Klaipėdos apylinkės teismo nutarimas

viešame teismo posėdyje žodinio proceso tvarka išnagrinėjo administracinio nusižengimo bylą, kurioje A. A., gimusiam (duomenys neskelbtini), asmens kodas (duomenys neskelbtini) gyvenančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėda, Lietuvos Respublikos piliečiui, dirbančiam UAB „G. H.“ direktoriumi, baustam administracine tvarka, surašytas administracinio nusižengimo protokolas pagal Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso (toliau – ANK) 198 straipsnio 3 dalį.

Aprašomoji dalis

Teismas nustatė:

A. A., laikotarpiu nuo 2017 m. birželio 17 d. 00 val. 00 min. iki 2017 m. gruodžio 27 d. 00 val. 00 min., būdamas UAB „(duomenys neskelbtini)“, t. y. įmonės užsiimančios ūkine komercine veikla, numatyta Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 2 str. 10 d. 6 p., direktoriumi, pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 37 str. 7 ir 8 d., 37 str. 12 d. i p., 37 str. 12 d. 1 p., privalėdamas organizuoti kasdieninę įmonės veiklą ir atsakyti už įmonės veiklos organizavimą, jos tikslų įgyvendinimą ir kituose įstatymuose bei teisės aktuose nustatytų pareigų vykdymą, nevykdė žemiau išvardintų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių reikalavimų:

1) neturėjo ir netvarkė registracijos žurnalų (toliau žurnalai) apie: a) Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 straipsnio 1 dalyje nurodytų pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalą; b) vienkartinių piniginių operacijų arba sandorių, kurių suma lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, registracijos žurnalą; c) klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 18 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis, registracijos žurnalą; d) klientų, dėl kurių tapatybės duomenų teisingumo ar autentiškumo kyla abejonių, ar kyla įtarimų, kad yra, buvo ar bus vykdoma pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo veika, registracijos žurnalą;

2) neparengė vidaus procedūras, kuriose būtų numatyta, kas ir kokias konkrečias funkcijas atlieka UAB „(duomenys neskelbtini)“ įgyvendinant pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemones, taip pat nenustatė žurnalų pildymo ir administravimo tvarkos ir vidaus tvarkos, reglamentuojančią klientų vykdomų piniginių operacijų ar sandorių sustabdymą;

3) nenustatė atitinkamų vidaus kontrolės procedūrų, susijusių su deramu klientų ir naudos gavėjų tapatybės nustatymu ir tikrinimu, pranešimų ir informacijos pateikimu Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (toliau FNTT), 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakyme Nr. V-186 „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtinimo“. UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius neužtikrino, kad jo vadovaujamos įmonės darbuotojai būtų tinkamai pasirengę ir supažindinti su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonėmis, nurodytomis Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme ir kituose teisės aktuose;

4) nepaskyrė vadovaujančių (-¡o) darbuotojų (-o), kurie (-is) organizuotų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą UAB „(duomenys neskelbtini)“, ir palaikytų ryšius su FNTT, būtų atsakingi už įtartinų piniginių operacijų ar sandorių sustabdymą, taip pat darbuotojus, atsakingus už žurnalų tvarkymą ir informacijos pateikimą FNTT. Apie tokių darbuotojų paskyrimą raštu nepranešė FNTT.

Tuo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. A. pažeidė ir nevykdė: 1) Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 str. 4 d., 7 d., 19 str. 1 d., 2 d. ir 3 d.; 2) 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-186 „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekyba brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10000 Eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtinimo“ 32 p., 33 p., 34 p., 36 p., 37 p.; ir šiais savo veiksmais padarė administracinį nusižengimą, numatytą ANK 198 straipsnio 3 dalyje.

Administracinėn atsakomybėn traukiamas asmuo A. A. kaltu prisipažino ir paaiškino, kad teisės aktus pažeidė ir žurnalų nepildė dėl įstatymų nežinojimo. Po FNTT pareigūnų atlikto patikrinimo jis žurnalus pildo, apskyrė atsakingą už jų pildymą asmenį – įmonės buhalterę.

2018-08-14 paaiškinime A. A. nurodė, jog yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius nuo 1995 m. Pagrindinė įmonės veikla didmeninė naftos produktų prekyba. 2017 m. UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavė 5 automobilius už 342900 Eur, už kuriuos fiziniai ir juridiniai asmenys atsiskaitė grynaisiais pinigais. Apie atsiskaitymus grynaisiais pinigais įmonė neprasinešė FNTT prie LR VRM, nes nežinojo, kad tą padaryti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą buvo girdėjęs, tačiau nežinojo kam įstatymas taikomas. 2018-07-24 vadovaujamoje įmonėj buvo paskirtas atsakingas darbuotojas už įstatyme taikomų priemonių įgyvendinimą, buvo išsiųstas pranešimas į FNTT prie LR VRM dėl atsikaitymų grynaisiais pinigais, įmonėje buvo užvesti žurnalai, nurodyti minėtame įstatyme.

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (toliau - FNTT prie LR VRM) Klaipėdos apygardos valdybos Nusikalstamų veikų tyrimo skyriaus 2018-07-20 pavedimu atlikti patikrinimą Nr. 04/12-1-22-7842 buvo pavesta atlikti UAB „(duomenys neskelbtini)“ patikrinimą; patikrinimo tikslas – neplaninis pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo patikrinimas.

2018-07-20 raštu FNTT prie LR VRM Klaipėdos apygardos valdybos Nusikalstamų veikų tyrimo skyrius pareikalavo UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikti: suteiktų ir gautų paskolų patvirtinančius dokumentus; įsigytų ir parduotų automobilių pirkimo-pardavimo sutartis; pinigų gavimo faktą už parduotus automobilius patvirtinančius dokumentus; pranešimą FNTT prie LR VRM apie įtartinas pinigines operacijas ar sandorius; įsakymą ir pranešimą FNTT prie LR VRM dėl darbuotojų paskyrimo organizuoti pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir bendradarbiavimą su FNTT prie LR VRM; paskirtų darbuotojų, atsakingų už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą dalyvavusių specialiose tęstinėse mokymosi programose, kuriuose jie buvo mokomi atpažinti veiksmus, kurie gali būti susiję su pinigų plovimu ir (ar) teroristų finansavimu, ir jiems buvo nurodoma, kaip elgtis tokias atvejais pažymėjimus ar kitus dokumentus; Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 19 straipsnyje išvardintus registracijos žurnalus.

Atsakydama į 2018-07-20 raštu FNTT prie LR VRM Klaipėdos apygardos valdybos nurodymą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2018-07-25 raštu nurodė, jog: 1) laikotarpiu nuo 2016-01-01 iki 2018-06-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ nesuteikė ir negavo paskolų; 2) įsigytų (6 vnt.) ir parduotų (7 vnt.) automobilių pirkimo-pardavimo sutartis; 3) pinigų gavimo faktą už parduotus automobilius patvirtinantys dokumentus; 4) pranešimas FNTT „Dėl piniginių operacijų arba sandorių, viršijančių 15000 Eer sumą grynaisiais pinigais“ pateiktas FNTT 2018-07-25 d. el.paštu: pps@fntt.lt - originalas lydraštyje. Pranešimo apie įtartinas pinigines operacijas ar sandorius UAB „(duomenys neskelbtini)“ neteikė, nes tokių nenustatyta; 5)Įsakymas dėl atsakingo asmens paskyrimo organizuoti UAB „(duomenys neskelbtini)“ pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir bendradarbiavimą su FNTT prie LR VRM . Pranešimas dėl atsakingo asmens paskyrimo organizuoti UAB „(duomenys neskelbtini)“ pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir bendradarbiavimą su FNTT prie LR VRM pateiktas FNTT 2018-07-25 d. el.paštu: pps@fntt.lt; 6) UAB „(duomenys neskelbtini)“ paskirtas darbuotojas, atsakingas už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą, nedalyvavo specialiose tęstinėse mokymosi programose, kuriose mokoma atpažinti veiksmus, kurie gali būti susiję su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimu, nes įsakymas dėl jo paskyrimo buvo pasirašytas 2018-07-24 d.; 7) UAB „(duomenys neskelbtini)“ Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 19 str. išvardintus „Piniginių operacijų, sandorių registravimo žurnalą“ ir „Įtartinų piniginių operacijų, sandorių registravimo žurnalą“ tvarko elektroninėje laikmenoje ir pateikė šių žurnalų spausdintus variantus.

2018-07-25 pranešime „Dėl piniginių operacijų arba sandorių, viršijančių 15000 Eur sumą grynaisiais pinigais“ UAB „(duomenys neskelbtini)“ nurodė FNTT prie LR VRM sandorius, kurie viršijo 15000 Eur ir vykdyti grynaisiais pinigais.

Iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. A. įsakymo dėl atsakingo asmens paskyrimo matyti, jog įsakymas dėl asmens, atsakingo už Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir bendradarbiavimą su FNTT prie LR VRM priimtas 2018 m. liepos 24 d.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateiktame „Piniginių operacijų, sandorių registravimo žurnale“ registruotos piniginės operacijos, kurių suma viršija 15 000 Eur.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė „Įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registravimo žurnalą“ , kuriame nėra registruotos nė vienos pinginės operacijos.

FNTT prie LR VRM Klaipėdos apygardos valdybos Nusikalstamų veikų tyrimo skyriaus 2018-08-14 patikrinimo akte Nr. 04/12-1-22-7842-A2 nurodyta, jog patikrinimų metu nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. A. pažeidė ir nevykdė: 1) Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 str. 4 d., 7 d., 19 str. 1 d., 2 d., 3 d.; 2) 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-186 „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekyba brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10000 Eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtinimo“ 32 p., 33 p., 34 p., 36 p., 37 p.

FNTT prie LR VRM Klaipėdos apygardos valdybos Nusikalstamų veikų tyrimo skyriaus vyriausiojo tyrėjo M. K. 2018-08-14 tarnybiniame pranešime nurodyta, kad atlikto patikrinimo metu nustatyta, jog UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. A. pažeidė ir nevykdė: 1) Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 straipsnio 4 dalį, 7 dalį, 19 straipsnio 1 dalies, 2 dalį, 3 dalį; 2) 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-186 „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekyba brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10000 Eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtinimo“ 32 p., 33 p., 34 p., 36 p., 37 p., todėl A. A. atžvilgiu tikslinga pradėti administracinę teiseną pagal ANK 198 straipsnio 3 dalį.

Motyvuojamoji dalis

Teismas konstatuoja:

Administracinio nusižengimo protokolas A. A. surašytas dėl administracinio nusižengimo, numatyto ANK 198 straipsnio 3 dalyje, numatančiame administracinę atsakomybę už kitų Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytų reikalavimų, išskyrus šio straipsnio 1, 2 dalyse numatytuosius, įgyvendinimo tvarkos pažeidimą. Šis nusižengimas užtraukia baudą asmenims nuo penkių šimtų iki vieno tūkstančio aštuonių šimtų eurų ir juridinių asmenų vadovams – nuo dviejų tūkstančių iki trijų tūkstančių penkių šimtų eurų.

Šio administracinio nusižengimo sudėtis formali, todėl pažeidimui padaryti subjektui užtenka atlikti aptariamoje straipsnio dalies dispozicijoje nurodytus veiksmus, kuriuos įstatymų leidėjas apibrėžia kaip savaime pavojingus, – pažeisti Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme nustatytus reikalavimus, kurie nenumatyti ANK 198 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Taigi šiuo atveju pažeidėjui atsakomybė kyla nepriklausomai nuo to, ar dispozicijoje įtvirtintų objektyviosios pusės požymių atlikimas buvo toks pavojingas, jog sukėlė pasekmes ir buvo padaryta žala, nes visuomenei pavojingas yra pats įstatyme numatytos tvarkos nesilaikymas (2018 m. balandžio 26 d. Klaipėdos apygardos nutartis byloje Nr. AN2-124-557/2018).

ANK 198 straipsnio 3 dalyje numatyta atsakomybė už pinigų plovimo prevencijos taisyklių pažeidimus. Įstatymo leidėjas yra numatęs tvarką, kaip turi būti užtikrinama pinigų plovimo prevencija. Taisyklės, kuriomis turi vadovautis UAB „(duomenys neskelbtini)“, vadovaujama A. A., numatytos Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme (toliau – Įstatymas) bei 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakyme Nr. V-186 „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekyba brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10000 Eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtinimo“ (toliau – Nurodymai).

Įstatymo 19 straipsnio 1 dalyje numatyta pareigą finansų įstaigoms ir kitiems įpareigotiems subjektams tvarkyti šio įstatymo 16 straipsnio 1 dalyje nurodytų pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalą; 3 dalyje numatyta, jog asmenys, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, privalo tvarkyti šio įstatymo 9 straipsnio 3 dalyje nurodytų piniginių operacijų žurnalą.

Nurodymų 32 punkte numatyta, jog Asmuo privalo tvarkyti šiuos registracijos žurnalus: 32.1. Įstatymo 16 straipsnio 1 dalyje nurodytų pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalą; 32.2. vienkartinių piniginių operacijų arba sandorių, kurių suma lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, registracijos žurnalą; 32.3. klientų, dėl kurių tapatybės duomenų teisingumo ar autentiškumo kyla abejonių, ar kyla įtarimų, kad yra, buvo ar bus vykdoma pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo veika, registracijos žurnalą; 32.4. klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Įstatymo 18 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis, registracijos žurnalą. Duomenys į registracijos žurnalus įrašomi chronologine tvarka, nedelsiant, ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo piniginės operacijos atlikimo ar sandorio sudarymo, Asmuo prioritetą teikia registracijos žurnalų duomenų saugojimui elektroninėje laikmenoje Nurodymų 33, 34 punktai). Be to, Asmuo privalo paskirti vadovaujančius darbuotojus, kurie organizuotų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir palaikytų ryšius su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Apie šių darbuotojų paskyrimą Asmuo privalo raštu pranešti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai. Asmuo privalo užtikrinti, kad minėti darbuotojai turėtų galimybę gauti visą savo funkcijoms vykdyti reikalingą informaciją, įskaitant priėjimą prie informacijos, susijusios su kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymu, kliento dalykinių santykių stebėsena, piniginėmis operacijomis ir sandoriais, ir kitos informacijos (Nurodymų 36 punktas). Asmuo privalo organizuoti specializuotus pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių mokymus savo darbuotojams, ypač tiems, kurie tiesiogiai dirba su klientais ir jų sandoriais (Nurodymų 37 punktas).

Teismui pateiktų duomenų, UAB „(duomenys neskelbtini)“ sudarytų piniginių sandorių duomenų, pakanka spręsti, jog UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovaujam A. A. turėjo vadovautis Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymu ir 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymu Nr. V-186 patvirtintų privalomų nurodymų. Kaip matyti iš A. A. paaiškinimo, jis UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi yra nuo 1995 m. Pagrindinė įmonės veikla didmeninė naftos produktų prekyba. 2017 m. UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavė 5 automobilius už 342900 Eur, už kuriuos fiziniai ir juridiniai asmenys atsiskaitė grynaisiais pinigais, tačiau apie atsiskaitymus grynaisiais pinigais įmonė nepranešė FNTT prie LR VRM, nes nežinojo, kad tą padaryti reikėjo. Tik 2018 m. liepos 24 d. jo vadovaujamoje įmonėje buvo paskirtas atsakingas darbuotojas už įstatyme taikomų priemonių įgyvendinimą, buvo išsiųstas pranešimas į FNTT prie LR VRM dėl atsikaitymų grynaisiais pinigais, įmonėje buvo užvesti žurnalai, nurodyti minėtame įstatyme.

Taigi, teismas, išanalizavęs ir įvertinęs byloje surinktų įrodymų visumą, pripažįsta, jog A. A. kaltė dėl ANK 198 straipsnio 3 dalyje numatyto pažeidimo įrodyta visiškai. A. A. veiksmai administracinio nusižengimo protokole pagrįstai kvalifikuoti pagal ANK 198 straipsnio 3 dalį, nes jis nevykdė Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme bei Asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų nustatytų reikalavimų.

Administracinio nusižengimo protokole A. A. suformuluotame kaltinime buvo nurodyta, jog A. A. pažeidė Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 straipsnio 4 dalį, 7 dalį, 19 straipsnio 1 dalies, 2 dalį, 3 dalį. Minėto įstatymo 4 dalyje numatyti veiksmai, kuriuos turi atlikti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba, būtinus abejonėms dėl tariamai kliento vykdomos ar vykdytos nusikalstamos veikos pagrįsti arba paneigti, 7 dalyje taip pat numatyti procedūriniai klausimai, tačiau nenumato Asmeniui (šiuo atveju UAB „(duomenys neskelbtini)“) pareigų, todėl ši nuorodą į įstatymą iš kaltinimo šalintina. Be to, kaltinime, nurandat teisės aktus, kuriuos pažeidė UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovas, nurodyta Įstatymo 19 straipsnio 2 dalis. Teismo manymu, Įstatymo 19 straipsnio 2 dalis inkriminuota nepagrįstai, nes ši teisės norma numato pareigas finansų įstaigoms. UAB „(duomenys neskelbtini)“ nėra finansų įstaiga. Įstatymas išskiria skirtingus subjektus, kuriems taikomi įstatymo reikalavimai, tarp kurių yra Finansų įstaigos (Įstatymo 2 straipsnio 6 dalis) ir Kiti įpareigotieji subjektai (Įstatymo 2 straipsnio 10 dalis). Iš įstatyme pateiktų sampratų apibrėžimo matyti, jog UAB „(duomenys neskelbtini)“ priskiriama Kitiems įpareigotiesiems subjektams, todėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ kyla tik tos pareigos, kurias įstatymas konkrečiai numato Kitiems įpareigotiesiems subjektams. Todėl nuoroda į įstatymo 19 straipsnio 2 dalį iš kaltinimo šalintina.

A. A. skirtina administracinė nuobauda.

ANK 198 straipsnio 3 dalyje numatytas administracinis nusižengimas užtraukia juridinių asmenų vadovams baudą nuo 2000 Eur iki 3500 Eur.

A. A. padarė vieną administracinį nusižengimą finansų sistemai. Teismų informacinės sistemos „Liteko“ duomenimis nustatyta, jog A. A. baustas administracine tvarka, tačiau galiojančių administracinių nuobaudų neturi. Administracinėn atsakomybėn už nusižengimą finansų sistemai, teismo turimais duomenimis, traukiamas pirmą kartą. A. A. dirba UAB „G. H.“ direktoriumi. Jo atsakomybę lengvinančių ir atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Esant tokioms aplinkybėms bei vadovaujantis Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 32 straipsniu, 34 straipsnio 1 dalimi, įvertinus į ataskaitas ir deklaracijas neįrašytų mokėtinų mokesčių ir įmokų sumą, pagrįstai manytina, jog administracinės nuobaudos tikslai A. A. atžvilgiu bus pasiekti už šį pažeidimą jam paskyrus Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 198 straipsnio 3 dalies sankcijoje numatytą administracinę nuobaudą – minimalią baudą.

Rezoliucinė dalis

Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 635 straipsnio 1 dalies 1 punktu,

nutaria:

A. A. pripažinti kaltu, padarius administracinį nusižengimą, numatytą Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 198 straipsnio 4 dalyje, ir paskirti jam administracinę nuobaudą – 2000 Eur (dviejų tūkstančių eurų) baudą.

Išaiškinti, kad bauda turi būti sumokėta ne vėliau kaip per 40 dienų nuo nutarimo skirti baudą įteikimo dienos, o apskundus šį nutarimą - ne vėliau kaip per 40 dienų nuo pranešimo apie skundo nepatenkinimą dienos. Bauda turi būti sumokėta į Valstybinės mokesčių inspekcijos biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą, mokėjimo pavedime nurodant registro objekto numerį ROIK: 18090176381 ir įmokos kodą 1001.

Nutarimas per 20 kalendorinių dienų nuo nutarimo kopijos išsiuntimo (išdavimo) dienos gali būti skundžiamas apeliaciniu skundu Klaipėdos apygardos teismui per Klaipėdos apylinkės teismo Klaipėdos miesto rūmus.