Vilniaus apygardos teismo nuosprendis

Vilniaus apygardos teismo Baudžiamųjų bylų skyriaus teisėjas Vladislavas Lenčikas,

Civilinio ieškovo UAB „Lietuvos geležinkeliai“ atstovei J. V., UĮ „Seafodservice“ atstovui advokatui V. R.

viešame teismo posėdyje išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje

Kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos BK 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 300 str. 3 d.; 186 str. 1 d.; 183 str. 2 d.; 183 str. 2 d.; 184 str. 2 d.; 184 str. 2 d., 300 str. 3 d.; 300 str. 3 d.; 222 str. 1 d.; 209 str. 1 d.,

Kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos BK 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 300 str. 3 d.; 186 str. 1 d.; 184 str. 2 d., 300 str. 3 d.; 24 str. 6 d., 209 str. 1 d.

M. L., a.k. (duomenys neskelbtini) teistas: 1) 2005-06-08, Vilniaus m. 2 apylinkės teismas, pagal LR BK 246 str.; 2) 2007-10-16, Vilniaus apygardos teismas, pagal LR BK 183 str. 2 d., 300 str. 1 d., 3) 2011-10-27, Vilniaus m. 1 apylinkės teismas, pagal LR BK 25 str. 3 d., 182 str. 2 d. – 8 epizodai, 22 str. 1 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d. – 4 epizodai,

Kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos BK 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 300 str. 3 d.; 186 str. 1 d.; 24 str. 6 d., 209 str. 1 d.; 183 str. 2 d.; 184 str. 2 d.; 222 str. 1 d.; 209 str. 1 d.,

Aprašomoji dalis

nustatė:

T. B., apgaulės būdu išvengė didelės vertės turtinės prievolės, iššvaistė didelės vertės svetimą turtą ir pagamino žinomai netikrus dokumentus, dėl to buvo padaryta didelės žalos, o būtent: būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu), veikdamas bendrininkų grupėje kartu su UAB „L“ akcininku M. B., kuris būdamas vaiko priežiūros atostogose vykdė UAB „L“ bei UAB „R. T.“ veiklą (organizuodamas ekspedijavimo bei krovinių pervežimo paslaugas ir kontroliuodamas piniginių lėšų judėjimą), kurių veiklos ofisas buvo tose pačiose patalpose - (duomenys neskelbtini), Vilniuje, ir UAB „L“ komercijos direktoriumi (2007-04-16 darbo sutartis Nr. 4) bei UAB “R. T.” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi M. L., laikotarpiu nuo 2009-10-09 iki 2010-09-16, apgaulės būdu išvengė didelės vertės turtinės prievolės įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Minske, Baltarusijos Respublikoje), t.y.,

T. B., veikdamas bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. B. ir M. L., tikslu apgaule išvengti didelės vertės turtinės prievolės įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)”, 2009-10-20 įsteigus įmonę UAB „R. T.“ (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) ir M. L. tapus jos direktoriumi, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, jis pasirašė 2009-10-09 Transporto – ekspedijavimo aptarnavimo paslaugų sutartį su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotoju A.S. T., dėl transporto-ekspedijavimo paslaugų geležinkeliu, bei jam įtikinus įmonės UĮ „(duomenys neskelbtini)“ direktorių V. P., kad neva UAB „L“ veikla yra efektyvi ir visus įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įsiskolinimus padengs, bei papildomų susitarimų: 2009-10-13 Nr. 2A, 2009-10-29 Nr. 7, 2009-11-05 Nr. 8, 2009-11-10 Nr. 9, prie 2009-10-09 Transporto – ekspedijavimo aptarnavimo paslaugų sutarties pagrindu, pratęsus apmokėjimo sąlygas iki 30 kalendorinių dienų ir padidinus debitorinio įsiskolinimo nustatytą ribą iki 200 000 USD, tokiu būdu iš anksto sudarydamas galimybę padidinti įsiskolinimą įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)” iki 200 000 USD, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas pagal UAB „L“ paraiškas, o UAB “L“ (pagal sutartis su įmonėmis “Demense consulting LTD”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė”) atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ suteiktais ekspeditoriaus kodais, žinodamas, kad UAB „L“ laikotarpiu nuo 2009-10-09 iki 2010-09-16 nebuvo sudariusi sandorių bei neturėjo jokių finansinių įsipareigojimų bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamai UAB “R. T.“, UĮ „(duomenys neskelbtini)“ nežinant, su įmonių “Demense consulting LTD”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė” atstovais, nežinančiais apie daromą nuskalstamą veiką, žodžiu susitarė dėl UAB “L“ piniginių lėšų, gautinų pagal sutartis, mokėjimo ne į UAB “L“ sąskaitą, o į bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamą UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“, o būtent:

pagal 2009 m. lapkričio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 12/161, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. lapkričio 10 d. instrukcijoje Nr.161, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-11-13 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-11-19 sąskaitą RLT Nr. 00001 139 540,93 Lt (60 183,27 USD) sumai, 2009 m. lapkričio 19 d. pervedė 60 183,27 USD (139 540,93 LT) į UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“;pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 18/199, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 7 d. instrukcijoje Nr.199, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-12-08 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00004 140 653,76 Lt (60 275,88 USD) sumai ir pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT 0007 11 448,00 USD (27 223,34 LT), 2009 m. gruodžio 14 d. pervedė 60 269,88 USD (140 653,76 LT) ir 2010-01-06 pervedė 11 448,00 USD (27 223,34 LT), iš viso 71 717,88 USD (167 877,10 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 20/206, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 11 d. instrukcijoje Nr. 206, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2008-01-31 Nr. 2008/04 su įmone UAB „Jurvista“ dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Jurvista”) į Uzbekistaną (gavėjas - SMR “Sabirjanov T.O.”) (2009-12-14 važtaraštis), įmonė UAB „Jurvista“ už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00005 150 653,00 Lt (64 560,96 USD) sumai, 2009 gruodžio 16 d. pervedė 59 000,00 USD ir 2010 m. sausio 6 d. 3 560,96 USD, iš viso 62 560,96 USD (147 936,29 LT) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 21/207, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 11 d. instrukcijoje Nr. 207, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2006-06-14 Nr. 2006/04 su įmone UAB „G. T.“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “G. T.”) į Rusiją (gavėjas - IĮ Belov) (2009-12-16 važtaraštis), įmonė UAB “G. T.” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT Nr.00006 138 952,49 Lt (58 432,50 USD) sumai, 2009 gruodžio 23 d. pervedė 138 952,49 Lt į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“ ,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 24/227, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 24 d. instrukcijoje Nr. 220, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-12-15 Nr. SK-1512/09-02 su UAB „Skelmė“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Kazachstaną (gavėjas - RAB “Nord-Ost”) (2009-12-29 važtaraštis įmonė UAB “Skelmė” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-29 sąskaitą RLT Nr.00008 129 648,07 Lt (53 999,78 USD) sumai, 2010 sausio 11 d. pervedė 4 842,23 USD ir įmonė “ELVA ALLIANCE LTD” 2010 m. sausio 6 d. pervedė 49 157,55 USD, iš viso 53 999,78 USD (129 648,07 Lt) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“,

taip pat, pagal 2010 m. sausio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 28/4, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2010 m. sausio 5 d. instrukcijoje Nr. 4 krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358 už 28252,00 USD (69 392,56 LT) ir UĮ „(duomenys neskelbtini)“ nežinant, perdavė įmonei UAB „R. T.“ UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodą 4300015358 ir UAB „R. T.“ atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Uzbekistaną (gavėjas - A. D.) su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodu 4300015358, įmonė “ELVA ALLIANCE LTD”, pagal 2010-01-07 sąskaitą RLT Nr.00009 173 856,93 Lt (72 157,77 USD) sumai, 2010 sausio 14 d. pervedė 72 132,77 USD (171 921,24 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“,

tokiu būdu iš viso į UAB „R. T.“ sąskaitą pervesta 793 347,44 LT (229 769,30 EUR) „UAB „L“ gautinų pinigų, o siekiant nuslėpti ir pateisinti savo nusikalstamus veiksmus, veikiant bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. L. ir M. B., laikotarpiu nuo 2009 metų lapkričio iki 2010 rugpjūčio 06 d., tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus, o jam pasirašius, taip pagamino netikrus dokumentus, t.y. 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE Nr. 2009/03 bei UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE už tas pačias UAB “L” ekspedijavimo paslaugas su UĮ “(duomenys neskelbtini)” ekspeditoriaus kodais:

2009-11-19 PVM sąskaitą LGM 01672, 60 183,27 USD (139 540,93 LT) sumai,2009-12-17 PVM sąskaitą LGM 01675, 58 432,50 USD (138 952,49 LT) sumai,2009-12-29 PVM sąskaitą LGM 01697, 53 999,78 USD (129 648,07 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaitą LGM 01699, 64 560,96 USD (155 282,02 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaitą LGM 01700, 60 275,88 USD (144 975,55 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaitą LGM 01704, 75 000,00 USD (192 180,00 LT) sumai,

nors iš tiesų ūkinių finansinių santykių pagal šias PVM sąskaitas ir 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE nebuvo,

tokiu būdu sudarydamas apgaulingą įvaizdį, kad UAB “L” negali atsiskaityti su UĮ “(duomenys neskelbtini)” pagal sąskaitas:

2009-12-14, Nr.196, 12 109,64 USD sumai,2009-12-14, Nr.197, 20 948 USD sumai,2009-12-18, Nr.206, 470 USD sumai,2009-12-22, Nr.215, 2 821,59 USD sumai,2009-12-24, Nr.216, 4 515 USD sumai,2009-12-24, Nr.219, 36 117 USD sumai,2009-12-24, Nr.220, 16 694 USD sumai,2009-12-28, Nr.227, 413 USD sumai,2009-12-28, Nr.228, 3 219 USD sumai,2009-12-30, Nr.233, 15 707 USD sumai,2010-01-13, Nr.3, 14 624 USD sumai,2010-01-11, Nr.4, 28 252 USD sumai,2010-01-20, Nr.6, 13 515 USD sumai,2010-02-03, Nr.15, 20 666 USD sumai,2010-02-03, Nr.17, 6 970 USD sumai,2010-02-05, Nr.31, 592,06 USD sumai,2010-02-09, Nr.33, 6 652 USD sumai,2010-02-09, Nr.34, 2 138 USD sumai,

nes neva UAB “L” pardavė ekspedijavimo paslaugas įmonei LLC CROWN VENTURE, o pastaroji neatsiskaitė su įmone UAB “L” ir jis, Vilniaus apygardos teismui pareiškimu dėl UAB “L” bankroto bylos iškėlimo pateikė UAB “L” debitorių sąrašą, kuriame LLC CROWN VENTURE nurodyta skola sudaro 1 518 013,54 Lt, t.y. 2010 m. rugsėjo 14 dienai 82,8 % visos debitorinio įsiskolinimo sumos ir 2010-09-16 Vilniaus apygardos teismo nutartimi UAB „L“ buvo iškelta bankroto byla,

taip pat, veikiant bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. B. ir M. L., siekiant nuslėpti savo nusikalstamus veiksmus ir pateisinti už atliktas UAB „L“ paslaugas gautinų pinigų pervedimą į UAB „R. T.“, nuo 2009 metų gruodžio iki 2010 rugpjūčio 19 d., tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus – Polaris LLC sąskaitas, taip pagamino netikrus dokumentus, t.y. įmonės Polaris LLC vardu sąskaitas įmonei UAB “R. T.”, o būtent:

2009-12-01 sąskaitą Nr. 1057 58300,00 USD (133635,26 LT) sumai,2009-12-11 sąskaitą Nr. 1077 59976,00 USD (140799,66 LT) sumai,2009-12-11 sąskaitą Nr. 1078 65228,83 USD (153131,20 LT) sumai,2009-12-18 sąskaitą Nr. 1085 59535,00 USD (142681,58 LT) sumai,2009-12-18 sąskaitą Nr. 1089 11400,00 USD (27321,24 LT) sumai,2009-12-30 sąskaitą Nr. 1089a 53989,28 USD (129298,93 LT) sumai,

nurodant jose sumas už tas pačias ekspedijavimo paslaugas, kurias atliko UAB “L” su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodais, po ko M. L. įtraukė šiuos žinomai melagingus dokumentus į UAB “R. T.” buhalterinę apskaitą, tokiu būdu sudarydamas apgaulingą įvaizdį, neva UAB “R. T.” pirko krovinių pervežimo ekspedijavimo paslaugas iš įmonės Polaris LLC, kuriuos iš tiesų atliko UAB “L”,

tokiais veiksmais jis, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su M. B. ir M. L., apgaule išvengė didelės vertės turtinės prievolės įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)”– 206 423,29 USD (158 894,76 Eur) sumai ir pagamino žinomai netikrus dokumentus, dėl to buvo padaryta didelės žalos,

bei šiais veiksmais jis, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su M. B. ir M. L., iššvaistė jo žinioje esantį svetimą, UAB “L” priklausantį, didelės vertės turtą – 793 347,44 Lt (229 769,30 Eur),

t. y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamas veikas numatytas Lietuvos Respublikos BK 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 300 str. 3 d.

Jis taip pat apgaule vengė atsiskaityti už suteiktas paslaugas, o būtent būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu), veikdamas bendrininkų grupėje kartu su UAB „L“ akcininku M. B., kuris būdamas vaiko priežiūros atostogose vykdė UAB „L“ bei UAB „R. T.“ veiklą (organizuodamas ekspedijavimo bei krovinių pervežimo paslaugas ir kontroliuodamas piniginių lėšų judėjimą), kurių veiklos ofisas buvo tose pačiose patalpose - Vilniuje, (duomenys neskelbtini), ir UAB „L“ komercijos direktoriumi (2007-04-16 darbo sutartis Nr. 4) bei UAB “R. T.” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi M. L., laikotarpiu nuo 2009-06-11 iki 2010-09-16, apgaule vengė atsiskaityti su AB “Lietuvos geležinkeliai” (į/k 110053842, Mindaugo g. 12, Vilnius) už suteiktas paslaugas t.y.

T. B., veikdamas bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. B. ir M. L., pastarajam tikslu apgaule vengti atsiskaityti su AB “Lietuvos geležinkeliai”, 2009-10-20 įsteigus įmonę UAB „R. T.“ (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) ir tapus jos direktoriumi, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, pagal 2009-06-11 sutartį Nr. SP(DK)-163, pasirašytą tarp jo ir AB „Lietuvos geležinkeliai“ Krovinių vežimo direkcijos direktoriaus pirmojo pavaduotojo V. J., UAB “L” iš AB “Lietuvos geležinkeliai” išnuomojo platforminius junginius šaldytuvams-konteineriams vežti ir dyzelgeneratorinius vagonus su aptarnaujančiu personalu, tačiau sutartimi prisiimtų įsipareigojimų nevykdė nuo 2009 metų spalio ir, siekdami toliau naudotis išnuomotais AB “Lietuvos geležinkeliai” priklausančiais vagonų junginiais, tačiau už jų nuomą neatsiskaityti, siuntė į AB “Lietuvos geležinkeliai” raštus, pasirašytus UAB “L” direktoriaus T. B., sudarydamas apgaulingą įvaizdį, neva susidariusias skolas apmokės, tačiau įmonei UAB “R. T.” perleidus UAB “L” krovinių vežimo geležinkeliu veiklą ir gautinas pajamas, su AB “Lietuvos geležinkeliai” neatsiskaitė, pagal sąskaitas faktūras:

2009-11-30, Serija 940 Nr. 0001193, 142 296 Lt sumai,2009-12-31, Serija 940 Nr. 0001228, 147 039,20 Lt sumai,2010-01-31, Serija 940 Nr. 0001260, 125 694,80 Lt sumai,2010-02-05, Serija 940 Nr. 0001272, 14 229,60 Lt sumai,

ir jis kreipėsi į Vilniaus apygardos teismą, pareiškimu dėl UAB “L” bankroto bylos iškėlimo, o 2010-09-16 Vilniaus apygardos teismo nutartimi UAB „L“ buvo iškelta bankroto byla,

tokiais veiksmais jis, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su M. B. ir M. L., apgaule vengė atsiskaityti su AB “Lietuvos geležinkeliai” už suteiktas paslaugas ir padarė AB “Lietuvos geležinkeliai” 429 259,60 Lt (124 322,17 Eur) turtinę žalą,

t. y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos BK 186 str. 1 d.;

taip pat jis pasisavino didelės vertės svetimą turtą, o būtent būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu) ir užimamų pareigų pagrindu savo žinioje turėdamas UAB ,,L“ turtą ir visiškai disponuodamas įmonės piniginėmis lėšomis, nepateikė išlaidas pateisinančių dokumentų 454 124,43 Lt sumai ir pinigų negrąžino, kurie pagal UAB „L“ laikotarpio 2009-11-01 – 2009-12-01 avansinę apyskaitą, pasirašytą direktoriaus T. B., iki 2009-12-01 jam buvo išmokėti kaip atskaitingam asmeniui, tokiu būdu, pasisavino jo žinioje buvusį svetimą - UAB ,,L“ priklausantį, didelės vertės turtą – 454 124,43 Lt (131 523,53 Eur), tai yra padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d.

Jis pasisavino didelės vertės svetimą turtą, o būtent būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu) ir užimamų pareigų pagrindu savo žinioje turėdamas UAB ,,L“ turtą ir visiškai disponuodamas įmonės piniginėmis lėšomis, turėdamas tikslą pasisavinti didelės vertės svetimą turtą, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), laikotarpiu nuo 2010-01-05 iki 2010-05-06, iš UAB “L” sąskaitos, esančios banke pervesdamas į savo vardu atidarytą sąskaitą banke 78 535,68 LT, t.y.:

2010-01-05 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB DnB banke, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią AB DnB banke, 11 070,00 LT, po ko 2010-01-05 šiuos pinigus išgrynindamas, 2010-01-29 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 40 240,00 LT, po ko 2010-01-29 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-02-01 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 22 820,00 LT, po ko 2010-02-01 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-03-23 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB bankas “Snoras”, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 3 168,00 LT, po ko 2010-03-23 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-04-21 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB Swedbank, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 210,00 LT,2010-05-06 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios UAB Medicinos bankas, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 1 027,68 LT,

pasisavino jo žinioje buvusį svetimą - UAB ,,L“ priklausantį, didelės vertės turtą - 78 535,68 LT (22 745,51 Eur), tai yra padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d.

taip pat jis iššvaistė didelės vertės svetimą turtą, o būtent būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu) ir užimamų pareigų pagrindu savo žinioje turėdamas UAB ,,L“ turtą ir visiškai disponuodamas įmonės piniginėmis lėšomis, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios AB Swedbank banke, pervedė pinigus į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka:

tokiu būdu, laikotarpiu nuo 2010-04-09 iki 2010-04-13, iššvaistė jo žinioje esantį svetimą, UAB “L” priklausantį, didelės vertės turtą – 39 911,55 EUR, tai yra padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d.

jis taip pat iššvaistė didelės vertės svetimą turtą ir pagamino žinomai netikrus dokumentus, dėl to buvo padaryta didelės žalos, o būtent: būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu), veikdamas bendrininkų grupėje kartu su UAB „L“ akcininku M. B., kuris būdamas vaiko priežiūros atostogose vykdė UAB „L“ bei UAB „R. T.“ veiklą (organizuodamas ekspedijavimo bei krovinių pervežimo paslaugas ir kontroliuodamas lėšų judėjimą), kurių veiklos ofisas buvo tose pačiose patalpose - (duomenys neskelbtini), Vilniuje, ir UAB „L“ komercijos direktoriumi (2007-04-16 darbo sutartis Nr. 4) bei UAB “R. T.” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi M. L., laikotarpiu nuo 2009-11-20 iki 2009-12-11, iššvaistė jo žinioje buvusį UAB “L” turtą, t.y. pinigines lėšas, gautinas pagal sutartį su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)”, t.y.

T. B., veikdamas bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. B. ir M. L., siekiant nuslėpti UAB “L“ lėšų iššvaistymą, 2009-10-20 įsteigus įmonę UAB „R. T.“ (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) ir M. L. tapus jos direktoriumi, žinodamas, kad UAB „L“ laikotarpiu nuo 2009-11-20 iki 2009-12-11 nebuvo sudariusi sandorių bei neturėjo jokių finansinių įsipareigojimų bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamai UAB “R. T.“, UAB “L“ (pagal sutartį su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)”) atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas, su įmonės UAB “(duomenys neskelbtini)” atstovais, nežinančiais apie daromą nuskalstamą veiką, žodžiu susitarė dėl UAB “L“ piniginių lėšų, gautinų pagal sutartis, mokėjimo ne į UAB “L“ sąskaitą, o į bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamą UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“, o būtent:

UAB „L“, pagal sutartį 2009-11-04 Nr. 2009/ su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (Paneriai) į Tadžikistaną (Chudžant) (2009-11-17(18) važtaraštis), įmonė UAB “(duomenys neskelbtini)” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-11-20 sąskaitą RLT Nr.00002 182 470,06 Lt (78 617,00 USD) sumai, 2009-11-23 pervedė 35 000,00 USD, 2009-12-02 pervedė 10 000,00 USD, 2009 m. gruodžio 4 d. pervedė 33 617,00 USD, iš viso 78 617,00 USD (182 470,06 Lt) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“, UAB „L“, pagal sutartį 2009-11-04 Nr. 2009/ su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (Paneriai) į Tadžikistaną (Chudžant) (2009-12-08 važtaraštis), įmonė UAB “(duomenys neskelbtini)” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-08 sąskaitą RLT Nr.00003 244 153,33 Lt (105 184,10 USD) sumai, 2009 m. gruodžio 11 d. pervedė 105 184,10 USD (244 153,33 Lt) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,

tokiu būdu UAB „L“ gautinus pinigus gavo UAB “R. T.” ir veikiant bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. L. ir M. B., laikotarpiu nuo 2009 metų gruodžio iki 2010 rugpjūčio, tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus, t.y. UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE už UAB “L” ekspedijavimo paslaugas, o jam pasirašius, taip pagamino netikrus dokumentus:

2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01701, 42 000,00 USD (101 018,40 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01702, 52 000,00 USD (125 070,40 LT) sumai,

nors iš tiesų ūkinių finansinių santykių pagal šias PVM sąskaitas tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE nebuvo,

sudarydamas apgaulingą įvaizdį, neva UAB “L” pardavė ekspedijavimo paslaugas įmonei LLC CROWN VENTURE, o įmonė LLC CROWN VENTURE neatsiskaitė su įmone UAB “L” ir jis Vilniaus apygardos teismui, pareiškimu dėl UAB “L” bankroto bylos iškėlimo, pateikė UAB “L” debitorių sąrašą, kuriame LLC CROWN VENTURE nurodyta skola sudaro 1 518 013,54 Lt, t.y. 82,8 % visos debitorinio įsiskolinimo sumos ir 2010-09-16 Vilniaus apygardos teismo nutartimi buvo iškelta UAB „L“ bankroto byla,

tokiu būdu jis, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su M. B. ir M. L., iššvaistė jo žinioje esantį svetimą, UAB “L” priklausantį, didelės vertės turtą – 426 623,39 LT (123 558,67 Eur) ir pagamino žinomai netikrus dokumentus, dėl to buvo padaryta didelės žalos, tai yra padarė nusikalstamas veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d., 300 str. 3 d.

jis taip pat pagamino žinomai netikrus dokumentus ir dėl to buvo padaryta didelės turtinės žalos, o būtent: būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) direktoriumi (paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu), laikotarpiu nuo 2010 metų vasario iki 2010 rugpjūčio, tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus, t.y. UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE už UAB “L” ekspedijavimo paslaugas, jis šias netikras PVM sąskaitas pasirašė, taip pagamino netikrus dokumentus:

2010-02-22 PVM sąskaita LGM 01705, 38 000,00 USD (97 371,20 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01706, 32 500,00 USD (82 374,50 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01707, 38 000,00 USD (96 314,80 LT) sumai,2010-03-15 PVM sąskaita LGM 01708, 42 500,00 USD (10 8251,75 LT) sumai,

nors iš tiesų ūkinių finansinių santykių pagal šias PVM sąskaitas tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE nebuvo,

sudarydamas apgaulingą įvaizdį, neva UAB “L” pardavė ekspedijavimo paslaugas įmonei LLC CROWN VENTURE, o pastaroji neatsiskaitė su įmone UAB “L”, jis Vilniaus apygardos teismui, pareiškimu dėl UAB “L” bankroto bylos iškėlimo, pateikė UAB “L” debitorių sąrašą, kuriame LLC CROWN VENTURE nurodyta skola sudaro 1 518 013,54 Lt, t.y. 82,8 % visos debitorinio įsiskolinimo sumos ir 2010-09-16 Vilniaus apygardos teismo nutartimi UAB „L“ buvo iškelta bankroto byla,

tokiais veiksmais jis pagamino žinomai netikrus dokumentus ir dėl to buvo padaryta didelės turtinės žalos – 111 304,52 Eur,

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 300 str. 3 d.

jis taip pat paslėpė apskaitos dokumentus, apgaulingai tvarkė apskaitą, o būtent būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) direktoriumi, paskirtas 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu ir pagal 2001-11-06 Buhalterinės apskaitos įstatymo Nr. IX-574 21 str. 1 d. nuostatą „už apskaitos organizavimą pagal šio Įstatymo reikalavimus atsako ūkio subjekto vadovas. Už apskaitos dokumentų išsaugojimą įstatymų nustatyta tvarka atsako ūkio subjekto vadovas“, būdamas atsakingu už įmonės buhalterinės apskaitos organizavimą apgaulingai tvarkė UAB „L“ buhalterinę apskaitą:

nepateikė Valstybinės įmonės Registrų centro Vilniaus filialui UAB „L“ 2009 m. Metinių finansinių atskaitomybių dokumentų,tyrimui nepateikė įmonės UAB „L“ buhalterinės apskaitos dokumentų t.y.: sutarčių su apskaitą tvarkančiomis bendrovėmis, įsakymų apie buhalterio priėmimą į darbą ir kt.) apie tai kas tvarkė uždarosios akcinės bendrovės “L“ buhalterinę apskaitą po 2009 m. gruodžio 12 d.; uždarosios akcinės bendrovės „L“ apskaitos registro- Didžiosios knygos už 2009(nuo 2009-12-12)-2010 metus, metinės finansinės atskaitomybės dokumentų už 2009 metus patvirtintų Valstybinės įmonės Registrų centro Vilniaus filialo, todėl nustatyti ar 2009 metų Balanso ir Balanso sudaryto 2010 m. gegužės 11 d. duomenys atitinka bendrovės apskaitos duomenims nėra galimybės;2010 m. balandžio mėn. T. B. į banko sąskaitą (duomenys neskelbtini) LTL esančią „Swedbak“ AB, įnešė 138 470,00 Lt, kurie buvo pakeisti į 39 911,55 eurus ir pervesti ofšorinei įmonei Polaris LLC (JAV). Mokėjimo pagrindas nurodytas - mokėjimas pagal sąskaitas, tačiau sąskaitų rekvizitai nenurodyti, todėl nustatyti, kokiu pagrindu buvo atliktas mokėjimas, nėra galimybės, Paskutinė direktoriaus pavaduotojo Tautvydo B. A. apyskaita sudaryta už 2009 m. lapkričio mėnesį. Avansu gautų ir nepanaudotų pinigų likutis 2009 m. gruodžio 1 d. sudarė 454 124,43 Lt. Nepateikti dokumentai apie tolesnį avansu gautų 454 124,43 Lt panaudojimą,

Nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), laikotarpiu nuo 2010-01-05 iki 2010-05-06, iš UAB “L” sąskaitos, esančios banke pervesdamas į savo vardu atidarytą sąskaitą banke 78 535,68 LT, t.y.:

2010-01-05 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 11 070,00 LT, po ko 2010-01-05 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-01-29 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 40 240,00 LT, po ko 2010-01-29 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-02-01 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 22 820,00 LT, po ko 2010-02-01 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-03-23 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB bankas “Snoras”, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 3 168,00 LT, po ko 2010-03-23 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-04-21 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB Swedbank, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 210,00 LT,2010-05-06 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios UAB Medicinos bankas, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 1 027,68,00 LT,

bei į UAB „L“ buhalterinę apskaitą įtraukė žinomai melagingus dokumentus, t.y. 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE Nr. 2009/03 bei UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE:2009-11-19 PVM sąskaita LGM 01672, 60 183,27 USD (139 540,93 LT) sumai,2009-12-17 PVM sąskaita LGM 01675, 58 432,50 USD (138 952,49 LT) sumai,2009-12-29 PVM sąskaita LGM 01697, 53 999,78 USD (129 648,07 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01699, 64 560,96 USD (155 282,02 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01700, 60 275,88 USD (144 975,55 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01701, 42 000,00 USD (101 018,40 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01702, 52 000,00 USD (125 070,40 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaita LGM 01704, 75 000,00 USD (192 180,00 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaita LGM 01705, 38 000,00 USD (973 71,20 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01706, 32 500,00 USD (823 74,50 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01707, 38 000,00 USD (963 14,80 LT) sumai,2010-03-15 PVM sąskaita LGM 01708, 42 500,00 USD (108 251,75 LT) sumai,

dėl ko, laikotarpiu nuo 2009 m. sausio 1 d. iki 2010 m. rugsėjo 3 d., negalima iš dalies nustatyti UAB „L“ turto, nuosavo kapitalo, įsipareigojimų dydžio ir struktūros,

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 222 str. 1 d.

jis taip pat sąmoningai blogai valdydamas įmonę, nulėmė jos bankrotą ir dėl to padarė didelės turtinės žalos kreditoriams, o būtent: būdamas UAB “L” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi, paskirtu 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu dėl direktoriaus paskyrimo, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su UAB „L“ akcininku M. B., kuris būdamas vaiko priežiūros atostogose vykdė UAB „L“ bei UAB „R. T.“ veiklą (organizuodamas ekspedijavimo bei krovinių pervežimo paslaugas ir kontroliuodamas lėšų judėjimą), kurių veiklos ofisas buvo tose pačiose patalpose - (duomenys neskelbtini), Vilniuje, ir UAB „L“ komercijos direktoriumi (2007-04-16 darbo sutartis Nr. 4) bei UAB “R. T.” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi M. L., laikotarpiu nuo 2009-11-19 iki 2010-09-16 sąmoningai blogai valdydamas įmonę: iššvaistydamas UAB “L” priklausantį didelės vertės turtą, pasisavindamas UAB “L” priklausantį didelės vertės turtą, apgaulingai ir aplaidžiai tvarkydamas apskaitą, nulėmė įmonės UAB “L” bankrotą ir dėl to padarė didelės turtinės žalos kreditoriams, t.y.

jis, UAB „L“ Įstatų 5 skirsnio „Bendrovės valdymas. Bendrovės organai“ 5. 18. p. „Bendrovės vadovas yra vienasmenis bendrovės valdymo organas“, 5.21. p. „Bendrovės vadovas yra direktorius“, nuostatų pagrindu vienasmeniškai valdydamas ir būdamas atsakingas už įmonės komercinę-ūkinę veiklą, veikdamas bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. B. ir M. L., tikslu, perleidus įmonės UAB „L“ veiklą ir turtą įmonei UAB „R. T.“, blogai valdant nulemti UAB „L“ bankrotą ir apgaule išvengti šios įmonės atsiskaitymų su kreditoriais, 2009-10-20 įsteigus įmonę UAB „R. T.“ (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) ir M. L. tapus jos direktoriumi, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti ir kad UAB „L“ laikotarpiu nuo 2009-11-19 iki 2010-09-16 nebuvo sudariusi sandorių bei neturėjo jokių finansinių įsipareigojimų bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamai UAB “R. T.“, UAB “L“ (pagal sutartis su įmonėmis “Demense consulting LTD”, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė”) atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas, su įmonių “Demense consulting LTD”, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė” atstovais, nežinančiais apie daromą nuskalstamą veiką, žodžiu susitarė dėl UAB “L“ piniginių lėšų, gautinų pagal sutartis, mokėjimo ne į UAB “L“ sąskaitą, o į bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamą UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“, o būtent:

UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-11-13 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-11-19 sąskaitą RLT Nr.00001 139 540,93 Lt (60 183,27 USD) sumai, 2009 m. lapkričio 19 d. pervedė 60 183,27 USD (139 540,93 LT) į UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“;UAB „L“, pagal sutartį 2009-11-04 Nr. 2009/ su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (Paneriai) į Tadžikistaną (Chudžant) (2009-11-17(18) važtaraštis), įmonė UAB “(duomenys neskelbtini)” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-11-20 sąskaitą RLT Nr.00002 182 470,06 Lt (78 617,00 USD) sumai, 2009-11-23 pervedė 35 000,00 USD, 2009-12-02 pervedė 10 000,00 USD, 2009 m. gruodžio 4 d. pervedė 33 617,00 USD, iš viso 78 617,00 USD (182 470,06 Lt) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“, UAB „L“, pagal sutartį 2009-11-04 Nr. 2009/ su įmone UAB “(duomenys neskelbtini)” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (Paneriai) į Tadžikistaną (Chudžant) (2009-12-08 važtaraštis), įmonė UAB “(duomenys neskelbtini)” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-08 sąskaitą RLT Nr.00003 244 153,33 Lt (105 184,10 USD) sumai, 2009 m. gruodžio 11 d. pervedė 105 184,10 USD (244 153,33 Lt) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“, UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-12-08 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00004 140 653,76 Lt (60 275,88 USD) sumai ir pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT 0007 11 448,00 USD (27 223,34 LT), 2009 m. gruodžio 14 d. pervedė 60 269,88 USD (140 653,76 LT) ir 2010-01-06 pervedė 11 448,00 USD (27 223,34 LT), iš viso 71 717,88 USD (167 877,10 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,UAB „L“, pagal sutartį 2008-01-31 Nr. 2008/04 su įmone UAB „Jurvista“ dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Jurvista”) į Uzbekistaną (gavėjas - SMR “Sabirjanov T.O.”) (2009-12-14 važtaraštis), įmonė UAB „Jurvista“ už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00005 150 653,00 Lt (64 560,96 USD) sumai, 2009 gruodžio 16 d. pervedė 59 000,00 USD ir 2010 m. sausio 6 d. 3 560,96 USD, iš viso 62 560,96 USD (147 936,29 LT) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,UAB „L“, pagal sutartį 2006-06-14 Nr. 2006/04 su įmone UAB „G. T.“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “G. T.”) į Rusiją (gavėjas - IĮ Belov) (2009-12-16 važtaraštis), įmonė UAB “G. T.” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT Nr.00006 138 952,49 Lt (58 432,50 USD) sumai, 2009 gruodžio 23 d. pervedė 138 952,49 Lt į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“ ,UAB „L“, pagal sutartį 2009-12-15 Nr. SK-1512/09-02 su UAB „Skelmė“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Kazachstaną (gavėjas - RAB “Nord-Ost”) (2009-12-29 važtaraštis įmonė UAB “Skelmė” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-29 sąskaitą RLT Nr.00008 129 648,07 Lt (53 999,78 USD) sumai, 2010 sausio 11 d. pervedė 4 842,23 USD ir įmonė “ELVA ALLIANCE LTD” 2010 m. sausio 6 d. pervedė 49 157,55 USD, iš viso 53 999,78 USD (129 648,07 Lt) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,taip pat, pagal 2010 m. sausio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 28/4, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2010 m. sausio 5 d. instrukcijoje Nr. 4, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358 už 28252,00 USD (69 392,56 LT) ir UĮ „(duomenys neskelbtini)“ nežinant, perdavė įmonei UAB „R. T.“ UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodą 4300015358 ir UAB „R. T.“ atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Uzbekistaną (gavėjas - A. D.) su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodu 4300015358, įmonė “ELVA ALLIANCE LTD”, pagal 2010-01-07 sąskaitą RLT Nr.00009 173 856,93 Lt (72 157,77 USD) sumai, 2010 sausio 14 d. pervedė 72 132,77 USD (171 921,24 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,

tokiu būdu UAB „L“ gautinus pinigus gavo UAB “R. T.”, iš viso 1 219 970,74 LT (353 327,95 Eur),

jis, 2009-12-01 dienai, kaip UAB „L“ atskaitingas asmuo, gavo 454 124,43 Lt, tačiau išlaidas pateisinančių dokumentų 454 124,43 Lt (131 523,53 Eur) sumai nepateikė ir pinigų negrąžino,

jis, turėdamas tikslą pasisavinti didelės vertės svetimą turtą, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki, bendrovės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai viršija turimą turtą ir jo nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), laikotarpiu nuo 2010-01-05 iki 2010-05-06, iš UAB “L” sąskaitos, esančios banke, pervedė į savo vardu atidarytą sąskaitą banke 78 535,68 LT (22 745,51 Eur):

2010-01-05 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 11 070,00 LT, po ko 2010-01-05 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-01-29 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 40 240,00 LT, po ko 2010-01-29 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-02-01 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 22 820,00 LT, po ko 2010-02-01 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-03-23 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB bankas “Snoras”, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 3 168,00 LT, po ko 2010-03-23 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-04-21 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB Swedbank, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 210,00 LT,2010-05-06 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios UAB Medicinos bankas, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 1 027,68 LT,

jis, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki, bendrovės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai viršija turimą turtą ir jo nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, nesant išlaidas pateisinančių dokumentų, iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios banke Swedbank AB, pervedė 39 911,55 EUR į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka:

jis, veikiant bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais M. L. ir M. B., laikotarpiu nuo 2009 metų lapkričio iki 2010 rugpjūčio, tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus, t.y. 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE Nr. 2009/03 bei UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE už UAB “L” ekspedijavimo paslaugas, jis pasirašė ir įtraukė šiuos žinomai melagingus dokumentus į UAB “L” buhalterinę apskaitą:

2009-11-19 PVM sąskaita LGM 01672, 60 183,27 USD (139 540.93 LT) sumai,2009-12-17 PVM sąskaita LGM 01675, 58 432,50 USD (138 952,49 LT) sumai,2009-12-29 PVM sąskaita LGM 01697, 53 999,78 USD (129 648,07 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01699, 64 560,96 USD (155 282,02 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01700, 60 275,88 USD (144 975,55 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01701, 42 000,00 USD (101 018,40 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaita LGM 01702, 52 000,00 USD (125 070,40 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaita LGM 01704, 75 000,00 USD (192 180,00 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaita LGM 01705, 38 000,00 USD (97 371,20 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01706, 32 500,00 USD (82 374,50 LT) sumai,2010-03-04 PVM sąskaita LGM 01707, 38 000,00 USD (96 314,80 LT) sumai,2010-03-15 PVM sąskaita LGM 01708, 42 500,00 USD (108 251,75 LT) sumai,

sudarydamas apgaulingą įvaizdį, neva UAB “L” pardavė ekspedijavimo paslaugas įmonei LLC CROWN VENTURE, o pastaroji neatsiskaitė su įmone UAB “L” ir jis Vilniaus apygardos teismui, pareiškimu dėl UAB “L” bankroto bylos iškėlimo, pateikė UAB “L” debitorių sąrašą, kuriame LLC CROWN VENTURE nurodyta skola sudaro 1 518 013,54 Lt, t.y. 82,8 % visos debitorinio įsiskolinimo sumos, o 2010-09-16 Vilniaus apygardos teismo nutartimi buvo iškelta UAB „L“ bankroto byla ir 2012-05-29 Vilniaus apygardos teismo nutartimi UAB „L“ pripažinta bankrutavusia ir likviduojama dėl bankroto,

tokiais veiksmais jis veikdamas bendrininkų grupėje kartu su M. B. ir M. L. nulėmė UAB „L“ bankrotą bei padarė bendrovei ir jos kreditoriams didelę 2 762 483,35 Lt (800 070,48 Eur) turtinę žalą.

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 209 str. 1 d.

M. B. apgaulės būdu išvengė didelės vertės turtinės prievolės, iššvaistė didelės vertės svetimą turtą ir pagamino žinomai netikrus dokumentus, dėl to buvo padaryta didelės žalos, o būtent: būdamas UAB „L“ (į/k (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilniuje) akcininku ir direktoriumi, būdamas vaiko priežiūros atostogose, tačiau vykdydamas UAB „L“ bei UAB „R. T.“ veiklą (organizuodamas ekspedijavimo bei krovinių pervežimo paslaugas ir kontroliuodamas piniginių lėšų judėjimą), kurių veiklos ofisas buvo tose pačiose patalpose - (duomenys neskelbtini), Vilniuje, veikdamas bendrininkų grupėje kartu su UAB “L” akcininku ir direktoriumi T. B. (paskirtu 2008-09-09 UAB „L“ direktoriaus M. B. įsakymu, pastarojo vaiko priežiūros atostogų laikotarpiu) ir UAB „L“ komercijos direktoriumi (2007-04-16 darbo sutartis Nr. 4) bei UAB “R. T.” (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilnius) akcininku ir direktoriumi M. L., laikotarpiu nuo 2009-10-09 iki 2010-09-16, apgaulės būdu išvengė didelės vertės turtinės prievolės įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)” (į/k (duomenys neskelbtini), reg. Minskas, Baltarusijos Respublika, (duomenys neskelbtini)), t.y.

jis, veikdamas bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais T. B. ir M. L., tikslu apgaule išvengti didelės vertės turtinės prievolės įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)”, 2009-10-20 įsteigus įmonę UAB „R. T.“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilnius) ir M. L. tapus jos direktoriumi, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti, T. B. pasirašius 2009-10-09 Transporto – ekspedijavimo aptarnavimo paslaugų sutartį, su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotoju A.S. T., dėl transporto-ekspedijavimo paslaugų geležinkeliu, bei T. B. įtikinus įmonės UĮ „(duomenys neskelbtini)“ direktorių V. P., kad neva UAB „L“ veikla yra efektyvi ir visus įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įsiskolinimus padengs, bei papildomų susitarimų: 2009-10-13 Nr. 2A, 2009-10-29 Nr. 7, 2009-11-05 Nr. 8, 2009-11-10 Nr. 9, prie 2009-10-09 Transporto – ekspedijavimo aptarnavimo paslaugų sutarties pagrindu, pratęsus apmokėjimo sąlygas iki 30 kalendorinių dienų ir padidinus debitorinio įsiskolinimo nustatytą ribą iki 200 000 USD, tokiu būdu iš anksto sudarant galimybę padidinti įsiskolinimą įmonei UĮ “(duomenys neskelbtini)” iki 200 000 USD, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas pagal UAB „L“ paraiškas, o UAB “L“ (pagal sutartis su įmonėmis “Demense consulting LTD”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė”) atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ suteiktais ekspeditoriaus kodais, žinodamas, kad UAB „L“ laikotarpiu nuo 2009-10-09 iki 2010-09-16 nebuvo sudariusi sandorių bei neturėjo jokių finansinių įsipareigojimų bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamai UAB “R. T.“, UĮ „(duomenys neskelbtini)“ nežinant, su įmonių “Demense consulting LTD”, UAB “Jurvista”, UAB “G. T.”, UAB “Skelmė” atstovais, nežinančiais apie daromą nusikalstamą veiką, žodžiu susitarė dėl UAB “L“ piniginių lėšų, gautinų pagal sutartis, mokėjimo ne į UAB “L“ sąskaitą, o į bendrininkų grupės nario M. L. vadovaujamą UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“, o būtent:

pagal 2009 m. lapkričio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 12/161, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. lapkričio 10 d. instrukcijoje Nr.161, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-11-13 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-11-19 sąskaitą RLT Nr.00001 139 540,93 Lt (60 183,27 USD) sumai, 2009 m. lapkričio 19 d. pervedė 60 183,27 USD (139 540,93 LT) į UAB “R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“;pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 18/199, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 7 d. instrukcijoje Nr.199, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-06-09 Nr. 2009/02 su įmone “Demense consulting LTD” dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Barkvita”) į Uzbekistaną (gavėjas - RAB “P. S.”) (2009-12-08 važtaraštis), įmonė “Demense consulting LTD” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00004 140 653,76 Lt (60 275,88 USD) sumai ir pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT 0007 11 448,00 USD (27 223,34 LT), 2009 m. gruodžio 14 d. pervedė 60 269,88 USD (140 653,76 LT) ir 2010-01-06 pervedė 11 448,00 USD (27 223,34 LT), iš viso 71 717,88 USD (167 877,10 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 20/206, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 11 d. instrukcijoje Nr. 206, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2008-01-31 Nr. 2008/04 su įmone UAB „Jurvista“ dėl krovinių ekspedijavimo, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Jurvista”) į Uzbekistaną (gavėjas - SMR “Sabirjanov T.O.”) (2009-12-14 važtaraštis), įmonė UAB „Jurvista“ už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-09 sąskaitą RLT Nr.00005 150 653,00 Lt (64 560,96 USD) sumai, 2009 gruodžio 16 d. pervedė 59 000,00 USD ir 2010 m. sausio 6 d. 3 560,96 USD, iš viso 62 560,96 USD (147 936,29 LT) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 21/207, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 11 d. instrukcijoje Nr. 207, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2006-06-14 Nr. 2006/04 su įmone UAB „G. T.“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “G. T.”) į Rusiją (gavėjas - IĮ Belov) (2009-12-16 važtaraštis), įmonė UAB “G. T.” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-17 sąskaitą RLT Nr.00006 138 952,49 Lt (58 432,50 USD) sumai, 2009 gruodžio 23 d. pervedė 138 952,49 Lt į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“ ,pagal 2009 m. gruodžio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 24/227, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2009 m. gruodžio 24 d. instrukcijoje Nr. 220, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358, UAB „L“, pagal sutartį 2009-12-15 Nr. SK-1512/09-02 su UAB „Skelmė“, atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Kazachstaną (gavėjas - RAB “Nord-Ost”) (2009-12-29 važtaraštis įmonė UAB “Skelmė” už UAB „L“ atliktas paslaugas, pagal 2009-12-29 sąskaitą RLT Nr.00008 129 648,07 Lt (53 999,78 USD) sumai, 2010 sausio 11 d. pervedė 4 842,23 USD ir įmonė “ELVA ALLIANCE LTD” 2010 m. sausio 6 d. pervedė 49 157,55 USD, iš viso 53 999,78 USD (129 648,07 Lt) į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,

taip pat, pagal 2010 m. sausio mėn. UAB „L“ T. B. paraišką pervežimams Nr. 28/4, įmonei UĮ „(duomenys neskelbtini)“ įvykdžius transporto-ekspedijavimo paslaugas ir 2010 m. sausio 5 d. instrukcijoje Nr. 4, krovinio transportavimui suteikus ekspeditoriaus kodą 4300015358 už 28252,00 USD (69 392,56 LT) ir UĮ „(duomenys neskelbtini)“ nežinant, perdavė įmonei UAB „R. T.“ UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodą 4300015358 ir UAB „R. T.“ atlikus ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas iš Lietuvos (siuntėjas – UAB “Ladogija”) į Uzbekistaną (gavėjas - A. D.) su UĮ „(duomenys neskelbtini)“ ekspeditoriaus kodu 4300015358, įmonė “ELVA ALLIANCE LTD”, pagal 2010-01-07 sąskaitą RLT Nr.00009 173 856,93 Lt (72 157,77 USD) sumai, 2010 sausio 14 d. pervedė 72 132,77 USD (171 921,24 LT) į UAB “R. T.” sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) esančią AB „Swedbank“,

tokiu būdu viso į UAB „R. T. sąskaitą, UAB „L“ gautinų pinigų, pervesta 793 347,44 LT (229 769,30 EUR),

o siekiant nuslėpti ir pateisinti savo nusikalstamus veiksmus, veikiant bendru susitarimu su bendrininkų grupės nariais T. B. ir M. L., laikotarpiu nuo 2009 metų lapkričio iki 2010 rugpjūčio 19 d., tiksliau ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytam asmeniui kompiuterinės technikos pagalba atspausdinus žinomai netikrus dokumentus, o T. B. pasirašius, taip pagamino netikrus dokumentus, t.y. 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE Nr. 2009/03 bei UAB “L” PVM sąskaitas įmonei LLC CROWN VENTURE, už tas pačias UAB “L” ekspedijavimo paslaugas su UĮ “(duomenys neskelbtini)” ekspeditoriaus kodais:

2009-11-19 PVM sąskaitą LGM 01672, 60 183,27 USD (139 540,93 LT) sumai,2009-12-17 PVM sąskaitą LGM 01675, 58 432,50 USD (138 952,49 LT) sumai,2009-12-29 PVM sąskaitą LGM 01697, 53 999,78 USD (129 648,07 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaitą LGM 01699, 64 560,96 USD (155 282,02 LT) sumai,2009-12-31 PVM sąskaitą LGM 01700, 60 275,88 USD (144 975,55 LT) sumai,2010-02-22 PVM sąskaitą LGM 01704, 75 000,00 USD (192 180,00 LT) sumai,

nors iš tiesų ūkinių finansinių santykių pagal šias PVM sąskaitas ir 2010-02-25 ekspedijavimo sutartį tarp UAB “L” ir įmonės LLC CROWN VENTURE nebuvo,

tokiu būdu sudarydami apgaulingą įvaizdį, kad UAB “L” negali atsiskaityti su UĮ “(duomenys neskelbtini)” pagal sąskaitas:

2009-12-14, Nr.196, 12 109,64 USD sumai,2009-12-14, Nr.197, 20 948 USD sumai,2009-12-18, Nr.206, 470 USD sumai,2009-12-22, Nr.215, 2 821,59 USD sumai,2009-12-24, Nr.216, 4 515 USD sumai,2009-12-24, Nr.219, 36 117 USD sumai,2009-12-24, Nr.220, 16 694 USD sumai,2009-12-28, Nr.227, 413 USD sumai,2009-12-28, Nr.228, 3 219 USD sumai,2009-12-30, Nr.233, 15 707 USD sumai,2010-01-13, Nr.3, 14 624 USD sumai,2010-01-11, Nr.4, 28 252 USD sumai,2010-01-20, Nr.6, 13 515 USD sumai,2010-02-03, Nr.15, 20 666 USD sumai,2010-02-03, Nr.17, 6 970 USD sumai,2010-02-05, Nr.31, 592,06 USD sumai,2010-02-09, Nr.33, 6 652 USD sumai,2010-02-09, Nr.34, 2 138 USD sumai,

tokiais veiksmais jis veikdamas bendrininkų grupėje kartu su T. B. ir M. B. nulėmė UAB „L“ bankrotą bei padarė bendrovei ir jos kreditoriams didelę 2 762 483,35 Lt (800 070,48 Eur) turtinę žalą.

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 24 str. 6 d., 209 str. 1 d.

tokiu būdu, pasisavino UAB ,,R. T.“ priklausantį, didelės vertės turtą - 3 029 162,43 Lt (877 306,08 Eur), tai yra padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d.

jis taip pat iššvaistė didelės vertės svetimą turtą, o būtent būdamas UAB “R. T.” (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilnius) akcininku ir direktoriumi ir užimamų pareigų pagrindu savo žinioje turėdamas UAB ,,R. T.“ turtą ir visiškai disponuodamas įmonės piniginėmis lėšomis, nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), iš UAB “R. T.” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios banke Swedbank AB, 2010-03-05 pervedė 93 350,00 EUR į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka,

tokiu būdu iššvaistė jo žinioje esantį svetimą, UAB “R. T.” priklausantį, didelės vertės turtą – 93 350,00 EUR, tai yra padarė nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d.

jis taip pat apgaulingai tvarkė buhalterinę apskaitą, o būtent būdamas UAB “R. T.” (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilnius) akcininku ir direktoriumi, ir pagal 2001-11-06 Buhalterinės apskaitos įstatymo Nr. IX-574 21 str. nuostatas „už apskaitos organizavimą pagal šio Įstatymo reikalavimus atsako ūkio subjekto vadovas. Už apskaitos dokumentų išsaugojimą įstatymų nustatyta tvarka atsako ūkio subjekto vadovas“, būdamas atsakingu už įmonės buhalterinės apskaitos organizavimą, laikotarpiu nuo 2009-11-12 iki 2012-12-21 neužtikrino tinkamo teisės aktų reikalaujamo UAB „R. T.“ buhalterinės apskaitos dokumentų tvarkymo, siekdamas nuslėpti didelės vertės svetimo turto - 3 029 162,43 Lt (877 306,08 Eur), priklausančio UAB „R. T.“, pasisavinimą:

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 222 str. 1 d.

jis, UAB „R. T.“ Įstatų 5 skirsnio „Bendrovės valdymas. Bendrovės organai“ 5. 18. p. „Bendrovės vadovas yra vienasmenis bendrovės valdymo organas“, 5.21. p. „Bendrovės vadovas yra direktorius“, nuostatų pagrindu vienasmeniškai valdydamas ir būdamas atsakingas už įmonės komercinę-ūkinę veiklą, žinodamas, kad UAB „L“ ekonominė padėtis yra sunki ir nepakanka bendrovės turto įsipareigojimams apmokėti:

jis, nepagrįstai (nesant išlaidas pateisinančių dokumentų), iš UAB “R. T.” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios banke Swedbank AB, 2010-03-05 pervedė 93 350,00 EUR į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka,

jis, būdamas UAB “R. T.” (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), Vilnius) akcininku ir direktoriumi, ir pagal 2001-11-06 Buhalterinės apskaitos įstatymo Nr. IX-574 21 str. nuostatas „už apskaitos organizavimą pagal šio Įstatymo reikalavimus atsako ūkio subjekto vadovas. Už apskaitos dokumentų išsaugojimą įstatymų nustatyta tvarka atsako ūkio subjekto vadovas“, būdamas atsakingu už įmonės buhalterinės apskaitos organizavimą, laikotarpiu nuo 2009-11-12 iki 2011-12-31 neužtikrino tinkamo teisės aktų reikalaujamo UAB „R. T.“ buhalterinės apskaitos dokumentų tvarkymo, siekdamas nuslėpti didelės vertės svetimo turto - 3 029 162,43 Lt, priklausančio UAB „R. T.“, pasisavinimą, apgaulingai tvarkė įmonės UAB „R. T.“ buhalterinę apskaitą paslėpdamas įmonės UAB „R. T.“ buhalterinės apskaitos dokumentus, į UAB „R. T.“ buhalterinę apskaitą įtraukė žinomai melagingus dokumentus, t.y. įmonės LLC Polaris sąskaitas įmonei UAB “R. T.” už krovinių ekspedijavimą-pervežimą:

tokiais veiksmais jis nulėmė UAB „R. T.“ bankrotą bei padarė bendrovei ir jos kreditoriams didelę 247 088,07 Lt (71 561,65 Eur) turtinę žalą.

t.y. šiais savo veiksmais padarė nusikalstamą veiką, numatytą LR BK 209 str. 1 d.

Apklausiamas teisiamajame posėdyje liudytojas M. G. parodė, kad dirbo UAB „G. T.“ vadovu. Iš kaltinamųjų pažįsta tik T. B.. Su T. B. įmone turėjo verslo santykių, buvo jo įmonės užsakovu. Geležinkelio pervežimai vykdavo taip: jis turi krovinį, siunčia užsakymą T. B., šis patvirtina, atsiunčia junginį, pakraunamas krovinys ir tada jau jų atsakomybė nuvežti krovinį. Atsiskaitymai vykdavo tvarkingai, tik per banką. Nepamena, ar pinigai buvo pervedami tik į įmonę „L“. Įmonei „R. T.“ atsiskaitymų nėra vykdęs. Babickas buvo pervežimų vykdytojas. T. B. iš pradžių dirbo įmonėje „Logipolija“, po to kitoje įmonėje, vėliau – „Logimatoje“

Apklausiamas teisiamajame posėdyje liudytojas A. K. parodė, kad UAB „Royal accounting“, kurios direktoriumi yra jis, pagal sutartį tvarkė UAB „R. T.“ buhalterinę apskaitą. Iki kada UAB „Royal accounting“ tvarkė UAB „R. T.“ buhalterinę apskaitą, jis neprisimena, reikia žiūrėti į sutartį. Kas konkrečiai iš UAB „Royal accounting“ darbuotojų tvarkė UAB „R. T.“ buhalterinę apskaitą, neprisimena. Pagal sutartį nustatyta tvarka buvo tokia: įmonės „R. T.“ direktorius pateikdavo UAB „Royal accounting“ visus pirminius buhalterinius dokumentus, o UAB „Royal accounting“, pagal direktoriaus pateiktus dokumentus, surašydavo suvestinius buhalterinius dokumentus, registrus. Pagal sutartį, už pirminių dokumentų turinio tikrumą atsakingas UAB „R. T.“ direktorius. Suvedus į registrus pirminius dokumentus, UAB „Royal accounting“ grąžindavo juos UAB „R. T.“ direktoriui, pasirašant dokumentų priėmimo-perdavimo aktą. Ar šiuo metu UAB „Royal accounting“ yra likę UAB „R. T.“ buhalterinių dokumentų, jis negali pasakyti, neprisimena. UAB „R. T.“ atstovavo M. L., įmonę „L“ – T. B., o prieš tai – M. B.. Buhalterinius dokumentus pateikdavo įmonių vadovai – kaltinamieji. Jis mano, kad visus tos įmonės buhalterinius dokumentus (pirminius ir suvestinius) jie perdavė UAB „R. T.“ direktoriui.

2014-12-09 apžiūrėti kratos metu pas M. L., (duomenys neskelbtini), Vilniuje, paimti daiktai ir dokumentai, tarp kurių rasti dokumentai susiję su UAB „R. T.“ pinigų išgryninimu. (b.l. 19 t. 104-121 l.)

2014-12-12 apžiūrėti 2010-06-16 kratos metu pas M. B., (duomenys neskelbtini), Vilniuje, paimti daiktai ir dokumentai, tarp kurių rasti tušti lapai su C. V. LLC antspaudais, 2009 metų laidavimo sutartis tarp M. B. ir LLC Polaris. (b.l. 19 t. 149 l. ; 20 t. 45 l.)

2015-01-30 apžiūrėti kratos metu pas M. L., (duomenys neskelbtini), Vilniuje, dokumentai, tarp kurių yra laidavimo sutartys tarp M. L., M. B. ir LLP Becha. (b.l. 21 t. 181-182 l.)

2011-06-01 liudytojas V. P. pateikė UĮ (duomenys neskelbtini) dokumentų kopijas. (b.l. 11 t. 1 l. – 14 t. 48 l.)

2011-12-21 advokatas S. L. pateikė UĮ (duomenys neskelbtini) naujus įrodymus ir dokumentus, susijusius su UAB „L“. (b.l. 14 t. 49-100 l.)

2012-02-15 advokatas S. L. pateikė UĮ (duomenys neskelbtini) naujus įrodymus ir dokumentus, susijusius su UAB „L“. (b.l. 14 t. 103 – 16 t. 101 l.)

2012-03-01 apžiūrėti UAB „L“ 2009 m. dokumentai, esantys segtuve, sąlyginai pažymėtame VI, dėl konteinerių priklausomybės. (b.l. 17 t. 94-136 l.)

2012-03-08 apžiūrėti UAB „L“ 2009 m. dokumentai, esantys segtuve, sąlyginai pažymėtame V, dėl konteinerių priklausomybės. (b.l. 17 t. 137-151 l.)

2012-03-08 apžiūrėti UAB „L“ 2009 m. dokumentai, esantys segtuve, sąlyginai pažymėtame VIII, dėl konteinerių priklausomybės. (b.l. 17 t. 152-166 l.)

2010-06-11, 2011-10-10, 2011-10-11 UAB „Skelmė“ pateikė dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 44 t. 1-59 l.)

2010-06-21 UAB „G. T.“ pateikė dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 45 t. 22-47 l.)

2010-06-18 UAB „N. L.“ pateikė dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 45 t. 49-74 l.)

2013-04-10 D. R. pateikė UAB „Vagolita“ dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 45 t. 118-167 l.)

2013-04-16 Ž. S. pateikė dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 45 t. 168-215 l.)

2014-06-05 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė dokumentus, susijusius su krovinių ekspedijavimu su UAB „L“, UAB „R. T.“. (b.l. 45 t. 216-222 l.)

UAB „R. T.“ 2010 m. kovo 5 d. iš sąskaitos (duomenys neskelbtini) EUR, esančios „Swedbank“ AB banke įmonei LLC Polaris pervedė 93 350,00 EUR (322 318,88 Lt). „Swedbank“ AB banko pateiktame išraše nurodyta, kad tai mokėjimas pagal sąskaitas, tačiau sąskaitų Nr. nenurodyti (išvados Nr. Nr. 5-1/105 18 priedas). Iš AS „A. B.“ gautų LLC Polaris sąskaitos Nr.(duomenys neskelbtini) išrašo nustatyta, kad 93 350,00 EUR gauti pagal sąskaitas Nr.1089 (2009-12-30) ir sąskaitą 1085 (2009-12-18) (išvados Nr. Nr. 5-1/105 19 priedas). LLC Polaris sąskaitą Nr. 1089 išrašė 11 400,00 USD sumai (išvados Nr. Nr. 5-1/105 8 priedas), o sąskaitą Nr. 1085 išrašė 59 535,00 USD sumai (išvados Nr. Nr. 5-1/105 9 priedas). Bendra suma pagal sąskaitas sudaro 70 935, 00 USD (11 400,00 + 59 535,00 =70 935, 00) arba 170 002,82 Lt (išvados Nr. Nr. 5-1/105 6 priedas). Pervesta suma sudaro 93 350,00 EUR arba 322 318,88 Lt vietoje - 70 935, 00 USD arba 170 002,82 Lt, kaip nurodyta LLC Polaris išrašytose sąskaitose (išvados Nr. Nr. 5-1/105 8-9,19 priedai). Pagal LLC Polaris išrašytas sąskaitas 1085 ir Nr. 1089 uždaroji akcinė bendrovė „R. T.“ sumokėjo 152 316,06 Lt (170 002,82 Lt -322 318,88 Lt = - 152 316,06 Lt) daugiau nei turėjo sumokėti.

Peržiūrėjus ir išnagrinėjus atsakymą į klausimą „1. Ar UAB „L" atsiskaitė su OAO „A. T.“ pagal minėtus vekselius, jeigu ne tai dėl kokių priežasčių neatsiskaitė? Ar UAB „L" laikotarpiu nuo 2009-07-16 iki 2010-07-20 turėjo galimybių atsiskaityti su OAO „A. T.“ pagal minėtus vekselius?“ nustatyta, kad atsakyme įsivėlė techninė klaida – specialisto išvadoje bendrovės pavadinimas nurodytas „OOO „A. T.“, o lentelėje (priedas Nr. 17) „OAO „Alfatrans“, ko pasekoje, pasinaudojus kompiuterine paieškos sistema atrenkant duomenis iš 3-17 priedų, bendrovė „OOO „A. T.“ nebuvo rasta. Iš 2014-05-15 surašytos išvados Nr. 5-1/66 priedo Nr.17 duomenų matyti, kad UAB „L“ „OOO „A. T.“ laikotarpyje nuo 2009.07.16 iki 2010.07.20 pervedė 55 115,02 S. P. apie kiekvieną atskirą mokėjimą žiūrėti lentelės Nr.17 7 stulpelyje.

Iš 235 115,02 USD įsipareigojimų pagal paprastuosius vekselius pervesta 50 000 USD, dar 5 115,02 USD pervesta , pervedimo priežastimi nurodant kad tai mokėjimas už pervežimus.

Tyrėjo klausimas: Jūsų 2012-12-28 surašytoje išvadoje Nr. 5-1/162/(4.65)-86-40, nurodyta kad pagal UAB „L“ laikotarpio 2009-11-01 – 2009-12-01 avansinę apyskaitą, pasirašytą direktoriaus T. B., iki 2009-12-01 jam buvo išmokėti kaip atskaitingam asmeniui, tačiau T. B. nepateikė išlaidas pateisinančių dokumentų 454.124,43 Lt sumai ir pinigų negrąžino. Taip pat nesant išlaidas pateisinančių dokumentų, laikotarpiu nuo 2010-01-05 iki 2010-05-06, iš UAB “L” sąskaitos, esančios banke pervedė į savo vardu atidarytą sąskaitą banke 78 535,68 LT, t.y.:

2010-01-05 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 11 070,00 LT, po ko 2010-01-05 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-01-29 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 40 240,00 LT, po ko 2010-01-29 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-02-01 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios banke AB DnB, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 22 820,00 LT, po ko 2010-02-01 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-03-23 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB bankas “Snoras”, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB DnB, 3 168,00 LT, po ko 2010-03-23 šiuos pinigus išgrynindamas,2010-04-21 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios AB Swedbank, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 210,00 LT,2010-05-06 iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančios UAB Medicinos bankas, pervesdamas į jo vardu atidarytą sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) LTL, esančią banke AB Swedbank, 1 027,68,00 LT.

Specialistas V. K.: 2012-12-28 specialisto išvados Nr.5-1/162(4.65)-86-40 priede Nr 59 „UAB „L“ sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL, esančios DnB Nord banke, lėšų įplaukos“ nurodyta, kad T. B. į šią sąskaitą nuo 2009.01.07 iki 2010.04.14 pervedė 643631,32 Lt. Pervedimo priežastis nurodyta - sąskaitos papildymas arba paskolos grąžinimas (žiūrėti 59 priedą).

T. B. vardu sudarytoje ir tyrimui pateiktoje paskutinėje avanso apyskaitoje avansu gautų pinigų likutis 2009.12.01 d. sudarė 454 124,43 Lt. Vėlesnio laikotarpio T. B. avanso apyskaitos tyrimui nepateiktos, todėl nėra galimybės nustatyti, ar T. B. įmokėtos piniginės lėšos buvo panaudotos įsiskolinimui dengti.

Tyrėjo klausimas: Jūsų 2012-12-28 surašytoje išvadoje Nr. 5-1/162/(4.65)-86-40, nurodyta kad nesant išlaidas pateisinančių dokumentų, iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios banke Swedbank AB, pervedė pinigus į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka:

2010-04-09 15600 EUR (53991,60 Lt),2010-04-12 11070 EUR (38313,27 Lt),2010-04-13 13241,55 EUR (45829,00 Lt).

Specialistas V. K.: UAB “L” nuo 2009.08.14 iki 2010.01.29 iš sąskaitos (duomenys neskelbtini) esančios DnB Nord banke įmonei Polaris LLC pervedė 77 512,65 EUR, kartu nurodydami , kad tai mokėjimai už šaldymo konteinerių nuomą. Mėnesinė konteinerių nuomos kaina 3 900,00 EUR (nurodyta sutartyse, žiūrėti 15 klausimo atsakymą). Tyrimui nepateikta sutartis 09-04 (nors sąskaitose nurodyta ir šios sutarties Nr.), todėl nėra galimybės nustatyti kokiomis sąlygomis ir kokiai nuomos sumai buvo sudaryta ši sutartis.

Iš UAB “L” sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios banke Swedbank AB į ofšorinės įmonės Polaris LLC sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke Aizkraukles banka 2010 m. spalio mėnesį buvo pervesti 39 911,55 U. M. pagrindu nurodytas sąskaitų apmokėjimas, tačiau nenurodyta pagal konkrečiai kokias sąskaitas ir kokias sutartis atlikti mokėjimai 39 911,55 EUR sumai (2012-12-28 specialisto išvados Nr.5-1/162(4.65)-86-40 77 ir 643 priedai). (b.l. 54 t. 155-158 l.)

Tyrėjo klausimas: Ikiteisminio tyrimo metu nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2009-11-01 iki 2010-01-31, už UAB „L“ atliktas ekspedijavimo ir krovinių pervežimo paslaugas, apmokėjimas vyko ne į UAB „L“ sąskaitą, o į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią AB „Swedbank“. Kaip buvo panaudotos UAB „L“ gautinos lėšos, kurios buvo pervestos į UAB „R. T.“ sąskaitą?

Specialistas V. K.: Pagal UAB „R. T.“ sąskaitas Nr. 00001 – 00009 pinigai įplaukė į UAB „R. T.“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), esančią banke AB „Swedbank“ - 504395,76 USD ir 138952 LT. Iš USD sąskaitos doleriai konvertuoti į litus ir iš sąskaitos litais pinigai buvo išimti dviem būdais: dalį pinigų M. L. išėmė išgrynindamas juos banke, o kita dalis buvo išimta grynais pinigais iš bankomatų. Bendra išgrynintų pinigų suma yra 1.292.600 LT. Visa ši išgryninta suma buvo apskaityta M. L. avansinėse apyskaitose, kaip gauti pinigai avansiniam atsiskaitymui. Pinigų įplaukimas į sąskaitą, konvertavimas, grynųjų pinigų išėmimas, pagal įplaukas ir apskaitymas nurodytas apklausos priede – lentelėje Nr. 2. Pagal minėtas sąskaitas įplaukus pinigams į UAB „R. T.“ sąskaitą, praktiškai visi pinigai buvo išgryninami, taip pat iš šių pinigų buvo sumokami banko mokesčiai ir apmokamos nedidelės sumos kitiems mokesčių subjektams. Išgryninus pinigus, daugeliu atveju, sąskaitoje likdavo nežymios pinigų sumos. Detaliau žiūrėti apklausos priede – lentelėje Nr. 1. Apklausos prieduose – lentelėse Nr. 1 ir Nr. 2 taip pat nurodyti sąskaitose esantys pinigų likučiai, išgryninus pinigus.

2012 m. gruodžio 28 d. specialisto išvadoje „Dėl uždarųjų akcinių bendrovių „L“ ir „R. T.“ ūkinės finansinės veiklos“ Nr.5-1/162/(4.65)-86-40 (22 klausimas) nustatyta, kad UAB „R. T.“ apskaitos duomenimis, M. L., kaip atskaitingas asmuo, pagal tyrimui atlikti pateiktus dokumentus, 2010 m. gegužės 1 d. UAB „R. T.“ buvo neatsiskaitęs už avansu gautus 2 108 492,43 Lt. Už 2010 m. gegužės mėn. M. L. avansinė apyskaita tyrimui nepateikta, todėl nustatyti, kaip buvo apskaityti 2010 m. gegužės mėn. į atsiskaitomąją sąskaitą įnešti 8 000,00 Lt, nėra galimybės.

2014-12-29 apžiūrint kompiuterinę laikmeną CD Platinum – 2012-08-17 specialisto išvados Nr. 76-11 priedą, nustatyta:

Apžiūrėjus visas kompiuterinės laikmenos CD-R Platinum rinkmenas ir dokumentus, rasti dokumentai, turintys reikšmės ikiteisminiam tyrimui:

failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2008-12-05 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100125. Dokumentas yra 2008-12-05 DnB NORD mokėjimo nurodymas Nr. 1596. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas UAB „MSC Vilnius“. Suma 611,80 Lt. Paskirtis: už konteinerių paleidimą, sąskaita MSC574204. Parašas: M. B., 2008-12-05 15:32. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2008-12-18 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100131. Dokumentas yra 2008-12-18 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 1619. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas FESCO I. T. (FIT). Suma 29.805,00 S. M. ypatumai: Za Perevozky OOO „T.I.S.“. Parašas: M. B., 2008-12-18 12:28. Šalia yra asmens parašas, antspaudas UAB „L“ Direktorius M. B. ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2008-12-18 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100132. Dokumentas yra 2008-12-18 DnB NORD mokėjimo nurodymas Nr. 1624. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas UAB „MSC Vilnius“. Suma 5341,48 Lt. Paskirtis: už konteinerių paleidimą pradelstas sąskaitas. Parašas: M. B., 2008-12-18 14:53. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-01-06 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100141. Dokumentas yra 2009-01-06 įgaliojimas, kuriuo UAB „L“ įgalioja UAB „VTE“ atstovauti muitinėje. Įgaliojimą pasirašo direktorius M. B.. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-01-22 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100152. Dokumentas yra 2009-01-22 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 1703. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Cargosped S. S. 1.125,00 U. M. ypatumai: F. T. S. P. teritory Invoice CWT/734/08. Parašas: M. B., 2009-01-22 12:37. Šalia yra asmens parašas, antspaudas UAB „L“ Direktorius M. B. ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-03-03 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100196. Dokumentas yra 2009-02-21 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 1749. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas OAO „Alfatrans“. Suma 2000,00 S. M. ypatumai: Za perevozki OAO „Alfatrans“. Parašas: M. B., 2009-02-21 17:39.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-03-10 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100201. Dokumentas yra 2009-03-10 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 1785. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas FESCO I. T. (FIT). Suma 39.000,00 S. M. ypatumai: Za Perevozky OOO „F.I.T“. Parašas: M. B., 2009-03-10 15:40. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-03-17 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100208. Dokumentas yra 2009-03-17 DnB NORD mokėjimo nurodymas Nr. 1807. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas UAB CMA CGM V. S. 62,16 Lt. Paskirtis: Už sąskaitą LTIM0024081. Parašas: M. B., 2009-03-17 11:04. Šalia yra asmens parašas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-04-15 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100227. Dokumentas yra 2009-04-15 DnB NORD mokėjimo nurodymas Nr. 1859. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas UAB „MSC Vilnius“. Suma 944,25 Lt. Paskirtis: už konteinerių paleidimą sąskaita: MSC 580936. Parašas: M. B., 2009-04-15 10:33. Šalia yra asmens parašas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-06-15 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100214. Dokumentas yra 2009-06-15 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 1994. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas FESCO I. T. (FIT). Suma 30.000,00 S. M. ypatumai: Za Perevozky OOO „FESCO I. T.“. Parašas: M. B., 2009-06-12 14:58.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-07-03 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100252. Dokumentas yra 2009-07-03 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2053. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas TOO „TGS 2000“. Suma 15.437,00 S. M. ypatumai: For inv. 186, 187, 188. Parašas: M. B., 2009-07-03 14:46. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-07-14 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100255. Dokumentas yra 2009-07-14 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2069. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Seacastle C. L.. Suma 960,00 U. M. ypatumai: For containers transportation depo - Roterdam. Parašas: M. B., 2009-07-14 15:41. Šalia yra asmens parašas ir UAB „L“ antspaudas.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-08-20 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100280. Dokumentas yra 2009-08-20 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2164. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Polaris LLC. Suma 274,13 U. M. ypatumai: For invoice Nr. POL2001. Parašas: M. B., 2009-08-20 11:14.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-09-14 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100292. Dokumentas yra 2009-09-14 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2203. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas G. I. T. S. 675,00 U. M. ypatumai: For bill No. 090812/44. Parašas: M. B., 2009-09-14 12:49.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-10-07 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100289. Dokumentas yra 2009-10-07 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2265. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Cargosped S. S. 1400,00 U. M. ypatumai: F. T. S. P. teritory Invoice CWT/440/09. Parašas: M. B., 2009-10-07 10:45.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-10-22 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100300. Dokumentas yra 2009-10-15 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2305. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Polaris LLC. Suma 3900,00 S. M. ypatumai: For invoice Nr. POL2003. Parašas: M. B.. Įvykdymo data 2009-10-15 14:13:44.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-10-22 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100299. Dokumentas yra 2009-10-20 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2305. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas Polaris LLC. Suma 3900,00 S. M. ypatumai: For invoice Nr. POL2003. Parašas: M. B., 2009-10-20 14:08. Įvykdymo data 2009-10-20 14:13:54.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-10-23 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100301. Dokumentas yra 2009-10-23 DnB NORD mokėjimo nurodymas Nr. 2329. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas UAB „Litideal“. Suma 10.754,02 Lt. Paskirtis: Apmokėjimas pagal sąskaitą Nr. 15853. Parašas: M. B., 2009-10-23 10:29.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-11-27 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100312. Dokumentas yra 2009-11-27 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2439. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas West east discovery trading, inc. Suma 10.400,00 S. M. ypatumai: Pinigų grąžinimas pagal aktus A. R., K. B., N. K., Seabreeze inc. Parašas: M. B., 2009-11-27 10:34.failai ? Desktop ? Nuskanuoti ? 2009-12-07 rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu 1100331. Dokumentas yra 2009-12-07 DnB NORD pareiškimas tarptautiniam pavedimui Nr. 2460. Mokėtojas UAB „L“. Gavėjas West east discovery trading, inc. Suma 4000,00 S. M. ypatumai: For inv. 1976. Parašas: M. B., 2009-12-07 15:44.failai ? Desktop rinkmenoje yra nuskaitytas dokumentas pavadinimu Kaminta. Dokumentas yra 2009-11-19 raštas įmonei UAB „K. I.“, kuriuo UAB „L“ direktorius T. B. prašo subnuomoti biuro patalpas 2 metų laikotarpiui įmonei UAB „R. T.“.

Laiškas Nr. 56: 2010-03-10 gautas laiškas persiųstas iš „JSC R. T. – M.“ (duomenys neskelbtini) į (duomenys neskelbtini)Laišką pasirašo JSC „R. T.“ M. B.. Laiške prisegtas dokumentas: Vežimo paraiška, data 2010-03-10, mokėtojas UAB „R. T.“.Laiškas Nr. 93: elektroninis laiškas iš JSC R. T.“ (duomenys neskelbtini) Mantui, kuriame – 2010-03-31 persiųstas elektroninis laiškas nuo A. G. (duomenys neskelbtini)į JSC „R. T.“ (duomenys neskelbtini). Laiško turinys: „Labas M., imesk mums pinigėliu, labai reiktu. Aciu“ Persiųstame laiške taip pat pasirašo JSC „R. T.“ M. B.. Prie laiško prisegtos keturios UAB „B. C. Company” PVM sąskaitos faktūros BCC 00012, BCC 00013, BCC 00014, BCC 00015 įmonei UAB “R. T.”.Laiškas Nr. 135: elektroninis laiškas nuo (duomenys neskelbtini) į (duomenys neskelbtini), kuriame – 2010-04-08/10 susirašinėjimas elektroniniu paštu tarp Arvydo (duomenys neskelbtini)(pasirašo UAB „Jurvista“ A. B.) ir R. T. (duomenys neskelbtini) (pasirašo JSC „R. T.“ M. B.). Laiške aptariama pervežamo krovinio konteineris TRTU5906484.Laiškas Nr. 137: elektroninio pašto laiškas nuo JSC R. T. (duomenys neskelbtini) į gintas@kllc.lt. Laiško turinys: „Labas, siunčiu pavedimo kopijas.“ Pasirašo JSC „R. T.“ M. B.. Prie laiško prisegta: banko AB „Swedbank“ 2010-04-09 tarptautinio mokėjimo pavedimai. Mokėtojas: UAB „R. T.“. Gavėjas: UAB „B. C. Company“ 61679 USD už vagonų pervežimus pagal sąskaitas (duomenys neskelbtini) ir (duomenys neskelbtini) 33737 USD pagal sąskaitą Nr. BCC00014.Laiškas Nr. 190: elektroninio pašto laiškas nuo M. (duomenys neskelbtini)įmonei UAB „Doverta“ info@doverta.lt. Pasirašo M. L. UAB „R. T.“. Laiško turinys: susirašinėjimas tarp UAB „Doverta“ administratorės-vadybininkės E. S. ir UAB „R. T.“ M. L. dėl UAB „R. T.“ vizitinių kortelių gamybos asmenims: M. L., M. B., A. A.. Prie laiško prisegti dokumentai: 2010-01-07 banko AB „Swedbank“ mokėjimo nurodymas Nr. 5: išankstinis apmokėjimas pagal pardavimą Nr. 2962 (28737) 343,94 Lt. Mokėtojas – UAB „R. T.“. Gavėjas – UAB „Doverta“. Pasirašo direktorius M. L.. Yra asmens parašas ir UAB „R. T.“ antspaudas; UAB „Doverta“ siūlomų UAB „R. T.“ vizitinių kortelių maketai, yra užrašas: suderinta 2010-01-07 M. L.. Asmens parašas.Laiškas Nr. 366: elektroninio pašto laiškas nuo M. (duomenys neskelbtini)į (duomenys neskelbtini). Prie laiško prisegtas 2010-03-23 UAB „L“ garantinis raštas adresuotas AB „Lietuvos geležinkeliai“ Krovinių vežimo direkcijos vyr.inžinieriui J. C., kuriame už vagonų su konteineriais prastovas garantuoja UAB „L“. Rašto apačioje – UAB „L“ direktorius T. B.. Asmens parašo nėra.Laiškas Nr. 610: elektroninio pašto laiškas nuo M. (duomenys neskelbtini) į (duomenys neskelbtini). Pasirašo UAB „L“ direktorius M. B.. Prie laiško prisegta UAB „R. T.“ 2009-12-29 PVM sąskaita Serija RLT Nr. 00008, adresuota įmonei E. A., už ekspedijavimo paslaugas, 118022,36 Lt. (b.l. 46 t. 25-71 l.)

2015-01-16 apžiūrint kompiuterinę laikmeną CD Platinum – 2012-08-16 specialisto išvados Nr. 75-11 priedą, nustatyta:

Laikmenoje yra rinkmenos: aptikti failai, ištrinti failai, Laiskai, Papildomas, vizualiai aptikti failai. Atidarius rinkmeną pavadinimu vizualiai aptikti failai, matosi, kad jame yra rinkmenos: Database, Desktop, keitykla, My Documents. Atidarius rinkmeną keitykla, joje yra kitos rinkmenos: I. R. Transit, Paraiskos LG, Prasymai LG, R. T., R. T. prasymai LG, R. T. Suvestine, Saskaitos R. T., Scepai numeriukai, Sutartys R. T.. Atidarius rinkmeną Prasymai LG, matyti, kad rinkmenoje yra Word programos dokumentai. Atidarius dokumentą pavadinimu scepai L 20011 23, matosi, kad dokumentas yra įmonės UAB „L“ firminiame blanke surašytas direktoriaus T. B. 2009-11-23 prašymas adresuotas AB „Lietuvos geležinkeliai“ Generalinio direktoriaus pavaduotojui Krovinių vežimo direkcijos direktoriui S. G.. Prašymo tekstas:

Pranešame, kad UAB „L“ veikla ir pervežamų krovinių profilis keičiasi. UAB „L“ glaudžiai bendradarbiauja su įmone UAB „RAIL TRANSIT“ ir visą savo ref. pervežimų veikla perleidžia UAB „RAIL TRANSIT“.

Todėl tęsdami visą mūsų veiklą UAB “L“ atsisako keturių nuomojamų junginių (nuomos sutartis SP(DK)- 163) ir prašome išnuomoti (perleisti) šiuos junginius UAB “RAIL TRANSIT“. (b.l. 46 t. 82-84 l.)

2012-10-01 apžiūrint kompiuterinę laikmeną CD Platinum – 2012-08-16 specialisto išvados Nr. 74-11 priedą, nustatyta:

Laikmenoje yra rinkmenos: backup, laiškai, papildomas, visi laiškai, vizualiai aptikti failai. Atidarius rinkmena pavadinimu vizualiai aptikti failai, matosi, kad jame yra rinkmenos: Archyvai, Dokumentai Rail-Transit, Konteineriai pirkimui, Nuskanuoti, Photos. Atidarius rinkmeną Dokumentai Rail-Transit, joje yra kitos rinkmenos: Barel, K. S. SMGS, LG rastai. Pallaris LLC, Programs, Rail-Transit, Transporto užsakymai, T. S. G. A. rinkmena Rail-Transit, matosi, kad joje yra rinkmenos Mokesčiu inspekcija, Polaris sąskaitos. Atidarius rinkmeną Mokesčiu inspekcija, yra rinkmena Pinigų ataskaitos, kurioje: Excel programa sudaryti dokumentai: Balandis 2010, Gruodis 2009, Kovas 2010, Lapkritis 2009, Sausis 2010, Vasaris 2010. Šiuose dokumentuose yra sumų apskaita, pagal mėnesio dienas, suskirstyta pagal: Asmeninės: M., M., T., Alexandr, Firmos, įmonės išlaidos grynais, Nuimta: nuimta gryni pinigai, skola Li, Nuimta Grynais. Ideta I UAB L. (b.l. 46 t. 108-127 l.)

2012-11-26 apžiūrint Priede Nr. 1 prie specialisto išvados Nr. 74-11, standžiajame diske Seagate, modelis: ST9250410AS, S/N: 5VG3VWG9 esančius dokumentus, elektroninio pašto laiškus, nustatyta:

Priede Nr. 1 prie specialisto išvados Nr. 74-11, standžiajame diske Seagate, modelis: ST9250410AS, S/N: 5VG3VWG9 yra 13 dokumentų galimai turinčių reikšmės ikiteisminiam tyrimui. Atidarius standžiajame diske esantį aplanką pavadinimu „Dokumentai Rail-Transit“, jame yra aplankai „Palaris LLC“ ir „Rail-Transit“. Atidarius aplanką „Palaris LLC“, jame yra dokumentai surašyti „Word“ kompiuterine programa: „Raštas“, „Raštas be spaudo“, „Saskaita Kazokui, konteineriai“, „Saskaita Kazokui, konteineriai G“. Atidarius aplanką „Rail-Transit“, jame yra aplankas „Polaris saskaitos“, kurį atidarius, jame yra dokumentai surašyti „Word“ kompiuterine programa: „Polaris 1“, „Polaris 1057“, „Polaris 1059“, Polaris 1075“, „Polaris 1077“, „Polaris 1078“, „Polaris 1085“, „Polaris 1089“, „Polaris 1091“. Standžiajame diske yra sukurta dalinė jo kopija (backup), kuriame yra aplankas „Dokumentai Rail-Transit“, pastarajame yra aplankai: „Palaris LLC“ ir „Rail-Transit“/“Polaris saskaitos“, kuriuose yra išsaugotos aukščiau minėtų dokumentų kopijos (13 vnt.). Dokumentai atspausdinti ir sąlyginai sunumeruoti nuo 1 iki 13. Dokumentų turinys, lyginant su jų metaduomenimis, apžiūrėti atskiroje lentelėje – priedas Nr. 2.

Standžiajame diske apžiūrint elektroninio pašto laiškus, rasti šie laiškai, galimai turintys reikšmės ikiteisminiam tyrimui:

Siuntėjas: „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: <‘(duomenys neskelbtini)’>, siuntimo data: 2010-04-26 5:43, laiško pavadinimas: rastas, prie laiško prisegtas nuskaitytas (“skanuotas”) dokumentas Scan10007.JPG: 2010-04-26 Polaris LLC raštas Begmurodovui F.A., apie tai, kad pastarajam parduoda du ref.konteinerius pagal išrašytą sąskaitą. Rašto apačioje nurodyta: pardavimų vadovas V. D., šalia - parašas ir mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais, 1 lapas. Raštas analogiškas kaip ir aukščiau minėtas dokumentas, surašytas „Word“ kompiuterine programa, pavadintas „Raštas“, rastas standžiajame diske, aplanke „Palaris LLC“ (be parašo). Siuntėjas: „M.“ < (duomenys neskelbtini) >, gavėjas: <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data: 2010-04-26 14:30, pavadinimas: ju, prie laiško prisegti dokumentai, surašyti „Word“ programa: 1) Polaris1.doc. Dokumento turinys: 2007-07-18 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.874 įmonei UAB „L“, už transporto paslaugas, suma 24500 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas J. G. ir šalia - mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais, 1 lapas. Dokumentas analogiškas kaip ir aukščiau apžiūrėtas dokumentas, kuris buvo rastas standžiajame diske, aplanke „Polaris saskaitos“; 2) Polaris.doc. Dokumento turinys: 2007-06-08 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.678 įmonei UAB „L“, už transporto paslaugas, suma 24500 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas J. G. ir šalia - mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais, 1 lapas.Siuntėjas: „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: <‘(duomenys neskelbtini)’>, siuntimo data: 2010-04-27 07:48, pavadinimas: Saskaita, prie laiško prisegtas nuskaitytas (“skanuotas”) dokumentas Scan10002.BMP: 2010-04-26 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.56921 Begmurodovui F.A., už du vnt. ref.konteinerių, suma 600 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas V. D. šalia – parašas ir mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais. Šioje sąskaitoje faktūroje yra aritmetinė klaida: nurodyta suma 6000 USD, viso suma: 600 S. R. analogiškas kaip ir aukščiau minėtas dokumentas, surašytas „Word“ kompiuterine programa, pavadintas „Saskaita Kazokui, konteineriai“, rastas standžiajame diske, aplanke „Palaris LLC“. Tačiau standžiajame diske esančiame „Word“ dokumente „Saskaita Kazokui, konteineriai“ nėra parašo ir aritmetinės klaidos: suma 600 USD, viso suma 600 USD. Siuntėjas: „a.“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data ir laikas: 2010-04-28 09:55, pavadinimas: Fw: Saskaita. Tekstas: „Sveiki Mantai, pataisyk saskaita, padarei klaida vietoj 600 dol. irasei 6000 dol. A. B. UAB „Jurvista““. Prie laiško prisegtas nuskaitytas (“skanuotas”) dokumentas Scan10002.BMP: 2010-04-26 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.56921 Begmurodovui F.A., už du vnt. ref.konteinerių, suma 600 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas V. D. šalia – parašas ir mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais. Šioje sąskaitoje faktūroje yra aritmetinė klaida: nurodyta suma 6000 USD, viso suma: 600 S. R. analogiškas kaip ir aukščiau minėtas dokumentas, surašytas „Word“ kompiuterine programa, pavadintas „Saskaita Kazokui, konteineriai“, rastas standžiajame diske, aplanke „Palaris LLC“. Tačiau standžiajame diske esančiame „Word“ dokumente „Saskaita Kazokui, konteineriai“ nėra parašo ir aritmetinės klaidos: suma 600 USD, viso suma 600 S. L. yra atsakymas į aukščiau apžiūrėta išsiųstą laišką (Nr.3), kurį išsiuntė „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui: <(duomenys neskelbtini)>. Prisegtas dokumentas yra tas pats, kurį išsiuntė „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui: <(duomenys neskelbtini)>.Siuntėjas: „arvydas“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjai: „M.“ <(duomenys neskelbtini)>, „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data ir laikas: 2010-04-28 10:36, pavadinimas: Fw: Saskaita. Tekstas: „Sveiki, pataisykite saskaita isivele klaida. A. B. UAB „Jurvista““. Prie laiško prisegtas nuskaitytas (“skanuotas”) dokumentas Scan10002.BMP: 2010-04-26 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.56921 Begmurodovui F.A., už du vnt. ref.konteinerių, suma 600 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas V. D. šalia – parašas ir mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais. Šioje sąskaitoje faktūroje yra aritmetinė klaida: nurodyta suma 6000 USD, viso suma: 600 S. R. analogiškas kaip ir aukščiau minėtas dokumentas, surašytas „Word“ kompiuterine programa, pavadintas „Saskaita Kazokui, konteineriai“, rastas standžiajame diske, aplanke „Palaris LLC“. Tačiau standžiajame diske esančiame „Word“ dokumente „Saskaita Kazokui, konteineriai“ nėra parašo ir aritmetinės klaidos: suma 600 USD, viso suma 600 S. L. yra antrą kartą išsiųstas atsakymas į aukščiau apžiūrėta išsiųstą laišką (Nr.3), kurį išsiuntė „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui: <(duomenys neskelbtini)>. Prisegtas dokumentas yra tas pats, kurį išsiuntė „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui: <(duomenys neskelbtini)>. Siuntėjas: „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: <‘arvydas‘>, siuntimo data ir laikas: 2010-04-28 02:52, pavadinimas: RE: Saskaita. Prie laiško prisegtas nuskaitytas (“skanuotas”) dokumentas Scan10011.JPG: 2010-04-26 Polaris LLC sąskaita-faktūra Nr.56921 Begmurodovui F.A., už du vnt. ref.konteinerių, suma 600 S. D. apačioje nurodyta: pardavimų vadovas V. D. šalia – parašas ir mėlynos spalvos tekstas su Polaris LLC rekvizitais. Šioje sąskaitoje nurodyta suma 600 USD, viso suma: 600 S. R. analogiškas kaip ir aukščiau minėtas dokumentas, surašytas „Word“ kompiuterine programa, pavadintas „Saskaita Kazokui, konteineriai“, rastas standžiajame diske, aplanke „Palaris LLC“. Tačiau standžiajame diske esančiame „Word“ dokumente „Saskaita Kazokui, konteineriai“ nėra parašo. Laiškas yra atsakymas gavėjui <‘arvydas‘>, į antrą kartą persiųstą pastarojo atsakymą į aukščiau apžiūrėta išsiųstą laišką (žr. Nr.3, Nr.4, Nr.5). Prisegtas dokumentas yra analogiškas, kurį išsiuntė „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui: <(duomenys neskelbtini)> ir kurį du kartus siuntė, kaip atsakymą, „arvydas“ <(duomenys neskelbtini)> gavėjui „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)> ir gavėjui „M.“ <(duomenys neskelbtini)>. Tačiau šiame dokumente nėra aritmetinės klaidos: suma 600 USD, viso suma 600 USD ir vizualiai matosi, kad šalia teksto „pardavimų vadovas V. D.“ parašas yra kitas. Siuntėjas: „a.“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: „M. R.-Transit“ <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data ir laikas: 2010-05-04 14:07, pavadinimas: saskaita. Tekstas: „Sveiki Mantai, kaip galima butu gauti originalia saskaita nuo POLARIS LLC, uz tuos du konteinerius kurie liko Hudzande. Tu man siuntei emaliu ta saskaita, tik iš manes prašo originalo. Aš ja išsiusčiau DHL. A. B. UAB „Jurvista““. Siuntėjas: „T.“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: „M.“ < (duomenys neskelbtini) >, siuntimo data ir laikas: 2010-05-06 13:35, pavadinimas: Polaris. Prie laiško prisegti trys „Word“ programa surašyti dokumentai: 1) Inv. 1.doc. Dokumento turinys: 2010-02-01 POLARIS LLC sąskaita-faktūra Nr.POL2051 įmonei UAB „L“ už konteinerių remontą (pgl. sutartį Nr.09-01, 09-02), suma 15600 EUR; 2) Inv. 2.doc. Dokumento turinys: 2010-02-01 POLARIS LLC sąskaita-faktūra Nr.POL2052 įmonei UAB „L“ už konteinerių remontą (pgl. sutartį Nr.09-04), suma 13241,55 EUR; 3) Inv. 3.doc. Dokumento turinys: 2010-02-01 POLARIS LLC sąskaita-faktūra Nr.POL2051 įmonei UAB „L“ už konteinerių remontą (pgl. sutartį Nr.09-03), suma 11070 EUR. Siuntėjas: <(duomenys neskelbtini)>, gavėjas: <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data: 2010-05-29, pavadinimas: Fw: S. H.. Laiškas persiųstas, jame užfiksuotas susirašinėjimas tarp Arvydo UAB „Jurvista“ ir M. B. UAB „R. T.“. Siuntėjas: „A. K.“ <(duomenys neskelbtini)>, gavėjai: „M.“ <(duomenys neskelbtini)>, <(duomenys neskelbtini)>, siuntimo data ir laikas: 2010-06-01 10:42, pavadinimas: Ataskaitos. Prie laiško prisegti trys dokumentai: 1) Atskaitingas_04.pdf. Dokumento turinys: UAB „R. T.“ direktoriaus M. L., 2010.04.01 – 2010.05.01 laikotarpio, avanso apyskaita; 2) Pol_eur.xls. Dokumento turinys: UAB „R. T.“ Registras Nr. 4435 skolos tiekėjams iš ES šalių, laikotarpis 2009-10-01 – 2010-05-01, Polaris; 3) Pol-usd.xls. Dokumento turinys: Dokumento turinys: UAB „R. T.“ Registras Nr. 4436 skolos tiekėjams ne iš ES šalių, laikotarpis 2009-10-01 – 2010-05-01, Polaris.

Laiškai bei jų priedai atspausdinti ir sąlyginai sunumeruoti nuo „1 laiškas“ iki „10 laiškas“.

Specialisto, LR BPK 89, 90 ir 205 str. pagrindais atlikusio daiktų ir kitokių objektų tyrimą jų radimo vietoje, išvada:

Apžiūros metu siekiant užtikrinti informacijos, esančios standžiajame diske nepažeidžiamumą ir nepakeičiamumą, standusis diskas buvo prijungtas prie laboratorinio kompiuterio per blokatorių (TABLEAU, modelis T35es, serijinis numeris 20351197 0824). Aptiktų standžiajame diske 13 dokumentų metaduomenys, kuriuos fiksuoja teksto redagavimo programa, pateikti Priede Nr. 1. Nustatyta, kad dokumentus sukūrė vartotojas: $, o paskutinis redagavęs vartotojas: vartotojas. Nustatyta, kad sistemoje, esančioje standžiajame diske yra sukonfigūruotas vartotojas: Vartotojas, duomenų apie vartotoją $, neaptikta. Tikėtina, kad dokumentai Nr. 1-13 ne buvo sukurti kompiuteriu, iš kurio išmontuotas standusis diskas, kaip pirminiai dokumentai, bet buvo jame išsaugoti kaip antriniai dokumentai (angl. save as) ir redaguoti. Aptiktų standžiajame diske elektroninio pašto laiškuose Nr. 2, 8, 10 esančių dokumentų metaduomenys, kuriuos fiksuoja teksto redagavimo programa, pateikti Priede Nr. 1. (b.l. 46 t. 128-178 l.)

2010-10-12 raštu AB „Swedbank“ nurodo, kad UAB „R. T.“ sąskaita elektronine bankininkyste gali naudotis M. L. ir I. B. bei kokiais IP adresais buvo jungiamasi prie UAB R. T.“ sąskaitos, tarp kurių yra UAB „L“ IP adresas, (duomenys neskelbtini), Druskininkai IP adresas. (b.l. 31 t. 5-10 l.)

2014-10-30 raštu AB „Swedbank“ nurodo, kad prie UAB „R. T.“ sąskaitos elektronine bankininkyste jungėsi ID, kurie suteikti M. L., M. B. ir I. B. bei kokiais IP adresais buvo jungiamasi prie UAB „R. T.“ sąskaitos, tarp kurių yra UAB „L“ IP adresas, (duomenys neskelbtini), Druskininkai IP adresas. Taip pat nurodo, kokios buvo atliktos piniginės operacijos. (b.l. 31 t. 10-30 l.)

2012-01-19 raštu AB „Swedbank“ pateikė UAB „R. T.“ sąskaitos dokumentų kopijas, tarp kurių yra sutartys ir su M. B.. (b.l. 31 t. 32-66 l.)

2012-05-09 raštu AB „DnB bankas“ pateikė prisijungimų elektronine bankininkyste prie UAB „L“ sąskaitos sąrašą, tarp kurių yra IP adresas, priklausantis UAB „R. T.“. (b.l. 32 t. 94-101 l.)

2012-04-04 raštu Danske bank A/S Lietuvos filialas pateikė pasijungimų elektronine bankininkyste prie UAB „L“ sąskaitos sąrašą, tarp kurių yra IP adresas, priklausantis UAB „R. T.“. (b.l. 32 t. 103-111 l.)

2012-04-13 raštu UAB „Medicinos bankas“ pateikė prisijungimų elektronine bankininkyste prie UAB „L“ sąskaitos sąrašą, tarp kurių yra IP adresas, priklausantis UAB „R. T.“. (b.l. 32 t. 113-129 l.)

2012-04-10 raštu AB „Ūkio bankas“ pateikė pasijungimų elektronine bankininkyste prie UAB „L“ sąskaitos sąrašą, tarp kurių yra IP adresas, priklausantis UAB „R. T.“. (b.l. 32 t. 144-149 l.)

2012-04-10 raštu AB „Swedbank“ pateikė pasijungimų elektronine bankininkyste prie UAB „L“ sąskaitos sąrašą, tarp kurių yra IP adresas, priklausantis UAB „R. T.“. (b.l. 32 t. 151-161 l.)

2012-02-07 raštu Lietuvos Kriminalinės policijos biuro Tarptautinių ryšių valdyba informavo, kad duomenų apie C. V. LLC, LLC Polaris nerasta. (b.l. 33 t. 2 l.)

2011-06-10 iš Latvijos Respublikos teisėsaugos institucijų gauti teisinės pagalbos prašymo atsakymai dėl LLC Polaris sąskaitos Latvijos Respublikos banke AS „Aizkraukles banka“. (b.l. 34 t. 13 l. – 36 t. 198 l.)

2011-05-24 iš Jungtinių Amerikos Valstijų teisėsaugos institucijų gautas teisinės pagalbos prašymo atsakymas dėl C. V. LLC, kuriame nurodoma, kad C. V. LLC buvo įregistruota Jay W. T. vardu 2000 m. liepą, o 2005 m. rugpjūtį uždaryta. (b.l. 38 t. 38-50 l.)

2011-08-22, 2011-08-29 iš Nyderlandų Karalystės teisėsaugos institucijų gauti teisinės pagalbos prašymo atsakymai dėl konteinerių pirkimo. (b.l. 38 t. 72-127 l.)

Pagal 2010 m. lapkričio mėn. 02 d. nutartį (nutarimą) baudžiamojoje byloje Nr. 38-1-00021-10 vykdyti savo tapatybės neatskleidžiančių ikiteisminio tyrimo pareigūnų veiksmai M. L. atžvilgiu. M. L. ir V. P. susitikus prekybos centre „Europa“, Vilniuje, Konstitucijos pr. 7A, slapta įrašytas pastarųjų pokalbis. Pokalbio metu, M. L. siūlė dalimis sumokėti skolą, po 5000 per mėnesį, V. P.. (b.l. 41 t. 44-50 l.)

2010-11-05 apžiūrėta kompiuterinė laikmena su garso įrašu, padaryta pokalbio suvestinė. (b.l. 41 t. 51-54 l.)

Ikiteisminio tyrimo metu atliekant telekomunikacijų tinklais perduodamos informacijos kontrolę M. L. telefono ryšio Nr. 865634882, padarytos pokalbių suvestinėje užfiksuotais duomenimis (b.l. 41 t. 64-85 l., 62 t. 65-68 l.)

Ikiteisminio tyrimo metu atliekant telekomunikacijų tinklais perduodamos informacijos kontrolę M. B. telefono ryšio Nr. 861114369, padarytos pokalbių suvestinėje užfiksuotais duomenimis

Motyvuojamoji dalis

Ištyrus teisiamajame posėdyje baudžiamojoje byloje surinktus įrodymus, tai yra kaltinamųjų, liudytojų, specialisto parodymus, rašytinę bylos medžiagą teismas daro išvadą, kad T. B., M. B. ir M. L. pareikštas kaltinimas pasitvirtino ir įrodyta, kad jie padarė inkriminuotas nusikalstamas veikas, numatytas LR BK: T. B. – 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 186 str. 1 d., 183 str. 2 d., 222 str. 1 d., 209 str. 1 d. M. B. – 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d.,186 str. 1 d., 24 str. 6 d. 209 str.1 d., M. L. – 182 str. 2 d., 184 str. 2 d., 300 str. 3 d., 24 str. 6 d. 209 str. 1 d., 183 str. 2 d., 222 str. 1 d.

Kaltinamasis M. B. teisiamajame posėdyje teigė, kad nuo 2006 metų buvo UAB „L“ direktoriumi, o nuo 2008-09-08 iki 2011-06-05 buvo vaiko priežiūros atostogose, todėl nežinojo apie šios bendrovės skolas. Pažymėjo, jog šių atostogų laikotarpiu teikdavo tik konsultacinio pobūdžio paslaugas tuo metu einančiam direktoriaus pareigas T. B., tai yra informaciją apie rinkos analizę, įmonės patalpose lankėsi nedažnai, apie „Logimatos“ išlaidas nieko nežinojo. M. B. pripažįsta, kad kartais konsultuodavo įmonę „R. T.“ bei jos direktorių M. L.. Būdamas vaiko priežiūros atostogose keletą kartų buvo išsiuntęs elektroninius laiškus iš įmonės „R. T.“ kompiuterio, kuriuo teko naudotis, tačiau laiškai buvo tik konsultacinio pobūdžio ir tai būdavo nedažnai. Nurodytų atostogų metu jokių sutarčių įmonių „L“ ir „R. T.“ vardu nesudarinėjo, į įmonių veiklą nesigilino, piniginių pavedimų nedarė, nesigilino į buhalterinius dokumentus. Teisiamajame posėdyje M. B. taip pat pripažino, kad galimai būdamas vaiko priežiūros atostogų metu buvo vienas-kitas atvejis, kai jis nuėmė pinigų iš įmonės „L“ sąskaitos. Taip pat būdavo, jog jis si kitais kaltinamaisiais aptardavo telefonu pakrovimo, pakrovimo grąžinimo klausimus, kainas, piniginių pavedimų, bendravo dėl vagonų važtaraščių pildymo ir kitais klausimais. Tačiau jo nuomone tokie jo veiksmai negali būti traktuojami kaip dalyvavimas įmonės veikloje. Pažymėjo, kad jis asmeniškai jokių dokumentų neklastojo, pinigų nepasisavino.

M. L. teisme aiškino, kad iš pradžių dirbo UAB „L“ vadybininku, komercijos direktoriumi, „Logimatoje“ jokių sutarčių nesudarinėjo, pavedimų nedarė, finansinių dokumentų nematė. Vėliau sužinojęs, jog įmonėjė „L“ prasta finansinė situaciją, M. L. įsteigė savo įmonę „ R. T.“ bei tapo jos direktoriumi. Šioje įmonėje kaltinamieji M. B. ir T. B. nedirbo, tačiau M. B. konsultuodavo M. L.. Bendrovė „L“ su įmone „R. T.“ nebendradarbiavo, jokių sutarčių pasirašę nebuvo, verslo santykių nepalaikė. Kai atidarė įmonę „R. T.“, M. L. skolino pinigų T. B. ir M. B., kas buvo įforminta kaip paskola įmonei „L“, nes norėjo jiems padėti atsiskaityti su kriditoriais. Skolino dideles pinigines sumas. Įmonė „R. T.“ iš įmonės „L„ jokių geležinkelio kodų nepirko. Kaltinamasis taip pat parodė, jog dėl kaltinime nurodytų pervežimų, už kuriuos atsiskaitymai atiteko jo bendrovei „R. T.“, tai jei klijentai už pervežimus atsiskaitė su „R. T.“, reiškia, jog ši įmonė pervežimus ir vykdė. Galėjo būti, kad pervežimus vykdė „L“, o atsiskaitymai buvo nukreipti į įmonę „R. T.“. Be to, M. L. pažymėjo, kad kaltinamasis M. B. į įmonės „R. T.“ buveinę atvažiuodavo 2-3 kartus per savaitę, konsultuodavo M. L., tačiau nei T. B., nei M. B. šioje įmonėje nedirbo.

Nepaisant to, kad kaltinamieji teigia, jog jokių nusikalstamų veiksmų nepadarė, neturėjo tyčios padaryti įmonei „Seafood service“ bei AB „Lietuvos geležinkeliai“ savo veiksmais žalos, nenaudojo šių įmonių atžvilgiu apgaulės, o žala atsirado dėl objektyvių priežasčių – ekonominės krizės bei jų patirties stokos komercinėje veikloje, teismas su šiais bei kitais aukščiau kaltinamųjų nurodytais argumentais nesutinka bei daro išvadą, jog civiliniai ieškovai byloje patyrė žalos dėl kaltinamųjų neteisėtų, sąmoningų veiksmų, panaudotos apgaulės, kurių pasekmė ir buvo žalos atsiradimas.

Liudytojas A. B. teisme paaiškino, kad visi 3 kaltinamieji buvo įmonės „L“ darbuotojai, bendrovės „R. T.“ direktorius buvo M. L., liudytojui buvo pasakyta, jog „L“ bankrutavo, įmonė „R. T.“ yra nauja kompanija, kurioje dirba tie patys žmonės iš bendrovės „L“.

Liudytojas A. K. teismo posėdyje parodė, jog atstovavo įmonę „Bakvita“, kuri vykdė krovinių ekspedijavimą. M. B. pasiūlė bendradarbiauti, vėliau jie bankrutavo ir iš karto atsirado įmonė „R. T.“, kurioje dirbo kaltinamieji M. B. ir M. L., jie vykdė tą pačią veiklą. M. B. darbo reikalais lankydavosi bendrovėje „Barkvita“, aptardavo krovinių pevežimo organizavimą, vagonų padavimą, kainas.

Liudytojas A. K. teisme nurodė, kad tvarkė įmonių „L“ ir „R. T.“ buhalterinę apskaitą, duomenis ataskaitoms parengti teigdavo kaltinamieji: M. L. – bendrovės „R. T.“, „L“ – iš pradžių M. B., po to – T. B..

Liudytojas S. G. – AB „Lietuvos geležinkeliai“ generalinio direktoriaus pavaduotojas – posėdyje pažymėjo, jog dėl bendrovės „L“ skolos bendravo tik su kaltinamuoju M. B..

Specialistas V. K. apklausiamas teisme pažymėjo, kad įmonėms „L“ ir „ R. T.“ vadovavo tie patys asmenys.

Jau minėta, kad kaltinamasis M. B. pripažįsta, jog suteiktų vaiko priežiūrai atostogų metu jis teikdavo konsultacinio pobūdžio paslaugas T. B., tuomet einančiam bendrovės „L“ direktoriaus pareigas, teikė informaciją apie rinkos analizę, lankydavosi ir šioje įmonėje, nors nedažnai. M. B. taip pat pripažino, kad konsultuodavo įmonę „R. T.“, jos direktorių kaltinamąjį M. L. verslo klausimais, iš šios įmonės kompiuterio keletą kartų buvo išsiuntęs elektroninius laiškus, neneigia, jog nurodytų atostogų laikotarpiu keletą kartų galėjo paimti pinigų iš įmonės „L“ sąskaitos, aptardavo su kaltinamaisiais krovinių vežimo sąlygas, kainas, piniginius pervedimus. Kaltinamasis M. L., teigdamas, kad kaltinamieji M. B. ir T. B., jo įmonėje „R. T.“ nedirbo, vis dėlto pripažino, jog norėdamas padėti M. B. ir T. B., iš savo įmonės „R. T.“ sąskaitos išgrynindavo pinigus bei perduodavo nemažas pinigines sumas kitiems kaltinamiesiems bendrovės „L“ skoloms padengti. Be to, M. L. pripažino, kad M. B. atvažiuodavo 2-3 kartus per savaitę į „R. T.“ buveinę.

Vertindamas paminėtų liudytojų bei kaltinamųjų parodymus teismas daro išvadą, kad kaltinamieji T. B., M. B. ir M. L. veikė kartu įmonėje „L“ bei tuomet kai šios įmonės finansinė padėtis dėl susidariusių didelių skolų ženkliai pablogėjo, jie, siekdami išvengti visiško skolų padengimo, nusprendė įsteigti naują įmonę, ką ir padarė – įsteigė UAB „R. T.“, kuri faktiškai tęsė bendrovės „L“ komercinę veiklą – krovinių pervežimą. Tai patvirtina ne tik jau nurodytų liudytojų parodymai, bet ir bylos rašytiniai duomenys, kurie jau buvo išvardinti, tai yra M. B. telefoninių pokalbių suvestinės, elektroninio pašto laiškai, prisijungimai prie UAB „R. T.“ sąskaitos elektroniniu būdu vykdant piniginius pervedimus kai pagal sutartį naudotojas buvo kaltinamasis M. B. bei kiti dokumentai.

Liudytojas M. G. – UAB „G. T.“ – vadovas teisiamajame posėdyje paaiškino, jog komerciniais klausimais bendravo tik su kaltinamuoju T. B., o kai krovinio pervežimą atliko įmonė „L“, T. B. paprašė pinigus už pervežimą pervesti ne į bendrovės „L“ sąskaitą, o į įmonės „R. T.“ sąskaitą. Liudytojas nesiaiškino kodėl piniginį pervedimą reikėjo atlikti įmonei „R. T.“, o apmokėjo pagal pateiktą sąskaitą. Šią aplinkybę posėdyje patvirtino ir bendrovės „G. T.“ finansininkė liudytoja A. B., pažymėjusi, kad kaltinamasis T. B. už pervežimą atsiuntė apmokėjimui sąskaitą kitos firmos, kurią pateikė direktoriui, o ji padarė pavedimą.

Iš liudytojų M. G., A. B., A. B. parodymų matyti, kad kaltinamieji T. B. ir M. B. sąmoningai, tyčia siekė išvengti piniginių lėšų patekimo į UAB „L“ sąskaitą, nes šios lėšos galėjo būti panaudotos skoloms padengti. Pažymėtina, jog specialisto išvadoje atlikta analizė ir taip pat nustatyta, kad tas pačias suteiktas krovinių gabenimo paslaugas, naudojant įmonės „Seafood service“ bendrovei „L“ suteiktus kodus, „Li“ gavus daugelio įmonių užsakymus vežti krovinius, atsiskaitymai už juos buvo gauti į UAB „R. T.“ sąsakaitą.

Jau minėta, teisiamajame posėdyje liudytojas Ž. S. pažymėjo, kad pastebėjo, jog UAB „R. T.“ naudojo įmonės „L“ geležinkelio vagonus. Liudytojas V. P. paaiškino, kad kai sutriko atsiskaitymai už pervežimus su įmone „L“, atsitiktinai pamatė, jog UAB „R. T.“ naudoja įmonės „L“ platformas ir dyzelius. Specialistas V. K. teisme taip pat paaiškino, kad atlikto tyrimo metu buvo nustatyta, jog įmonės „L“ nupirkti geležinkelio kodai atsidūrė bendrovės „R. T.“ žinioje bei buvo naudojami, nors nėra jokių dokumentų, patvirtinančių, jog įmonė „L“ būtų įgaliojusi tais kodais naudotis bendrovę „R. T.“. Specialisto nuomone tai atsitiko dėl to, kad šioms įmonėms vadovavo tie patys asmenys, tai yra kaltinamieji. Minėtos aplinkybės taip pat patvirtina, kad kaltinamieji veikė kartu, o toks nepagrįstas jokiais dokumentais kodų perdavimas UAB „R. T.“ traktuotinas kaip tyčinis siekis gauti pinigus už krovinių pervežimą ne į įmonės „Logimatą“ sąskaitą. Atkreiptinas dėmesys į tai, jog byloje specialistas pateikė išvadą, kad už šias ekspedijavimo paslaugas, suteiktas pasinaudojant įmonės „Seafood service“ kodais, bendrovei „L“ gavus pinigus į savo sąskaitas, piniginų lėšų atsiskaityti su įmone „Seafood service“ pakaktų. Tačiau kaip nustatyta byloje šie pinigai dėl kaltinamųjų tyčinių veiksmų nepateko bendrovei „L“, o buvo pervesti įmonei „R. T.“ bei vėliau išgryninti kaltinamųjų.

Kaltinamasis M. L. pripažįsta, kad jam iš įmonės „R. T.“ sąskaitų buvo išmokėta apie 2 milijonai litų. Liudytojas A. A. teisiamajame posėdyje taip pat patvirtino, jog kaltinamojo M. L. prašymu jis du kartus iš bendrovės „R. T.“ sąskaitos nuimdavo grynais dideles pinigines sumas bei atiduodavo M. L.. Kaltinamasis teigia, kad šias pinigines lėšas paskolindavo kitiems kaltinamiesiems norėdamas padėti jiems padengi bendrovės „L“ skolas. M. L. pažymėjo, kad dalis tų pinigų buvo įnešta į šios įmonės sąskaitą, kita dalis panaudota atsiskaitymais grynaisiais. Byloje nustatyta, kad UAB „R. T.“ gavo pajamų už krovinių vežimus su įmonės „Seafood service“ transportavimo kodais, kuriuos pirko UAB „L“. Įmonė „R. T.“ turėjo sąskaitas AB banke „Swedbank“, tačiau tiriamuoju laikotarpiu 2009-11-12 – 2010-08-19 UAB „R. T.“ sąskaitose atsiskaitymų su UAB „L“, „Seafood service“ bei AB „Lietuvos geležinkeliai“ nebuvo. UAB „R. T.“ registre „Kasos knyga“ bei kasos apskaitos dokumentuose nėra duomenų apie atsiskaitymą grynais pinigais su UAB „L“ ir civiliniais ieškovais šioje byloje. Įmonės „R. T.“ apskaitos duomenimis kaltinamasis M. L., kaip atskaitingas asmuo, pagal tyrimui atlikti pateiktus dokumentus 2010-05-01 bendrovei „R. T.“ buvo neatsiskaitęs už avansu gautus 2 108 492 lt. Nepateikus šių piniginių lėšų panaudojimą pateisinančius dokumentus darytina išvada, jog šie pinigai buvo pasisavinti kaltinamųjų. Pažymėtina, kad ikiteisminio tyrimo metu atlikus kratas bei paėmus kompiuterius, vieno iš standžiajame diske buvo rasta 2009-2010 m.m. informacija apie piniginių lėšų pasiskirstymą, jų judėjimą, kurioje nurodomi kaltinamųjų vardai.

Specialisto išvadoje nustatyta, kad UAB „L“, kurios vadovai buvo kaltinamieji, 2010 m. rugsėjo mėn. buvo įsiskolinusi 18 įmonių, o bendras kreditorinis įsiskolinimas sudarė 2 762 483 lt, todėl būtent ši aplinkybė ir paskatino kaltinamuosius siekiant iš dalies išvengti atsiskaitymų su visais krditoriais įsteigti įmonę „R. T.“, kuri buvo įregistruota 2009-11-12. Tokią išvadą patvirtina ir telekomunikacijų tinklais perduodamos informacijos kontrolės bei įrašų darymo protokolas, kuriame užfiksuotas kaltinamojo M. L. ir vyriškio pokalbis apie tai, jog jų įmones tikrina finansinė inspekcija ir todėl jau reikia daryti „feniksą“, tai yra nutraukti įmonių veiklą ( t.41., b.l. 64).

Teismo vertinimu aptartų liudytojų, specialisto parodymų, specialisto išvados bei kitų byloje esančių rašytinių dokumentų pakanka tam, kad pripažinti T. B., M. B. ir M. L. pareikštą kaltinimą pagrįstu ir įrodytu, todėl jie pripažintini kaltais padarę sukčiavimą, turto iššvaistymą, žinomai netikro dokumento pagaminimą, dėl ko buvo padaryta didelės žalos, vengimą apgaule atsiskaityti už suteiktas paslaugas, svetimo turto pasisavinimą, apgaulingą apskaitos tvarkymą, nusikalstamą bankrotą.

UĮ Seafood service ir AB „Lietuvos geležinkeliai“ pareikštus civilinius ieškinius tenkinti priteisiant juos solidariai iš visų kaltinamųjų, nes žala civiliniams ieškovams padaryta kaltinamųjų bendrais nusikalstamais veiksmais, todėl jie turi solidarią pareigą atlyginti žalą ( LR CK 6.246 str.-6.248 str.str., 6.12 str. 1 d. ). Padarytos žalos dydis patvirtintas bylos medžiaga ir nebuvo ginčijamas, o kaltinamieji sutinka atlyginti žalą.

Tiriant kaltinamųjų asmenybes nustatyta, kad ankščiau M. L. buvo teistas, kiti kaltinamieji anksčiau neteisti.

M. B. ir M. L. atsakomybę lengvinančių ar sunkinančių aplinkybių nenustatyta, kaltinamojo T. B. atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta, jo atsakomybę lengvinančia aplinkybe pripažintina tai, kad jis atlygino žalą vienam civiliniam ieškovui, kitam – iš dalies bei susitarė dėl žalos atlyginimo.

Skiriant bausmes atsižvelgtina į tai, kad visi kaltinamieji dirba ir teigiamai charakterizuojami, turi nepilnamečių vaikų. Skiriant bausmes būtina atsižvelgti ir į tai, kad ikiteisminis tyrimas byloje bei teisminis bylos nagrinėjimas vyko nuo 2010 metų, dėl ko viso proceso metu buvo varžomos kaltinamųjų teisės, todėl tikslinga švelninti jiems skirtinas bausmes.

Kiekvienas kaltinamųjų padarė ne vieną nusikaltimą, būtina pažymėti ir sunkius, todėl teismas sprendžia, jog šiuo atveju turi būti paskirta baudžiamųjų įstatymų sankcijose numatyta bausmė – laisvės atėmimas.

Darytina išvada, kad kaltinamajam T. B. laisvės atėmimo bausmės vykdymas gali būti atidėtas atsižvelgiant į tai, jog yra jo atsakomybę lengvinanti aplinkybė – jis atlygino dalį žalos ir tęsia savo mokėjimus civiliniam ieškovui, dirba, todėl yra pagrindas manyti, jog bausmės tikslai bus pasiekti be realaus bausmės atlikimo ir tuo pačiu bus tenkinami civilinio ieškovo turtiniai interesai.

Rezoliucinė dalis

Remdamasis tuo, kas išdėstyta ir vadovaudamasis Lietuvos Respublikos (duomenys neskelbtini) str., 301 str., 303-305 str., 307-308 str. str., 313 str., teismas

nusprendė:

M. L., (duomenys neskelbtini) pripažinti kaltu, padarius nusikalstamą veiką, numatytą:

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 182 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 186 str. 1 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (antras epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 209 str. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (ketvirtas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d. ir skirti 3 metų laisvės atėmimo bausmę (penktas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 3 metų laisvės atėmimo bausmę (šeštas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 222 str. 1 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (septintas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 209 str. 1 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (aštuntas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos BK 63 str. 4 d., 5 d. 2p., 6 d. bausmes subendrinti apimant ir iš dalies sudedant ir paskirti galutinę subendrintą bausmę – 4 metų 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę, ją atliekant pataisos namuose.

M. B., a. k. (duomenys neskelbtini) pripažinti kaltu, padarius nusikalstamą veiką, numatytą:

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 182 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 8 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 8 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 186 str. 1 d. ir skirti 10 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (antras epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., BK 209 str. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (ketvirtas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 63 str. 4 d., 5 d. 2 p., 6 d. bausmes subendrinti apimant ir iš dalies sudedant ir galutinę subendrintą 3 metų laisvės atėmimo bausmę, ją atliekant pataisos namuose.

T. B., a. k. (duomenys neskelbtini) pripažinti kaltu, padarius nusikalstamą veiką, numatytą:

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 182 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (pirmas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 186 str. 1 d. ir skirti 9 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (antras epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (trečias epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 183 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (ketvirtas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (penktas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 184 str. 2 d. ir skirti 2 metų laisvės atėmimo bausmę (šeštas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (šeštas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 str. 3 d. ir skirti 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (septintas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 222 str. 1 d. ir skirti 1 metų laisvės atėmimo bausmę (aštuntas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 209 str. 1 d. ir skirti 7 mėnesių laisvės atėmimo bausmę (devintas epizodas pagal kaltinamąjį aktą);

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 63 str. 4 d., 5 d. 2 p., 6 d. bausmes subendrinti apimant ir iš dalies sudedant ir paskirti galutinę subendrintą 2 metų 6 mėnesių laisvės atėmimo bausmę, ją atliekant pataisos namuose.

Kardomąsias priemones kaltinamiesiems iki nuosprendžio įsiteisėjimo palikti nepakeistas.

UĮ „Seafoodservise“ ir AB „Lietuvos Geležinkeliai“ civilinius ieškinius tenkinti.

Priteisti solidariai iš T. B., M. B. ir M. L.: UĮ „Seafood service“ naudai 137 615,53 USD žalai atlyginti, 53 232,24 USD palūkanų ir 2846,20 Eur procesinių išlaidų, AB „Lietuvos geležinkeliai“ naudai – 87 230,21 Eur.

UAB „R. T.“ dokumentus: segtuvas Nr. 1, 114 lapų, segtuvas Nr. 2, 299 lapai, segtuvas Nr. 3, 223 lapai, segtuvas Nr. 4, 218 lapų, segtuvas Nr. 5, 13 lapų, segtuvas Nr. 6, 257 lapai, segtuvas Nr. 7, 388 lapai, segtuvas Nr. 8, 319 lapų, segtuvas Nr. 9, 194 lapai, segtuvas Nr. 10, 245 lapai, segtuvas Nr. 11, 513 lapų.

UAB „L“ dokumentus: segtuvas Nr. I, 321 lapas, segtuvas Nr. II, 113 lapų, segtuvas Nr. III, 45 lapai, segtuvas Nr. IV, 163 lapai, segtuvas Nr. V, 151 lapas, segtuvas Nr. VI, 173 lapai, segtuvas Nr. VII, 164 lapai, segtuvas Nr. VIII, 92 lapai, segtuvas Nr. IX, 147 lapai, segtuvas Nr. X, 301 lapas, segtuvas Nr. XI, 123 lapai, segtuvas Nr. XII, 433 lapai, segtuvas Nr. XIII, 261 lapas, segtuvas Nr. XIV, 298 lapai, segtuvas Nr. XV, 79 lapai, segtuvas Nr. XVI, 176 lapai, segtuvas Nr. XVII, 160 lapų, segtuvas Nr. XVIII, 72 lapai, segtuvas Nr. XIX, 424 lapai, segtuvas Nr. XX, 292 lapai, segtuvas Nr. XXI, 10 lapų, segtuvas Nr. XXII, 364 lapai, segtuvas Nr. XXIII, 138 lapai, segtuvas Nr. XXIV, 156 lapai, segtuvas Nr. XXV, 234 lapai, segtuvas Nr. XXVI, 227 lapai, segtuvas Nr. XXVII, 55 lapai, segtuvas nr. XXVIII, 181 lapas, segtuvas, 362 lapai, sąskaitų sąrašas, 1 sąsiuvinis (užpildyta 30 lapų) – perduoti Vilniaus miesto savivaldybės archyvui.

Užrašų knygeles, 6 vnt.; UAB „L“ logistikos direktoriaus M. L. antspaudą, 1 vnt.; Išorinis standųjį diską W. D., P/N WD5000ML-00 0210A, S/N WXD0A6994995, 1 vnt.; Kompiuterio sisteminį bloką HP Proliant ML115 S/N GB8717D3C, 1 vnt. ir tyrimo metu išimtą standujį diską „Seagate“ P/N 9BD132-783, S/N 5LSDX64N, 1 vnt.); Nešiojamą kompiuterį HP Elitebook 8440p S/N CZC01238ZR, 1 vnt. su laidu ir tyrimo metu išimtu standžiuoju disku Seagate S/N 5VG3VWG9, 1 vnt.; Nešiojamą kompiuterį HP Pavilion dv86500 S/N CNF7471X1Z, 1 vnt. su laidu ir tyrimo metu išimtu standžiuoju disku Hitachi S/N 071111BB0C00WGH0RPZC, 1vnt. (b.l. 21 t. 188-190 l.) – palikti prie bylos.

Dėl nuosprendžio per dvidešimt dienų nuo paskelbimo dienos gali būti paduodamas apeliacinis skundas Lietuvos apeliaciniam teismui per Vilniaus apygardos teismą.