Panevėžio apygardos teismo nuosprendis

Žemesnės instancijos teismas

Kaltinamasis R. S. , būdamas (duomenys neskelbtini) direktoriumi, laikotarpiu nuo 2008 m. liepos 17 d. iki 2009 m. vasario 19 d., sudaręs (duomenys neskelbtini) vardu finansinio lizingo sutartis su UAB „Hansa lizingas" (pavadinimas pakeistas į UAB „Swedbank lizingas" , kodas 111568069, registruota G. V. g.l8A, Vilniuje) atstovais, veikdamas vieninga tyčia, pažeisdamas finansinio lizingo sutarties reikalavimus, jog parduoti turtą galima tik turint atskirą tam išduotą lizingo bendrovės sutikimą (sutarties bendrųjų sąlygų 5.1.5 punktas), žinodamas, kad nuosavybės teise nei jam, nei UAB „Turneka" nepriklauso, o yra tik perduotas valdyti ir naudotis verslo tikslais (sutarties bendrųjų sąlygų 3.1 punktas) iki visiško sutarties sąlygų įvykdymo, suklastodamas dokumentus ir juos panaudodamas, iššvaistė jam patikėtą svetimą turtą, jį parduodamas tretiesiems asmenims:

ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-04 pažymą sąskaitą serija TUR-P Nr. 00004, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis AUDI A6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi, bei jį panaudodamas -pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą ir nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-04 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį AUDI A6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) O. U. už 12300 Lt, taip iššvaistė jam patikėtą 12000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą -automobilį AUDI A6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą -2008-07-26 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą serija TUR-K Nr. 00003, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Mazda 6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra (duomenys neskelbtini) nuosavybė" ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi, bei jį panaudodamas -pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą ir nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-07-26 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Mazda 6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) A. B. Z., už 23400 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtajam patikėtą 23400 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą- automobilį Mazda 6, kėbulo (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-07 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00040, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis SAAB 9-5, kėbulo (duomenys neskelbtini) yra (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-07 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį SAAB 9-5, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB (duomenys neskelbtini), už 32800 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 30000 Lt vertės svetimą UAB „Svvedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį SAAB 9-5, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, jis ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-09-19 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00006, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Alfa Romeo 166, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-09-19 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Alfa Romeo 166, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) S. L. , už 13200 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 12900 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį Alfa Romeo 166, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-01 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr. 00004, t.y., įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-01 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) E. G., už 12100 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 12100 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-20 PVM pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00008, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-20 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) J. L. , už 11300 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 11100 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą -automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-07-24 PVM pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00003, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas -pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-07-24 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) R. J. , už 22750 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 22450 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą- automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2009-02-19 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00029 t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis C. V. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2009-02-19 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį C. V. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) A. P. , už 10400 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 10300 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį C. V. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-14 pažymą sąskaitą TUR-PNr.00005, t.y., įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Peugeot 307/RIV, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas -pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-14 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Peugeot 307/RIV, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) G. K. už 11100 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 10800 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį Peugeot 307/RIV, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-12-12 pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00035, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-12 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) L. L. už 19000 Lt, 2008-12-12 pažymoje sąskaitoje TUR-P Nr.00035 nurodydamas, kad sumokėjo 12000 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 12000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-26 transporto priemonės perdavimo priėmimo aktą TUR-KNr.00005, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Š. O. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-26 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Š. O. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) K. I. už 10300 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 10300 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį Š. O. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-09-29 transporto priemonės perdavimo priėmimo aktą TUR-K Nr.00007, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Audi A4, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas -pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-09-29 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Audi A4, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) A. I. už 9000 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 8700 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį Audi A4, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-07-24 pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00001, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis H. T. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas -pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-07-24 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį H. T. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) R. K. už 10300 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 10000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį H. T. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2009-02-03 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00027, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys teisių ar pretenzijų neturi bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2009-02-03 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) O. G. už 12200 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 40000,01 Lt vertės svetimą UAB „Svvedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 21000 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 21000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje ir nenustatytu laiku suklastodamas tikrą dokumentą 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 46900 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 47000 Lt vertės svetimą UAB „Svvedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansą lizingas") turtą - automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 14120 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 14200 Lt vertės svetimą UAB „Svvedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 17564 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 17600 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 19700 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 19700 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansą lizingas") turtą - automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) ;

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-12-29 PVM pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00037, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis Peugeot 407, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė ir tretieji asmenys neturi teisių ar pretenzijų bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-12-29 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį Peugeot 407, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) D. B. už 50000 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 50000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą -automobilį Peugeot 407, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis M. B. ML320, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-13 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį M. B. (duomenys neskelbtini), kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 26900 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 27000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą- automobilį M. B. (duomenys neskelbtini), kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00053, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis T. C. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-25 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį T. C. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 20026,24 Lt ,ir taip iššvaistė jam patikėtą 19000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį T. C. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą - 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00058, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-25 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 22443,20 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 21000 Lt vertės svetimą UAB „Svvedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini);

tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje suklastodamas tikrą dokumentą 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00058, t.y. įrašydamas žinomai neteisingus duomenis, kad automobilis VW POLO, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė bei jį panaudodamas - pateikdamas UAB (duomenys neskelbtini) buhalterei, tvarkančiai UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, nežinančiai apie vykdomą nusikalstamą veiką, šį netikrą dokumentą įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą, 2008-08-25 nenustatytoje vietoje pardavė automobilį VW POLO, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) IĮ (duomenys neskelbtini) už 13120,64 Lt, ir taip iššvaistė jam patikėtą 12000 Lt vertės svetimą UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansa lizingas") turtą - automobilį VW POLO, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini),

taip iššvaistė jam patikėtą didelės 474550 Lt vertės svetimą - UAB „Swedbank lizingas" (ankstesnis pavadinimas UAB „Hansą lizingas") turtą – automobilius.

K. R. S. pagal pareikštus kaltinimus kaltu neprisipažino. Dėl kaltinimo turto iššvaistymu paaiškino, kad jis nuo 2007-11-19, iki kol akcijas pardavė, dirbo UAB (duomenys neskelbtini) direktoriumi, kasininku. 2008 m. kreipėsi į UAB „Hansa lizingas" Panevėžio skyriaus vadovą A. G. , nes norėjo gauti apie 1 mln. litų įmonės apyvartinėms lėšoms finansuoti. Susitarė dėl sandėlio finansavimo sandorio. UAB „Hansa lizingo" kredito komiteto protokolu buvo patvirtintas UAB (duomenys neskelbtini) 1000000 Lt sandėlyje esančių prekių finansavimas. Finansuojami automobiliai įmonei UAB „Hansa lizingas" realiai nepriklausė, o buvo UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė. Automobiliai buvo įtraukti į UAB (duomenys neskelbtini) balansą ir kaip UAB „Hansa lizingas" turtas įmonėje „Regitra“ nebuvo registruoti. Vadovaujantis ilgamete bendradarbiavimo su lizingo įmone praktika, automobilius buvo galima parduoti be atskiro lizingo įmonės sutikimo. Lizingo pabaigos aktai faktiškai buvo išrašomi daug vėliau negu automobilis parduodamas. Su A. G. buvo sutarta, jog reikės kartą ar du kartus per mėnesį pateikti duomenis apie įmonės sandėlyje esančius naujai nupirktus automobilius, ir bus įformintas parduotų automobilių pakeitimas kitais. Kad automobilius galima pardavinėti kitaip, nei numatyta sutarčių sąlygose, jam paaiškino tiek A. G. , tiek UAB „Hansa lizingas“ vadybininkas V. B. , su kuriuo jis pasirašė sutartis. Į 2008 metų pabaigą jis faksu įmonei UAB „Hansa lizingas“ siuntė prašymus išsipirkti automobilius, pakeičiant kitais, tačiau su A. G. nepavyko susišnekėti, jis teigė neturįs laiko. Vietoje A. G. atėjęs dirbti naujas UAB „Hansa lizingas" Panevėžio skyriaus vadovas G. V. buvo nusiteikęs priešiškai. Kadangi 2009 m. vasario m. reikėjo pradėti mokėti ne tik palūkanas, bet ir atidėtas automobilių išpirkimo lizingo įmokas, jis ne kartą prašė G. V. atidėti mokėjimus, prašė parduotus automobilius pakeisti kitais, tačiau G. V. nesutiko. 2009-01-17 dieną išsiuntė G. V. parduotų automobilių sąrašą su prašymu juos išsipirkti arba padengti kitu įmonės turtu. G. V. iš pradžių sutiko susitikti, bet paskutiniu momentu susitikti atsisakė. 2009 m. kovo mėnesį R. S. turėtas UAB (duomenys neskelbtini) akcijas pardavė įmonei (duomenys neskelbtini). Nuo 2009 m. vasario mėnesio lizingo įmokų jis nebemokėjo, nes buvo pasirašęs ketinimų protokolą su UAB (duomenys neskelbtini) atstovu A. N. dėl akcijų pardavimo. Buvo sutarta, kad minėta įmonė perims visus UAB (duomenys neskelbtini) įsipareigojimus.

Dėl kaltinimo dokumentų klastojimu R. S. paaiškino, jog automobiliams parduoti jis paruošdavo UAB (duomenys neskelbtini) pažymų – sąskaitų apatinę dalį – tuščiuose lapuose atspausdindavo patvirtinimą, jog į parduodamą automobilį tretieji asmenys jokių teisių ir pretenzijų neturi, transporto priemonė neareštuota, ji nėra teisinio ginčo objektu, teisė disponuoti ja neatimta ir neapribota, pasirašydavo, uždėdavo savo asmeninį ir įmonės antspaudus. Lapus paduodavo UAB (duomenys neskelbtini) vadybininkui, pardavinėjančiam automobilius. Suradus pirkėją, vadybininkas šiuos lapus paduodavo į šalia turgaviečių esančias dokumentų surašymo paslaugas teikiančias bendroves, kur dokumento viršutinėje dalyje būdavo įrašomas pirkėjas ir kiti sandorio duomenys. Po to pilnai užpildytus pardavimo dokumentus ir pinigus vadybininkas parveždavo kaltinamajam. Taip buvo parduodami visi automobiliai, taip pat ir kaltinime nurodyti. Nelaiko, jog kaltinime nurodyti įrašai pažymose-sąskaitose suklastoti, nes parduoti automobiliai priklausė ne UAB „Hansa lizingas“, bet įmonei UAB (duomenys neskelbtini). Įrašai, jog į parduodamą automobilį tretieji asmenys jokių teisių ir pretenzijų neturi, buvo būtini, kad pirkėjas automobilį galėtų nustatyta tvarka priregistruoti. Faktiškai šie įrašai teisingi, nes UAB „Hansa lizingas“ pretenzijų į parduotus automobilius neturi.

Pagal pareikštus kaltinimus byloje surinkti šie įrodymai.

Liudytojas A. G. parodė, jog nuo 2002-05-13 iki 2008-11-11 jis dirbo UAB „Hansa lizingas“ Panevėžio atstovybės vadovu. Su UAB (duomenys neskelbtini) buvo sudarytas sandėlio finansavimo sandoris, kuris buvo įformintas lizingo sutartimis. Lizingas pagal sandėlio finansavimo modelį skyrėsi nuo įprasto lizingo, nes buvo finansuojamos parduoti skirtos atsargos, numatomi trumpi jų finansavimo terminai - paprastai vieneriems metams, nustatomas lizingo įmokų mokėjimo atidėjimas keliems mėnesiams. Kad būtų paprasčiau parduoti, lizingo gavėjui nereikėjo registruoti lizinguojamo turto. Finansuojamas turtas pagal lizingo sutartį turėjo būti išperkamas, tačiau praktikoje buvo leidžiama jį pakeisti kitu turtu, įforminant naują lizingo sutartį. Pagal sandorį UAB (duomenys neskelbtini), norėdama parduoti lizinguojamą automobilį, turėdavo atsiųsti prašymą išsipirkti turtą anksčiau laiko, pateikti vietoje parduodamo kitą turtą, arba už išperkamą automobilį sumokėti pinigus. Pateikus prašymą išsipirkti turtą ir komercinius pasiūlymus, kito automobilio dokumentus, turėjo būti įforminama lizingo pagal pirmesnę sutartį pabaiga ir sudaroma nauja lizingo sutartis dėl naujai pateikto automobilio, tačiau neviršijant kredito komiteto nustatytos sandėlio finansavimo apimties. Prieš sudarant sutartis R. S. jo klausė, kaip būtų tuomet, jei automobilis parduodamas turguje, pirkėjas užsienietis ir nėra galimybės susisiekti su lizingo bendrove ar greitai sutvarkyti dokumentus. Jis į tai R. S. paaiškino, jog sutarčių sąlygoms geriau nenusižengti, o jeigu taip įvyktų, tada turės parduotą automobilį padengti kitu turtu arba sumokėti pinigus. Geriau tai padaryti iš karto, kuo skubiau, nes yra numatyta 1500 Lt bauda. Tai buvo žodinis susitarimas, joks raštiškas leidimas parduoti automobilius, neįforminus lizingo pabaigos, R. S. nebuvo duotas, liudytojas tam ir neturėjo teisės. 2008 m. liepos- rugpjūčio mėnesiais R. S. yra kelis kartus skambinęs ir atsiuntęs faksogramas su komerciniais pasiūlymais lizingo sutartims perrašyti, nes kelis lizinguojamus automobilius UAB (duomenys neskelbtini) buvo pardavusi, tačiau naujos lizingo sutartys dėl parduotų automobilių pakeitimo kitais nebuvo sudarytos. Faksogramas su R. S. pasiūlymais jis buvo atidavęs asistentams, kad šie parengtų reikiamus dokumentus ir minėjęs vadybininkui V. B. , kad reikės pasirašyti sutartis. Nežino, kodėl dokumentai nebuvo įforminti, gal dėl užimtumo.

L. V. B. parodė, kad įmonėje UAB „Hansa lizingas“ jam buvo pavesta dirbti su klientu UAB (duomenys neskelbtini) – forminti sutartis ir kt. Pagal galiojusią tvarką ir sutarčių sąlygas, jei klientas UAB (duomenys neskelbtini) norėjo parduoti kam nors UAB „Hansa lizingas“ priklausantį automobilį, turėdavo parašyti prašymą išsipirkti turtą anksčiau sutartyje numatyto laiko, sumokėti išsipirkimo sumą ir gauti pabaigos aktą, patvirtinantį, kad išpirktas turtas yra UAB (duomenys neskelbtini) nuosavybė. Esant sprendimui dėl sandėlio finansavimo, galėjo būti leidžiama lizingą užbaigti automobilį pakeičiant kitu automobiliu ir sudarant naują lizingo sutartį, tačiau neviršijant nustatyto sandėlio finansavimo limito. Paaiškino, kad jokio leidimo parduoti lizinguojamus automobilius iki lizingo pabaigos akto pasirašymo jis nėra davęs ir apie tokią praktiką jam nėra žinoma.

Analogiškai parodė liudytojas A. M. , kad nesant lizingo pabaigos akto automobilių parduoti nebuvo leidžiama.

L. V. D., parodė, jog jis dalyvavo priimant sprendimą dėl sandėlio finansavimo įmonei UAB (duomenys neskelbtini). Liudytojas paaiškino, jog sandėlio finansavimas nuo įprasto lizingo skiriasi tuo, kad sandėlio finansavimas yra skiriamas prekybai automobiliais - finansuojamos atsargos ir tokiu atveju automobilis neregistruojamas. Sandėlio finansavimo atveju norėdamas automobilį parduoti, klientas pirmiausia turi jį išsipirkti iš lizingo įmonės, kadangi sutartyje yra aiškiai nurodyta, kad automobilio nuosavybės teisės yra lizingo įmonės iki pilno atsiskaitymo. Kai įvyksta atsiskaitymas, klientas gauna pabaigos aktą ir nuosavybės teisės yra perduodamos klientui. Pagrindinis skirtumas tarp bankinės paskolos ir sandėlio finansavimo lizingo būdu yra tas, kad sandėlio finansuojant yra lizinguojamas konkretus daiktas, o bankinės paskolos atveju yra įkeičiamas tam tikras kiekis atsargų. Leidimas neregistruoti automobilio duodamas todėl, kad automobilis yra neskirtas važinėti, o yra prekė, be to, paprastesnis procesas, nes nereikia automobilio bereikalingai priregistruoti -išregistruoti. Norėdamas naudotis sandėlio finansavimu, klientas parduoda tą automobilį lizingo bendrovei, perleisdamas jai visas nuosavybės teises į automobilį. Klientas turi teisę ieškoti tam automobiliui pirkėjo. Suradęs pirkėją, jis turi kreiptis į lizingo bendrovę ir pasirinkti vieną iš dviejų variantų: atsiskaityti su lizingo įmone už automobilį ir, įgijęs nuosavybės teises, parduoti pirkėjui, arba naują automobilio lizingo sutartį su lizingo įmone sudaro pats pirkėjas. Tokiu atveju klientui atsiskaityti nereikia. Techninis lizingo pabaigos akto suforminimas gali užtrukti, bet iš juridinės pusės klientas negali parduoti automobilio, kol neturi patvirtinimo iš lizingo bendrovės, kad už automobilį atsiskaityta. Joks UAB „Hansa lizingas“ darbuotojas neturėjo įgaliojimų teisės leisti parduoti automobilio, kol nėra lizingo pabaigos akto.

L. A. U. parodė, jog sandėlio finansavimas buvo panašus į banko kredito liniją, nes klientas galėdavo pakankamai laisvai disponuoti turtu, bet tai turėjo būti daroma turėdavo su banko arba lizingo žinia. Ar pagal protokolą turėjo būti sudaromos lizingo sutartys kiekvienam automobiliui, liudytojas negali atsakyti, nes kaip administracijos vadovas ir įmonės valdybos narys nebuvo tiesiogiai atsakingas už sutarčių sudarymą.

L. E. J. parodė, kad dirbo UAB „Hansa lizingas" administratore. Faksimiliniai pranešimai registruojami nebuvo. Ateidavo iš bendrovių pranešimų dėl parduoto turto padengimo kitu turtu. Neįsidėmėjo, ar UAB (duomenys neskelbtini) tokių dokumentų atsiuntė, tačiau pagal nusistovėjusią tvarką faksinių pranešimų dokumentams sutvarkyti nepakakdavo, klientas turėdavo pristatyti originalų prašymą.

L. R. E. parodė, kad nuo 2007 m. Dirbo UAB „Hansa lizingas“ asistente. Ji atliko techninį darbą rengiant lizingo dokumentus. Būdavo atvejų, kai vieni lizinginiai automobiliai parduodami, atsiskaitymą padengiant kitais automobiliais. Tuomet pirmesnė lizingo sutartis buvo užbaigiama, forminamas turto išsipirkimas anksčiau laiko, ruošiama nauja lizingo sutartis, ir šią šalims pasirašius, atliekama užskaita bei klientui išduodamas lizingo pabaigos aktas. Jeigu nebaigus atsiskaityti pagal lizingo sutartį automobilį buvo norima pakeisti kitu, reikėdavo pateikti visus dokumentus, reikalingus naujai lizingo sutarčiai: komercinį pasiūlymą, kliento paraišką. Pradiniame etape dokumentams ruošti paraiška ir pasiūlymas galėjo būti pateikti faksu, tačiau pasirašant sutartį, turėjo būti pateikti šių dokumentų originalai. Ant paraiškos originalo klientas turėjo pasirašyti. Nepateikus minėtų dokumentų originalų, procedūros užbaigti nebuvo galima. Nepamena, ar yra tekę forminti UAB „Turneka“ lizingo sutarčių užbaigimą prieš laiką.

Liudytoja L. V. , parodė, jog vadovaujantis tarptautiniais verslo apskaitos standartais, UAB „Swedbank lizingas“ ( tuo metu vadinosi UAB „Hansa lizingas“) apskaitoje turto dalyje balanse apskaitomas finansinis turtas, kuris yra lygus neišpirktai lizinguojamo automobilio vertei, o pats turtas – automobilis - apskaitomas ekonominio naudotojo balanse, nors jis nuosavybės teisėmis priklauso lizingo bendrovei.

L. R. B. parodė, kad nuo 2008-06-25 iki 2009-02-13 dirbo UAB (duomenys neskelbtini) vadybininku. Jis Kauno turguje parduodavo automobilius. Direktorius R. S. paduodavo jam vokus, kuriuose būdavo lapai su įmonės antspaudais, R. S. parašais ir įrašais apatinėje lapo dalyje, kad niekas dėl automobilio neturi pretenzijų. Pirkėjui perkant automobilį, jis šiuos lapus nunešdavo į turguje dokumentų forminimu užsiimančią įmonę, kurios darbuotojai atspausdindavo likusią pirkimo-pardavimo dokumento dalį- įrašydavo nurodytus pirkėjo duomenis, automobilio duomenis ir kainą. Pilnai atspausdintos sąskaitos vieną egzempliorių atiduodavo pirkėjui, o kitą egzempliorių palikdavo toje įmonėje. Iš pirkėjų gautus pinigus parveždavo direktoriui R. S. . Pirkėjui duodavo savo ir direktoriaus telefono numerius paskambinti, jeigu kiltų kokių neaiškumų. Susikaupus didesniam sąskaitų kiekiui, jis paimdavo iš įmonės sąskaitas, parveždavo ir atiduodavo R. S. . Automobilių pardavimo kainas su direktoriumi būdavo suderinę iš anksto. Kokia suma jam buvo nurodyta, už tokią ir parduodavo. Kokios automobilių kainos buvo įrašomos į pirkimo-pardavimo dokumentus, jis nežino. Visus gautus pinigus atiduodavo R. S. . Vilniuje jokio automobilio nepardavė. Konkrečių automobilių pardavimo aplinkybių nepamena.

L. A. N. parodė, kad 2009 m. sausio mėnesį būdamas UAB (duomenys neskelbtini) vieninteliu akcininku ir direktoriumi pasirašė ketinimų protokolą su UAB (duomenys neskelbtini) akcininku R. S. dėl ketinimų įsigyti visas UAB (duomenys neskelbtini) akcijas. Planavo sandorį sudaryti todėl, kad su R. S. dalyvavo nekilnojamojo turto projekte, į kurį UAB (duomenys neskelbtini) buvo investavusi apie 1000000 litų, tačiau projektas strigo. R. S. spaudė dėl investuotų pinigų, todėl jis sutiko nupirkti iš R. S. UAB (duomenys neskelbtini) akcijas, sumokėti R. S. milijoną litų ir prisiimti visas UAB (duomenys neskelbtini) prievoles maždaug už milijoną litų. Tarėsi su UAB „Hansa lizingas“ padalinio vadovu G. V. dėl UAB (duomenys neskelbtini) prievolių padengimo investicijomis į nekilnojamojo turto projektą pajūryje, tačiau nesusitarė. 2009 m. sausio pabaigoje, pablogėjus UAB (duomenys neskelbtini) finansinei būklei, įmonę pardavė.

L. A. Vilimienė parodė, kad jos sutuoktinio draugas R. S. sakė, jog pirkėjams iš Baltarusijos reikalingi automobiliai. R. S. iš jos įmonės (duomenys neskelbtini) turėtų automobilių kelis išsirinko. Atsiskaityti už automobilius buvo išrašyta sąskaita faktūra įmonei (duomenys neskelbtini). Sutarė jog atsiskaitys, kai automobilius parduos. Kadangi R. S. automobilių nepardavė, pagal sąskaitą-faktūrą juos gražino atgal įmonei (duomenys neskelbtini). Apie tai, kad R. S. šiuos automobilius pardavė „Hansa lizingui“, jis jai nesakė ir to ji nežinojo. Visus šiuos grąžintus automobilius jos įmonė vėliau pardavė kitiems klientams.

L. O. U. parodė, kad 2008 metų vasarą Panevėžio m. Beržų g. pirko automobilį Audi A6. Už automobilį sumokėjo apie 18000 -20000 litų, gali būti, kad ir 21000 Lt. Dabar to automobilio jau neturi. Kokia dokumentuose buvo nurodyta už automobilį sumokėta suma, neatkreipė dėmesio. Asmens, kuriam mokėjo pinigus, tiksliau apibūdinti negali. R. S. nepažįsta. Tik ikiteisminio tyrimo metu sužinojo, kad tas automobilis priklausė lizingo bendrovei.

Liudytoja D. U. parodė, kad su sutuoktiniu O. U. Panevėžio m. pirko automobilį AUDI A6. Kiek vyras už automobilį sumokėjo pinigų, ji nematė. Perkant automobilį turėjo apie 20000 litų, tai panašiai tiek ir galėjo sumokėti. Pinigus sumokėjo jauno amžiaus žmogui, bet tai buvo ne kaltinamasis.

Liudytojas L. L. parodė, kad 2008 metų gruodžio mėnesį Vilniaus m. automobilių servise Buivydiškėse pirko automobilį T. Y. Verso. Automobilio kainą nurodė servise dirbęs asmuo. Už automobilį sumokėjo 11 000 litų pavedimu G. V. , likusią dalį sumokėjo grynais tam pačiam servise dirbusiam žmogui, kuris prieš tai nurodė kainą. Negali paaiškinti, kodėl pažymoje sąskaitoje įrašyta automobilio kaina 12 000 Lt, o ne 19 000 Lt. Pirkimo- pardavimo dokumentus jam atidavė sūnaus pažįstamas vadybininkas ar kuris kitas serviso darbuotojas. Tai nebuvo kaltinamasis. R. S. nepažįsta. Kad automobilis priklausė lizingo įmonei, nežinojo.

Liudytojas G. V. parodė, kad dirba UAB (duomenys neskelbtini) direktoriumi. Bendrovė užsiima automobilių remontu. Prekyba neužsiima. 2008 m. jo įmonės vadybininkas E. R. paprašė liudytojo pakeliui iš Prienų, parvaryti automobilį, nes toko automobilio ieško jo pažįstamas. Sumokėjo pardavėjui už automobilį apie 19 000 litų. Pinigus jam paskui atidavė - dalį sumokėjo pavedimu, dalį grynais. Pardavėjas kartu su automobiliu atidavė dokumentus. Tai buvo ne kaltinamasis. Kokiomis aplinkybėmis pirkimo-pardavimo dokumentuose buvo įrašyta pirkėjo L. L. pavardė, jis nežino. Viską tvarkė E. R. . R. S. nepažįsta, UAB (duomenys neskelbtini) nežino.

Liudytojas E. R. parodė, jog 2008 metais dirbo UAB „Auksinis vairas“. Draugo tėvas L. L. ieškojo automobilio ir paprašė pagalbos. Automobilio su G. V. ieškojo pagal skelbimus. Automobilį nupirko ir parvarė G. V. . Automobilis buvo su užsienietiškais dokumentais. Lajauskai sumokėjo G. V. apie 20 000 litų. Kokiomis aplinkybėmis pažymoje -sąskaitoje buvo įrašytas pirkėju L. L. , jis nežino. Vėliau iš draugo sužinojo, kad tas automobilis lizinginis. R. S. nepažįsta.

L. D. B. parodė, kad 2008 m. gruodžio mėn. pabaigoje už 50000 iš R. S. įmonės pirko automobilį Peugeot 407. Kad automobilis susijęs su lizingo įmone, pardavėjas neinformavo. Automobilį pardavė vadybininkas, pagyvenęs žmogus, ne R. S. .

L. R. J. parodė, kad 2008-07-24 Panevėžyje pirko automobilį T. A. . Sumokėjo apie 22000 litų. Apie tai, kad tas automobilis lizingo įmonės, nežinojo.

L. J. Laugalys parodė, kad 2008 metais Vilniuje iš Panevėžio įmonės pirko automobilį T. A. . Už automobilį sumokėjo apie 11 500 Lt. Perkant jam nebuvo paaiškinta, kad automobilis lizingo įmonės.

Iš sutarčių, sąskaitų – faktūrų, pažymų-sąskaitų, perdavimo priėmimo aktų matyti, jog

Pagal 2008-07-17 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076866-7-8-9-70-1/PPS, ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00012, UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama R. S. , už 12000 Lt pardavė UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn automobilį AUDI A6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 lizingo sutartį Nr. LT076869 UAB "Hansa lizingas“ ir 2008-07-17 priėmimo - perdavimo aktą šis automobilis perduotas UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujamai direktoriaus R. S. , išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-04 pažymą sąskaitą serija TUR-P Nr. 00004, UAB (duomenys neskelbtini) atstovaujama direktoriaus R. S. , šį automobilį už 12300 Lt pardavė O. U. . ( T.3, b. l. 156-157, 165, 143, 176).

Pagal 2008-07-17 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076861-4/PPS ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00018 UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , automobilį Mazda6, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavė UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-17 lizingo sutartį Nr. LT076863 ir 2008-07-17 priėmimo - perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas“ šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujamai direktoriaus R. S. , išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-07-26 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą serija TUR-K Nr. 00003 UAB (duomenys neskelbtini) atstovaujama direktoriaus R. S. , šį automobilį pardavė A. B. Z., už 23400 Lt. ( T.3, b. l. 154-155, 160, 133, 170, T.4, b. l. 125) .

Pagal 2008-07-17 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076861-4/PPS ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00017 UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn automobilį SAAB 9-5, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 lizingo sutartį Nr. LT076862 ir 2008-07-17 priėmimo - perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujamai direktoriaus R. S. , išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-07 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00040 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė UAB (duomenys neskelbtini), už 32800 Lt (T.3, b.l. 131, 171, 154-155, 159) .

Pagal 2008-07-17 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076861-4/PPS ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00016 UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė UAB "Hansą lizingas" nuosavybėn automobilį Alfa Romeo 166, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 lizingo sutartį Nr. LT076861-64;-66-71 ir 2008-07-17 priėmimo- perdavimo aktą UAB "Hansą lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujamai direktoriaus R. S. , išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-09-19 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00006 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė S. L. , už 13200 Lt. (T.3, b.l. 129, 172, 154-155, 158).

Pagal 2008-07-17 pirkimo-pardavimo sutartį Nr. LT076866-7-8-70-1/PPS ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00013 UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 12100 Lt pardavė UAB "Hansą lizingas" nuosavybėn automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 sudarytą lizingo sutartį Nr. LT076866 ir priėmimo - perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-01 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr. 00004 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė E. G., už 12100 Lt. (T.3, b.l. 154-155, 162, 137, 173) .

Pagal 2008-07-17 pirkimo-pardavimo sutartį Nr. LT076866-7-8-70-1/PPS ir 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00014 UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , 11000 Lt pardavė UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 sudarytą lizingo sutartį Nr. LT076867 ir 2008-07-17 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-20 PVM pažymą- sąskaitą TUR-P Nr.00008 UAB (duomenys neskelbtini) pardavė šį automobilį J. L. už 11300 Lt. ( T.3. b.l. 156-157, 163, 139, 174, T.4, b.l. 133).

Pagal 2008-07-17 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00015 ir 2008-07-17 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076866-7-8-9-70-1/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 22450 Lt pardavė "Hansą lizingas" nuosavybėn automobilį T. A. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-17 lizingo sutartį Nr. LT076868 UAB ir 2008-07-17 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-07-24 PVM pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00003 2008-07-24 UAB (duomenys neskelbtini) pardavė šį automobilį R. J. , už 22750 Lt. ( T.3, b.l. 156-157, 164, 141, 175, T.4, b.l. 137 ).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00022 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961; LT076963-7/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 10300 Lt UAB "Hansą lizingas" nuosavybėn pardavė automobilį C. V. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-18 sudaręs lizingo sutartį Nr. LT076966 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansą lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2009-02-19 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00029 2009-02-19 UAB (duomenys neskelbtini) pardavė šį automobilį A. P. už 10400 Lt. (T.3, b.l. 107 - 108, 115, 92, 121, T.4, b.l. 89).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00020 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961; LT076963-7/PPS UAB (duomenys neskelbtini) , atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė už 1080 Lt UAB "Hansą lizingas" nuosavybėn automobilį Peugeot 307/RIV, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076964 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-14 pažymą sąskaitą TUR-PNr.00005 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė G. K. už 11100 Lt. ( T.3, b.l. 107 - 108, 113, 88. 123, T.4, b.l. 140).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00026 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961; LT076963-7/PPS UAB „Turneka“, atstovaujama direktoriaus R. S. , už 12000 Lt pardavė UAB "Hansą lizingas" nuosavybėn automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076961 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-12-12 pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00035 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė L. L. už 12000 Lt. (T.3, b.l. 107 - 108, 111, 84, 125, T.4, b.l. 129).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00027 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961 LT076963-7/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , UAB "Hansa lizingas" už 10000Lt nuosavybėn pardavė automobilį Š. O. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini); pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076963 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-26 transporto priemonės perdavimo priėmimo aktą TUR-KNr.00005 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė K. I. už 10300 Lt. ( T.3, b.l. 107 - 108, 112, 86, 124 ).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00023 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076968-70/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 8700 Lt pardavė automobilį Audi A4, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076968 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-09-29 transporto priemonės perdavimo priėmimo aktą TUR-K Nr.00007 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė A. I. už 9000 Lt. ( T.3, b.l. 109 -110, 117, 96, 128).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00021 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961; LT076963-7/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 10000 litų pardavė automobilį H. T. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn, pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076965 ir perdavimo priėmimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-07-24 pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00001 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė R. K. už 10300 Lt ( T.3, b.l. 107 - 108, 114, 90, 122, 78).

Pagal 2008-07-18 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00028 ir 2008-07-18 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT076961; LT076963-7/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį N. N. , kėbulo Nr. JNICPUD22UO796434 UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-18 lizingo sutartį Nr. LT076967 ir 2008-07-21 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" perdavė šį automobilį UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2009-02-03 transporto priemonės perdavimo-priėmimo aktą TUR-K Nr.00027 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė O. G. už 12200 Lt ( T.3, b.l. 107 - 108, 116, 94, 120, T.4, b.l. 106).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00032 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077360-1-2-3-4/PPS UAB „Turneka“, atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį N. N. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 21000 Lt UAB "Hansa lizingas"; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077363 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 21000 Lt. (T.3, b.l. 192, T.4, b.l. 1-2, 19, 11).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00038 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077342-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 47000 Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077344 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 46900 Lt. ( T.4, b.l. 3-4, 7, 15, T.3, b.l. 184).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00037 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077342-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 14200 Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077343 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 14120 Lt. (T.3, b.l. 3-4, 6, 182, T.4, b.l. 14).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00036 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077342-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį (duomenys neskelbtini) kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 17600 Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn, pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077342 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB "Turneka" išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 17564 Lt. ( T. 3, b.l. 180, T.4, b.l. 3-4, 5, 13).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00035 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077360-1-2-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį T. Y. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 19700 Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077364 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051, UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 19700 Lt, (T.4, b.l. 1-2, 9, 12, 20).

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00034 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077360-1-2-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį Peugeot 407, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 50000Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077361 ir priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-12-29 PVM pažymą sąskaitą TUR-P Nr.00037 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė D. B. už 50000 Lt. ( T.4, b.l. 148) ( T.3. b. l. 188, T.4. b.l. 1-2, 9, 17)

Pagal 2008-07-30 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00031 ir 2008-07-30 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077360-1-2-3-4/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį M. B. ML320, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) už 27000 Lt UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-07-30 lizingo sutartį Nr. LT077362 ir 2008-07-30 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-13 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00051 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 26900 Lt. (T.3, b.l. 190, t.4, b.l. 1-2, 10, 18).

Pagal 2008-08-14 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00053 ir 2008-08-14 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077951-3/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , pardavė automobilį T. C. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn, pagal 2008-08-14 lizingo sutartį Nr. LT077951 ir 2008-08-14 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00053 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 20026,24 Lt ( T.3, b.l. 76-77, 78, 65, 81, T.4, b.l. 82)

Pagal 2008-08-14 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00055 ir 2008-08-14 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077951-3/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 21000 Lt pardavė automobilį O. Z. , kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn; pagal 2008-08-14 lizingo sutartį Nr. LT077953 ir 2008-08-14 priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00058 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 22443,20 Lt ( T.3, b.l. 69, 83, 76-77, 80).

Pagal 2008-08-14 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr. 00054 ir 2008-08-14 pirkimo pardavimo sutartį Nr. LT077951-3/PPS UAB (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus R. S. , už 12000 Lt pardavė automobilį VW POLO, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini) UAB "Hansa lizingas" nuosavybėn, pagal 2008-08-14 lizingo sutartį Nr. LT077952 ir priėmimo perdavimo aktą UAB "Hansa lizingas" šį automobilį perdavė UAB (duomenys neskelbtini) išperkamosios nuomos pagrindu; pagal 2008-08-25 PVM sąskaitą faktūrą TUR Nr.00058 UAB (duomenys neskelbtini) šį automobilį pardavė IĮ (duomenys neskelbtini) už 13120,64 Lt. ( T. 3., b.l. 67, 82, 76-77, 79).

Visi šie dokumentai atstovaujant UAB (duomenys neskelbtini) pasirašyti direktoriaus R. S. .

Iš išvardintų UAB "Hansa lizingas" ir UAB (duomenys neskelbtini) sudarytų automobilių lizingo sutarčių specialiųjų sąlygų matyti, jog automobilių lizingo sutartys buvo sudaromos 24 mėnesių terminui.

Žemesnės instancijos teismas

3.1 p. numatyta, jog lizingo bendrovė pagal sutartį perduoda turtą klientui valdyti ir naudotis verslo tikslais bei, įvykdžius įsipareigojimus pagal sutartį įsigyti jį nuosavybės teise;

5.1.5 p. numato, jog klientas įsipareigoja sutarties pagrindu nedisponuoti turtu (neparduoti, neįkeisti ir pan.), jeigu neturi tam išduoto atskiro tam išduoto raštiško Lizingo bendrovės leidimo.

Žemesnės instancijos teismas

Iš Swedbank paskolų komiteto posėdžio 2008-07-15 protokolo matyti, jog komiteto priimtu sprendimu UAB (duomenys neskelbtini) nustatyta produkto rūšis- lizingas, bendras produkto limitas - 100000 Lt, turto įsigijimo kaina su PVM - 100000 Lt, lengvatinis periodas- 6 mėnesių atidėjimas, specialiosios lizingo sąlygos - palūkanos išsiperkant turtą anksčiau laiko, sutarties mokestis, nustatytas atsargų draudimas, leista turto neregistruoti, sandėlio finansavimas, limito galiojimas iki 2009-07-15, jog pasibaigusios sutartys gali būti keičiamos naujomis ( T.5, b.l. 188-189).

Iš specialisto 2010-07-01 išvados Nr. 5-5/59 matyti, jog nustatyta, kad UAB (duomenys neskelbtini) ir UAB "Swedbank lizingas" 2008 m. liepos-rugpjūčio mėn. sudarė 33 pirkimo-pardavimo sutartis, pagal kurias UAB (duomenys neskelbtini) perdavė 33 automobilius. Įgytą turtą lizingo bendrovė pagal atitinkamas lizingo sutartis perdavė (duomenys neskelbtini).

UAB (duomenys neskelbtini) nuo 2009 m. vasario mėn. nustojo mokėti sutartines įmokas pagal minėtas lizingo sutartis, todėl 2009-05-18 „Swedbank lizingas" pranešimu Nr.01-30-4276 „Dėl vienašališko sutarčių nutraukimo" vienašališkai nutraukė Lizingo sutartis ir iš UAB (duomenys neskelbtini) pareikalavo grąžinti visą lizingo bendrovei nuosavybės teise priklausantį ir UAB (duomenys neskelbtini) lizingo sutarčių pagrindu naudotą turtą bei sumokėti skolą.

Nutraukus lizingo sutartis UAB (duomenys neskelbtini) „Swedbank lizingas", nuosavybės teise priklausančio turto negrąžino. Likusi neišpirkta turto vertė sudaro 1 004 450 Lt. Šią sumą UAB (duomenys neskelbtini) turėjo sumokėti „Swedbank lizingas", norėdama įsigyti turtą-automobilius savo nuosavybėn.

UAB (duomenys neskelbtini) minėtus 33 automobilius įsigijo 2008m. liepos-rugpjūčio mėn., iš jų 21 automobilį pirko iš B. S. įmonės, 1 automobilį iš T. S. , 9 automobilius iš IĮ (duomenys neskelbtini), 2 automobilius iš UAB (duomenys neskelbtini).

UAB (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2008 m. liepos mėn. iki 2009 m. kovo mėn. 33 automobilius pardavė tretiesiems asmenims.

UAB (duomenys neskelbtini) 9 automobilius 2008 m. liepos-rugpjūčio mėn. pirko iš IĮ (duomenys neskelbtini), 2008 m. rugpjūčio mėn. įformino jų pardavimą tai pačiai įmonei, tomis pačiomis kainomis.

Pagal bendrovės pateiktus banko dokumentus nustatyta, kad „Swedbank lizingas" pagal minėtas 33 išperkamosios nuomos sutartis UAB (duomenys neskelbtini) 2008 m. liepos-rugpjūčio mėn. į atsiskaitomąją sąskaitą pervedė 1 004 450 Lt. Nustatyta, kad gautas pinigines lėšas iš atsiskaitomosios sąskaitos laikotarpiu nuo 2008 m. liepos 21 d. iki 2008 m. rugpjūčio mėn. 7 d. paimdavo bendrovės direktorius R. S. ir įnešdavo į bendrovės kasą. Iš bendrovės kasos gautos piniginės lėšos pagal 2008-07-22 kasos išlaidų orderį Nr.20 461700,00 Lt buvo nurašytos atsiskaitytinam asmeniui-direktoriui R. S. . 2008-08-19 pagal kasos išlaidų orderį Nr.22 nurašyta 318000 Lt akcininkui R. S. , kaip grąžinta akcininkui paskola.

Pagal R. S. 2008m. liepos mėn. avansinę apyskaitą nustatyta, kad UAB (duomenys neskelbtini) gautas lėšas sumokėjo B. S. įmonei bei UAB (duomenys neskelbtini).

UAB (duomenys neskelbtini) pagal nutrauktas sutartis, sudarytas su „Swedbank lizingas", 2010-05-17 neišpirkta sutarties vertė sudaro 847 482,24 Lt, pagal nutrauktas sutartis neapmokėta sąskaitų 180 272,77 Lt. Dėl to, UAB „Svvedbank lizingas" patyrė 1 027 755,01 Lt nuostolį.

Žemesnės instancijos teismas

Nustatyta, kad 2008-02-20 bendrovei kaip 1 000 000,00 Lt paskola pervesta ne B. S. įmonės, bet UAB „Hansa lizingas".

Žemesnės instancijos teismas

Iš 2012-04-23 specialisto išvados Nr. 5-5/39 matyti, jog pagal tyrimui pateiktus dokumentus bei registrus nustatyta, kad bendrovė UAB (duomenys neskelbtini) 2009-03-18 (R. S. atleidžiant iš šios bendrovės direktoriaus pareigų) turėjo 8 automobilius (atsargos), kurių vertė 290534,44 Lt. Iš jų 7 automobiliai, kurių vertė 250198,31 Lt 2008 m. liepos mėn. buvo parduoti AB „Swedbank lizingas" (AB „Hansa lizingas").

Pagal bendrovės tvarkomus apskaitos registrus: kasą ir banką nustatyta, kad UAB (duomenys neskelbtini) piniginės lėšos 2009-03-18 sudarė 994,15 Lt: iš jų kasoje - 989,43 Lt ir 4,72 Lt AB „Svvedbank" atsiskaitomoje sąskaitoje LT05730010104523480.

Žemesnės instancijos teismas

UAB (duomenys neskelbtini) 2009-03-18 turėtos prekių atsargos bei lėšos iš viso 291528,15 Lt buvo nepakankamos padengti 901041,41 Lt įsiskolinimui už neišpirktus automobilius pagal lizingo sutartis, sudarytas su AB „Svvedbank lizingas".

Pagal UAB (duomenys neskelbtini) sąskaitų balansą 2009-03-18 UAB (duomenys neskelbtini) turtas sudarė 1 346 790,00 Lt, mokėtinos sumos ir įsipareigojimai 1412172,91Lt .

Žemesnės instancijos teismas

Pagal UAB (duomenys neskelbtini) buhalterinę apskaitą ir sąskaitų 2040,2041 -„Prekės skirtos perparduoti" bei sąskaitų 5001, 5003- „Prekių pardavimai" registrus, UAB (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2008-07-24 iki 2009-03-17 iš viso nupirko 62 automobilius už 423343,33 Lt bei minėtu laikotarpiu juos pardavė už 467686,55 Lt, neskaičiuojant tų automobilių, kuriuos pardavė įmonei AB „Swedbank lizingas" (AB „Hansa lizingas").

UAB (duomenys neskelbtini) įregistruota 2007-11-17d. Pagal bendrovės 2007 m. finansinę atskaitomybę, 2007 m. bendrovė iš savo vykdomos veiklos pajamų negavo. Ūkinių metų pabaigoje (nuo 2007-11-22) bendrovėje dirbo vienas darbuotojas -direktorius R. S. .

Žemesnės instancijos teismas

Nustatyta, kad gautas pinigines lėšas iš atsiskaitomosios sąskaitos laikotarpiu nuo 2008 m. liepos 21d. iki 2008 m. rugpjūčio mėn. 7 d. išėmė grynais pinigais bendrovės direktorius R. S. ir užpajamuodavo bendrovės kasoje. Iš bendrovės kasos gautos piniginės lėšos pagal 2008-07-22 kasos išlaidų orderį Nr.20 461700,00 Lt buvo nurašyti atsiskaitytinam asmeniui-direktoriui R. S. . 2008-08-19 pagal kasos išlaidų orderį Nr.22 nurašyta 318000,00 Lt akcininkui R. S. , kaip grąžinta akcininkui paskola. 2008-08-19 pagal kasos išlaidų orderį Nr.26 nurašyta 207168,00 Lt nurašyta vadybininkui R. B. , kaip avansas prekių pirkimui

Žemesnės instancijos teismas

Pagal tyrimui pateiktus bendrovės (duomenys neskelbtini) dokumentus, įformintas PVM sąskaitas faktūras nustatyta, kad bendrovė 2008 m. liepos 29 d. ir 2008 m. rugpjūčio 5 d. nupirko 9 automobilius iš UAB (duomenys neskelbtini), kurių vertė 201774,08 Lt.

Žemesnės instancijos teismas

Taip pat nustatyta, kad UAB (duomenys neskelbtini), minėtiems 9 automobiliams, pirktiems iš UAB (duomenys neskelbtini), 2008 m. liepos 30 d. ir 2008 m. rugpjūčio 14 d. buvo įforminusi pardavimą UAB „Hansą Lizingas" už 198500 Lt. UAB „Hansa Lizingas" per banko atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) bendrovei (duomenys neskelbtini) 2008 m. liepos 30 d. bei 2008 m. rugpjūčio 20 d. už lizinguojamus automobilius pervedė 198500 Lt.

Žemesnės instancijos teismas

Kadangi bendrovė pagal sudarytas lizingo sutartis turto nebuvo įsigijusi, todėl sumokėtos palūkanos yra tik bendrovės patirtos finansinės išlaidos ir neįeina į automobilio vertę.

Liudytoja N. T. pateikė teismui raštiškus paaiškinimus dėl UAB (duomenys neskelbtini) finansinės būklės ir teismui parodė, jog UAB (duomenys neskelbtini) 2009-03-18 buvo moki, o 2009-01-17 turėjo pakankamai trumpalaikio turto, iš kurio galėtų padengti įsipareigojimus UAB "Swedbank lizingas".