Kauno apygardos teismo nuosprendis

viešame teisiamajame posėdyje žodinio proceso tvarka išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje:

A. Č., gimęs (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, nevedęs, UAB "(duomenys neskelbtini)" direktorius, gyvenamosios ir deklaruotos vietos adresas: (duomenys neskelbtini), teistas 2019 m. birželio 6 d. Alytaus apylinkės teismo Alytaus rūmų pagal LR BK 140 str. 2 d. 2 mėn. laisvės apribojimo (2019-08-30 išregistruotas iš probuojamų asmens duomenų registro), kaltinamas padaręs nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso (toliau – BK) 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

R. B., (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, išsiskyręs, nedirbantis, registruotas užimtumo tarnyboje, gyvenamosios ir deklaruotos vietos adresas (duomenys neskelbtini), teistas - 2009-01-06 Kauno apygardos teismo baudžiamuoju įsakymu pripažintas kaltu pagal LR BK 199-2 str. 1 d. , 201 str. 2 d. , paskirta bausmė -18 200 LTL, 2014-05-18 Kauno apygardos teismo nutartimi nesumokėta bauda pakeista į 480 valandų viešųjų darbų, (2015-05-22 išregistruotas iš probuojamųjų asmens duomenų registro), kaltinamas padaręs nusikaltimą (2 veikos), atitinkantį BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

V. G., gimęs (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, vedęs, UAB " (duomenys neskelbtini)", gyvenamosios vietos adresas (duomenys neskelbtini), deklaruotos vietos adresas (duomenys neskelbtini), teistas: 20074 m. rugpjūčio 21 d. Šalčininkų rajono apylinkės teismo baudžiamuoju įsakymu pripažintas kaltu pagal LR BK 201 str. 2 d., paskirta bauda-2860 LTL, 2015 m. birželio 9 d. bauda išieškota; 2011 m. liepos 21 d. Prienų rajono apylinkės teismo nuteistas pagal LR BK 201 str. 3 d. 2 mėn. viešųjų darbų (2011-10-17) išbrauktas iš įskaitos Alytaus m. ir pataisos inspekcijos, kaltinamas padaręs nusikaltimą (3 veikos), numatytą BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

A. C., gimęs (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, išsiskyręs, dirba UAB "(duomenys neskelbtini)" direktorius, gyvenamosios ir deklaruotos vietos adresas (duomenys neskelbtini), neteistas, kaltinamas padaręs nusikaltimą, atitinkantį BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

D. A., gimęs (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, vedęs, nedirbantis, registruotas užimtumo tarnyboje, gyvenamosios ir deklaruotos vietos adresas (duomenys neskelbtini), teistas 2004 m. gegužės 25 d. Alytaus rajono apylinkės teismo pagal LR BK 178 str. 2 d. , subendrinus bausmes- 2 metams laisvės atėmimo, bausmės vykdymą atidedant 2 metams 6 mėnesiams (2006-12-19 išbrauktas iš įskaitos Alytaus m. ir rajono pataisos inspekcijos), kaltinamas padaręs nusikaltimą, atitinkantį BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

K. S., gimęs (duomenys neskelbtini), a.k. (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) pilietis, nevedęs, nedirbantis, registruotas užimtumo tarnyboje, gyvenamosios ir deklaruotos vietos adresas (duomenys neskelbtini), teistas: 2011 m. rugsėjo 23 d. Vilniaus apygardos teismo pagal LR BK 22 str. 1 d. , 199-2 str. 1 d. bauda-15600 LTL; 2014 m. kovo 19 d. Alytaus rajono apylinkės teismo baudžiamuoju įsakymu pripažintas kaltu pagal LR BK 140 str.2 d. , paskirta bausmė- laisvės apribojimas 1 metams (2014-12-16 išregistruotas iš probuojamų asmenų sąrašo), kaltinamas padaręs nusikaltimą, atitinkantį BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31).

Aprašomoji dalis

nustatė:

A. Č., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2017-11-11, veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su R. B. ir V. G., dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: nusikalstamos veikos bendrininkams R. B. ir V. G. iki 2017 m. lapkričio 2 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijus akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kuriame R. B. kartu su V. G. iki 2017 m. lapkričio 11 d. paslėpė įgytas cigaretes priedangos prekėse - kartono dėžėse.

A. Č. turėdamas tikslą iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės nugabenti didelį kiekį akcizais apmokestinamas prekes – cigaretes, 2017 m. lapkričio 11 d. apie 09 val.07 min. vairuojamu vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas-UAB „(duomenys neskelbtini)“), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, kur jį pasitiko nusikaltimo bendrininkai R. B. ir V. G.. Tęsdamas vieningą nusikalstamą sumanymą A. Č. vairuojamu vilkiku su priekaba nuvažiavo lydimas nusikaltimo bendrininkų R. B. ir V. G., kurie važiuodami automobiliu AUDI A6, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini) parodė kelią iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini) ir ten bendrininkai R. B. bei V. G. į A. Č. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto priedangos prekėse - kartoninėse dėžėse paslėptas akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų. A. Č. iš cigaretes pakrovusių R. B. ir V. G. gavo jam žinomai suklastotus tikrus dokumentus – tarptautinius krovinių transportavimo važtaraščius (CMR) 2017-11-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2017-11-13 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriuose buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. Č., tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Tęsdamas nusikalstamą veiką A. Č. tą pačią dieną (2017-11-11) 14 val. 42 min. per Ikla pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes - 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. Č. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2017 m. lapkričio 11 d. 21 val.10 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

R. B., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2017-11-11, veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su V. G. ir A. Č. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: kartu su bendrininku V. G. iki 2017 m. lapkričio 2 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su V. G. iki 2017 m. lapkričio 11 d. paslėpė priedangos prekėse - kartono dėžėse, neteisėtai laikė šiame angare iki 2017 m. lapkričio 11 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos vykdymui pasitelkė A. Č., su kuriuo laikotarpiu iki 2017 m. lapkričio 11 d. susitarė, kad vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas-UAB „(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2017 m. lapkričio 11 d. apie 09 val.07 min. vairuojamu vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį Rygos m. kartu su nusikaltimo bendrininku V. G. ir automobiliu AUDI A6, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini) rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini) ir ten kartu su bendrininku V. G. į A. Č. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto priedangos prekėse - kartoninėse dėžėse paslėptas akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų. Po to, kartu su V. G. perdavė A. Č. jam žinomai suklastotus tikrus dokumentus – tarptautinius krovinių transportavimo važtaraščius (CMR) 2017-11-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2017-11-13 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriuose buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. Č. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. Č. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2017-11-11) 14 val. 42 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. Č. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2017 m. lapkričio 11 d. 21 val.10 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

Taip pat R. B. nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018 m. vasario 10 d., veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, V. G., D. A., K. S. ir A. C. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, vadovaujant nusikalstamos veikos padarymui, tai yra kontroliuojant ir koordinuojant nusikalstamos veikos bendrininkų V. G., R. B., D. A., K. S. ir A. C. veiksmus, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, iki 2017 m. gruodžio 4 d. Jungtinėje Karalystėje organizavus nusikalstamai veikai maskuoti skirtų plastikinių langų įgjimą ir šių gabenimą į Latvijos Respubliką per nieko apie nusikalstamos veikos vykdymą nežinančius asmenis-UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių R. S. ir vairuotoją R. K., o šios nusikalstamos veikos bendrininkui V. G. suteikus nusikalstamos veikos padarymui vykdyti sąlygas ir technines priemones - savo vardu išnuomotą angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini) su įranga ir priemonėmis, skirtomis medžio apdirbimui, 2017 m. gruodžio 4 d. vilkiku DAF XF 460FT, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), R. K., atgabenus plastikinius langus į angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais iki 2018 m. vasario 8 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes - 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 45 790 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 64 870 pakelių cigarečių "Minsk capital" be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių „NZ Gold compact“ be banderolių, viso 224 900 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais D. A. ir K. S., turėdamas tikslą užmaskuoti daromo nusikaltimo pėdsakus bei apsunkinti neteisėto krovinio atpažinimą, organizatoriui - asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, 2018 m. vasario 8 d. aprūpinus nusikalstamos veikos bendrininkus reikiama įranga ryšio palaikymui (racijomis), ir stebint ar niekas šių neseka, kol jis su grupės nariais pervežė transporto priemones iš vienos stovėjimo vietos į kitą ir atliko parengiamuosius cigarečių maskavimo veiksmus angare, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais 2018 m. vasario 8-9 dienomis paslėpė įgytas cigaretes iš langų rėmų pagamintose slėptuvėse ir tokiu būdu jas paruošė tolimesniam gabenimui bei realizavimui, neteisėtai laikė šiame angare iki 2018 m. vasario 10 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos vykdymui pasitelkė A. C., su kuriuo laikotarpiu iki 2018 m. vasario 10 d. susitarė, kad vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini)19, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas- UAB "(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2018 m. vasario 10 d. vairuojamu vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini)19, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį kartu su nusikaltimo bendrininkais D. A. ir K. S. ir automobiliu AUDI 100, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini), rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini), kur kartu su bendrininkais K. S. ir D. A. į A. C. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto iš langų rėmų padarytose slėptuvėse - akcizais apmokestinamas prekes- 224 900 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų. Po to, kartu su bendrininkais K. S. ir D. A. perdavė A. C. jam žinomai suklastotą tikrą dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR) 2018-02-10 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriame buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. C. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. C. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2018-02-10) 15 val. 43 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 110 660 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis/be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių cigarečių „NZ Gold compact“ be banderolių, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. C. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2018 m. vasario 10 d. 20 val. 45 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

V. G., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2017-11-11, veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su R. B. ir A. Č. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: kartu su bendrininku R. B. iki 2017 m. lapkričio 2 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su R. B. iki 2017 m. lapkričio 11 d. paslėpė priedangos prekėse - kartono dėžėse, neteisėtai laikė šiame angare iki 2017 m. lapkričio 11 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos vykdymui pasitelkė A. Č., su kuriuo laikotarpiu iki 2017 m. lapkričio 11 d. susitarė, kad vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas-UAB „(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2017 m. lapkričio 11 d. apie 09 val.07 min. vairuojamu vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį Rygos m. kartu su nusikaltimo bendrininku R. B., ir automobiliu AUDI A6, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini) rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini) ir ten kartu su bendrininku R. B. į A. Č. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto priedangos prekėse - kartoninėse dėžėse paslėptas akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 254 285 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 768 566,00 eurų. Po to, kartu su R. B. perdavė A. Č. jam žinomai suklastotus tikrus dokumentus – tarptautinius krovinių transportavimo važtaraščius (CMR) 2017-11-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2017-11-13 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriuose buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. Č. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su priekaba SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. Č. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2017-11-11) 14 val. 42 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 179 265 pakelius cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis bei 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. Č. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2017 m. lapkričio 11 d. 21 val.10 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

Taip pat V. G. nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018 m. vasario 10 d., veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, R. B., D. A., K. S. ir A. C. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, vadovaujant nusikalstamos veikos padarymui, tai yra kontroliuojant ir koordinuojant nusikalstamos veikos bendrininkų V. G., R. B., D. A., K. S. ir A. C. veiksmus, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, iki 2017 m. gruodžio 4 d. Jungtinėje Karalystėje organizavus nusikalstamai veikai maskuoti skirtų plastikinių langų įgijimą ir šių gabenimą į Latvijos Respubliką per nieko apie nusikalstamos veikos vykdymą nežinančius asmenis-UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių R. S. ir vairuotoją R. K., suteikė nusikalstamos veikos padarymui vykdyti sąlygas ir technines priemones - savo vardu išnuomotą angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini) su įranga ir priemonėmis, skirtomis medžio apdirbimui, ir 2017 m. gruodžio 4 d. vilkiku DAF XF 460FT, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), R. K., atgabenus plastikinius langus į angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais iki 2018 m. vasario 8 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 45 790 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 64 870 pakelių cigarečių "Minsk capital" be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių „NZ Gold compact“ be banderolių, viso 224 900 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), nusikalstamos veikos bendrininkams R. B., D. A. ir K. S., turint tikslą užmaskuoti daromo nusikaltimo pėdsakus bei apsunkinti neteisėto krovinio atpažinimą, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, 2018 m. vasario 8 d. aprūpinus nusikalstamos veikos bendrininkus reikiama įranga ryšio palaikymui (racijomis), ir stebint ar niekas šių neseka, kol grupės nariai pervežė transporto priemones iš vienos stovėjimo vietos į kitą ir atliko parengiamuosius cigarečių maskavimo veiksmus angare, adresu (duomenys neskelbtini), 2018 m. vasario 8-9 dienomis paslėpus įgytas cigaretes iš langų rėmų pagamintose slėptuvėse ir tokiu būdu jas paruošė tolimesniam gabenimui bei realizavimui, neteisėtai laikė šiame angare iki 2018 m. vasario 10 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos bendrininkams nusikaltimo vykdymui pasitelkus A. C., su kuriuo laikotarpiu iki 2018 m. vasario 10 d. susitarė, kad vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini)19, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas- UAB "(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2018 m. vasario 10 d. vairuojamu vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini)19, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį kartu su nusikaltimo bendrininkais D. A. ir K. S. ir automobiliu AUDI 100, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini), rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini), kur kartu su bendrininkais K. S. ir D. A. į A. C. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto iš langų rėmų padarytose slėptuvėse - akcizais apmokestinamas prekes- 224 900 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų. Po to, bendrininkams R. B., K. S. ir D. A. perdavus A. C. jam žinomai suklastotą tikrą dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR) 2018-02-10 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriame buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. C. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. C. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2018-02-10) 15 val. 43 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 110 660 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis/be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių cigarečių „NZ Gold compact“ be banderolių, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. C. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2018 m. vasario 10 d. 20 val. 45 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

Taip pat V. G. nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018-07-19, veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, ir tyrimo metu nenustatytais asmenimis, dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: iki 2018 m. birželio 26 d. tyrimo metu nenustatytiems asmenims Latvijos Respublikoje, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje į jo naudojamą transporto priemonę – krovininį automobilį furgoną IVECO, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), pakrovus akcizais apmokestinamas prekes - 100 000 pakelių cigarečių "NZ Gold Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir 10 000 pakelių cigarečių "Minsk Capital Superslims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, viso 110 000 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 350 973, 00 eurų, ir paruošus šias cigaretes tolimesniam gabenimui, tokiu būdu kartu su bendrininku - asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, neteisėtai įgijus šias akcizais apmokestinamas prekes, neteisėtai laikė iki 2018 m. birželio 26 d. adresu (duomenys neskelbtini) krovininiame automobilyje furgone IVECO, v/n (duomenys neskelbtini), po to, 2018 m. birželio 26 d. laikotarpiu nuo 9.05 val. iki 12.30 val. lydimas nusikalstamos veikos bendrininko - asmens, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, automobiliu SKODA OCTAVIA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) transporto priemone IVECO, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), neteisėtai gabeno įgytas akcizais apmokestinamas prekes -cigaretes Latvijos Respublikoje, Rygos miesto gatvėmis iki adresu (duomenys neskelbtini) esančios automobilių stovėjimo aikštelės, priklausančios (duomenys neskelbtini), kurioje laikotarpiu nuo 2018 m. birželio 26 d. iki liepos 19 d. transporto priemonėje IVECO, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) neteisėtai laikė akcizais apmokestinamas prekes- 100 000 pakelių cigarečių "NZ Gold Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir 10 000 pakelių cigarečių "Minsk Capital Superslims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus, kol 2018 m. liepos 19 d. 19 val. 35 min. Valstybės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos pareigūnai atliko transporto priemonės IVECO, v/n (duomenys neskelbtini) kratą ir paėmė neteisėtai laikomas akcizais apmokestinamas prekes-100 000 pakelių cigarečių "NZ Gold Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir 10 000 pakelių cigarečių "Minsk Capital Superslims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis.

A. C., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018 m.vasario 10 d., veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, V. G., R. B., D. A. ir K. S., dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, vadovaujant nusikalstamos veikos padarymui, tai yra kontroliuojant ir koordinuojant nusikalstamos veikos bendrininkų V. G., R. B., D. A., K. S. ir A. C. veiksmus, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, iki 2017 m. gruodžio 4 d. Jungtinėje Karalystėje organizavus nusikalstamai veikai maskuoti skirtų plastikinių langų įgjimą ir šių gabenimą į Latvijos Respubliką per nieko apie nusikalstamos veikos vykdymą nežinančius asmenis-UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių R. S. ir vairuotoją R. K., o šios nusikalstamos veikos bendrininkui V. G. suteikus nusikalstamos veikos padarymui vykdyti sąlygas ir technines priemones - savo vardu išnuomotą angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini) su įranga ir priemonėmis, skirtomis medžio apdirbimui, 2017 m. gruodžio 4 d. vilkiku DAF XF 460FT, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), R. K., atgabenus plastikinius langus į angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini), nusikalstamos veikos bendrininkams iki 2018 m. vasario 8 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijus akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 45 790 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 64 870 pakelių cigarečių "Minsk capital" be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių „NZ Gold compact“ be banderolių, viso 224 900 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kuriame nusikalstamos veikos bendrininkai R. B., D. A. ir K. S., turėdami tikslą užmaskuoti daromo nusikaltimo pėdsakus bei apsunkinti neteisėto krovinio atpažinimą, organizatoriui - asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, 2018 m. vasario 8 d. aprūpinus nusikalstamos veikos bendrininkus reikiama įranga ryšio palaikymui (racijomis), ir stebint ar niekas šių neseka, kol grupės nariai pervežė transporto priemones iš vienos stovėjimo vietos į kitą ir atliko parengiamuosius cigarečių maskavimo veiksmus angare, adresu (duomenys neskelbtini), nusikalstamos veikos bendrininkai 2018 m. vasario 8-9 dienomis paslėpė įgytas cigaretes iš langų rėmų pagamintose slėptuvėse ir tokiu būdu jas paruošė tolimesniam gabenimui bei realizavimui, neteisėtai laikė šiame angare iki 2018 m. vasario 10 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. A. C. turėdamas tikslą iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės nugabenti didelį kiekį akcizais apmokestinamas prekes – cigaretes, 2018 m. vasario 10 d. vairuojamu vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas- UAB "(duomenys neskelbtini)“) iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, kur jį pasitiko nusikaltimo bendrininkai R. B., D. A. ir K. S.. Tęsdamas vieningą nusikalstamą sumanymą A. C. vairuojamu vilkiku su priekaba nuvažiavo lydimas nusikaltimo bendrininkų D. A., R. B. ir K. S., kurie važiuodami automobiliu AUDI 100, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini), parodė kelią iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini), ir ten bendrininkai R. B., K. S. ir D. A. į A. C. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto iš langų rėmų padarystose slėptuvėse - akcizais apmokestinamas prekes- 224 900 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų. A. C. iš cigaretes pakrovusių R. B., K. S. ir D. A. gavo jam žinomai suklastotą tikrą dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR) 2018-02-10 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriame buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. C. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Tęsdamas nusikaltamą veiką A. C. tą pačią dieną (2018-02-10) 15 val. 43 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 110 660 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis/be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių cigarečių „NZ Gold compact“ be banderolių, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. C. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2018 m. vasario 10 d. 20 val. 45 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

D. A., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018 m. vasario 10 d., veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, V. G., R. B., K. S. ir A. C. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, vadovaujant nusikalstamos veikos padarymui, tai yra kontroliuojant ir koordinuojant nusikalstamos veikos bendrininkų V. G., R. B., D. A., K. S. ir A. C. veiksmus, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, iki 2017 m. gruodžio 4 d. Jungtinėje Karalystėje organizavus nusikalstamai veikai maskuoti skirtų plastikinių langų įgjimą ir šių gabenimą į Latvijos Respubliką per nieko apie nusikalstamos veikos vykdymą nežinančius asmenis-UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių R. S. ir vairuotoją R. K., o šios nusikalstamos veikos bendrininkui V. G. suteikus nusikalstamos veikos padarymui vykdyti sąlygas ir technines priemones- savo vardu išnuomotą angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini) su įranga ir priemonėmis, skirtomis medžio apdirbimui, 2017 m. gruodžio 4 d. vilkiku DAF XF 460FT, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), R. K., atgabenus plastikinius langus į angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais iki 2018 m. vasario 8 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 45 790 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 64 870 pakelių cigarečių "Minsk capital" be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių „NZ Gold compact“ be banderolių, viso 224 900 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais R. B. ir K. S., turėdamas tikslą užmaskuoti daromo nusikaltimo pėdsakus bei apsunkinti neteisėto krovinio atpažinimą, organizatoriui - asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, 2018 m. vasario 8 d. aprūpinus nusikalstamos veikos bendrininkus reikiama įranga ryšio palaikymui (racijomis), ir stebint ar niekas šių neseka, kol jis su grupės nariais pervežė transporto priemones iš vienos stovėjimo vietos į kitą ir atliko parengiamuosius cigarečių maskavimo veiksmus angare, adresu (duomenys neskelbtini) kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais 2018 m. vasario 8-9 dienomis paslėpė įgytas cigaretes iš langų rėmų pagamintose slėptuvėse ir tokiu būdu jas paruošė tolimesniam gabenimui bei realizavimui, neteisėtai laikė šiame angare iki 2018 m. vasario 10 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos vykdymui pasitelkė A. C., su kuriuo laikotarpiu iki 2018 m. vasario 10 d. susitarė, kad vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas- UAB "(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2018 m. vasario 10 d. vairuojamu vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį kartu su nusikaltimo bendrininkais R. B. ir K. S., ir automobiliu AUDI 100, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini), rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini), kur kartu su bendrininkais K. S. ir R. B. į A. C. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto iš langų rėmų padarytose slėptuvėse - akcizais apmokestinamas prekes- 224 900 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų. Po to, kartu su bendrininkais K. S. ir R. B. perdavė A. C. jam žinomai suklastotą tikrą dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR) 2018-02-10 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriame buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. C. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. C. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2018-02-10) 15 val. 43 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 110 660 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis/be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių cigarečių „NZ Gold compact“ be banderolių, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. C. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2018 m. vasario 10 d. 20 val. 45 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

K. S., nuo tiksliai nenustatytos datos iki 2018 m. vasario 10 d., veikdamas tiesiogine tyčia, organizuotoje grupėje su asmeniu, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, V. G., R. B., D. A. ir A. C. dalyvavo sunkaus nusikaltimo – neteisėto disponavimo 250 MGL dydžio sumą viršijančiomis akcizais apmokestinamomis prekėmis - cigaretėmis Latvijos Respublikoje ir Estijos Respublikoje rengime ir padaryme, atliko šio nusikaltimo vykdytojo vaidmenį, o būtent: asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, vadovaujant nusikalstamos veikos padarymui, tai yra kontroliuojant ir koordinuojant nusikalstamos veikos bendrininkų V. G., R. B., D. A., K. S. ir A. C. veiksmus, asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, iki 2017 m. gruodžio 4 d. Jungtinėje Karalystėje organizavus nusikalstamai veikai maskuoti skirtų plastikinių langų įgjimą ir šių gabenimą į Latvijos Respubliką per nieko apie nusikalstamos veikos vykdymą nežinančius asmenis-UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių R. S. ir vairuotoją R. K., o šios nusikalstamos veikos bendrininkui V. G. suteikus nusikalstamos veikos padarymui vykdyti sąlygas ir technines priemones - savo vardu išnuomotą angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini) su įranga ir priemonėmis, skirtomis medžio apdirbimui, 2017 m. gruodžio 4 d. vilkiku DAF XF 460FT, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), R. K., atgabenus plastikinius langus į angarą, esantį adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais iki 2018 m. vasario 8 d. Latvijos Respublikoje nenustatytomis aplinkybėmis neteisėtai įgijo akcizais apmokestinamas prekes - 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 45 790 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 64 870 pakelių cigarečių "Minsk capital" be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių „NZ Gold compact“ be banderolių, viso 224 900 pakelių cigarečių, pagal Europos Bendrijos kombinuotąją nomenklatūrą, patvirtintą 2003 m. rugsėjo 11 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1789/2003, klasifikuojamas kodu 2402 20 90 00, už kurias nebuvo sumokėtas akcizo mokestis ir kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, tai yra bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų, ir šias akcizais apmokestinamas prekes ikiteisminio tyrimo metu nenustatyta transporto priemone atgabenus į Latvijos Respublikoje esantį angarą, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais R. B. ir D. A., turėdamas tikslą užmaskuoti daromo nusikaltimo pėdsakus bei apsunkinti neteisėto krovinio atpažinimą, organizatoriui - asmeniui, kurio atžvilgiu ikiteisminis tyrimas atskirtas, 2018 m. vasario 8 d. aprūpinus nusikalstamos veikos bendrininkus reikiama įranga ryšio palaikymui (racijomis), ir stebint ar niekas šių neseka, kol jis su grupės nariais pervežė transporto priemones iš vienos stovėjimo vietos į kitą ir atliko parengiamuosius cigarečių maskavimo veiksmus angare, adresu (duomenys neskelbtini), kartu su nusikalstamos veikos bendrininkais 2018 m. vasario 8-9 dienomis paslėpė įgytas cigaretes iš langų rėmų pagamintose slėptuvėse ir tokiu būdu jas paruošė tolimesniam gabenimui bei realizavimui, neteisėtai laikė šiame angare iki 2018 m. vasario 10 d. kol buvo organizuojamas tolimesnis jų gabenimas, tuo pažeidžiant Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, turėdami tikslą įgytą didelį kiekį akcizais apmokestinamų prekių – cigarečių nugabenti iš Latvijos Respublikos per Estijos Respubliką bei jūriniu keltu iki Švedijos Karalystės, nusikalstamos veikos vykdymui pasitelkė A. C., su kuriuo laikotarpiu iki 2018 m. vasario 10 d. susitarė, kad vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) (naudotojas - UAB "(duomenys neskelbtini)“), neturėdamas cigarečių įgijimo, gabenimo, importo muitų, akcizų ir pridėtinės vertės mokesčio sumokėjimą patvirtinančių dokumentų jis gabentų šias cigaretes iki Švedijos Karalystės. Po to, kai šis vykdydamas bendrą susitarimą, 2018 m. vasario 10 d. vairuojamu vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), iš Lietuvos Respublikos atvyko į Latvijos Respubliką, pasitiko šį kartu su nusikaltimo bendrininkais R. B. ir D. A., ir automobiliu AUDI 100, valstybiniais numeriais (duomenys neskelbtini), rodydami kelią palydėjo iki neteisėtai įgytų cigarečių laikymo vietos - angaro, adresu (duomenys neskelbtini), kur kartu su bendrininkais D. A. ir R. B. į A. C. vairuojamo vilkiko priekabą pakrovė iš anksto iš langų rėmų padarytose slėptuvėse - akcizais apmokestinamas prekes- 224 900 pakelių cigarečių, kurių bendra muitinė vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 709773 eurų. Po to, kartu su bendrininkais D. A. ir R. B. perdavė A. C. jam žinomai suklastotą tikrą dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR) 2018-02-10 Nr. (duomenys neskelbtini), kuriame buvo įrašyti jam žinomai neteisingi duomenys apie krovinį, krovinio siuntėją, krovinio pakrovimo vietą bei datą, po ko A. C. tęsdamas bendrą nusikalstamą sumanymą iš laikymo ir pakrovimo vietos neteisėtai gabeno vilkiku RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini), šias cigaretes per Latvijos Respublikos teritoriją iki Estijos Respublikos valstybės sienos, tuo pažeisdamas Latvijos Respublikos įstatymo „Dėl akcizo mokesčio“ 33 str. 3d. reikalavimus, kurioje nustatyta, kad Latvijos Respublikoje draudžiama gaminti, vartoti, perdirbti, laikyti, gabenti ir realizuoti tabako gaminius, nepažymėtus akcizo mokesčio ženklais, išskyrus norminiuose aktuose numatytus atvejus. Po to, A. C. vykdydamas bendrininkų susitarimą ir tęsdamas nusikalstamą veiką, tą pačią dieną (2018-02-10) 15 val. 43 min. per (duomenys neskelbtini) pasienio kontrolės punktą įvažiavęs į Estijos Respubliką toliau neteisėtai gabeno akcizais apmokestinamas prekes- 38 890 pakelių cigarečių „Minsk Superslims“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 110 660 pakelių cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis/be banderolių, 44 480 pakelių cigarečių „Fest“ su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 6 890 pakelių cigarečių "NZ Gold" be banderolių, bei 23 980 pakelių cigarečių „NZ Gold compact“ be banderolių, ant kurių nebuvo pagal Estijos Respublikos Tabako įstatymo 12 str. 1d. 1p., 12 str. 2d., 13 str. ir 15 str. reikalavimus privalomo perspėjimo estų kalba apie dėl pavojų sveikatai, dervų, nikotino ir anglies monoksido kiekį cigaretėse bei pagal Estijos Respublikos „Alkoholio, tabako, kuro ir elektros akcizo“ įstatymo 61 str., reikalavimus privalomo ženklinimo - Estijos banderolių. Šias cigaretes A. C. gabeno Estijos Respublikos teritorija iki P. P. uosto, esančio (duomenys neskelbtini), kur 2018 m. vasario 10 d. 20 val. 45 min. važiuojantis į tarp Estijos Respublikos ir Švedijos Karalystės kursuojantį laivą L. S. buvo sulaikytas Estijos Respublikos muitinės pareigūnų.

2018 m. kovo 8 d. daiktinio įrodymo apžiūros protokolas. Iš protokolo matyti, kad buvo apžiūrėta 2018-02-10 A. C. sunkvežimyje, reg. Nr. (duomenys neskelbtini)/DK887 rastos įvirių markių cigaretės "Minsk", "Fest" ir "NZ" bei jų slėpimui naudojamos priedangos prekės - langų profiliai, 2450 mm x 2300 mm matmenų.Siekiant tiksliau sužinoti informaciją, kuri buvo ant lipdukų, užklijuotų ant langų rėmų ir paimtų cigarečių pakelių, buvo atliktas sandėliavimui atgabentų daiktų detalesnis fotografavimas ir šių pavyzdžių paėmimas pridėjimui prie bylos. Iš detalesnių nuotraukų prie protokolo buvo parengta nuotraukų lentelė, apibendrintai iš apžiūrėtų daiktų, matoma sekanti informacija: 1) langų profiliai yra specialiai pritaikyti cigarečių slėpimui, t.y. tuštumų sudarymui iš vidurinių profilių išimti stiklai ir metaliniai kraštai susukti varžtais; 2) ant profilių suklijuoti dviejų skirtingų rūšių lipdukai: dalis juodais ir dalis su žaliais užrašais: a) ant lipduko su juodais užrašais yra lenkų, anglų, vokiečių, italų, prancūzų, slovakų, čekų, ukrainiečių/lietuvių ir rusų kalbomis, tekstas "nuimkite apsauginę plėvelę iš karto po langų sumontavimo"; b) ant lipduko su žaliais užrašais matosi logotipas "WITAL SYSTEM", užrašas www.wital-profile.pl" ir lenkų, anglų, vokiečių, italų, prancūzų, slovakų, čekų, ukrainiečių/lietuvių ir rusų kalbomis tekstas "nuimkite apsauginę plėvelę iš karto po langų sumontavimo". Ant profilių juodu markeriu ranka pažymėtas numeris "2306" ir raidės D, 14D,14 arba G, cigaretės yra 5 skirtingų markių, pavadinimų: a) "Minsk Superslims" (raudonos), viso ant padėklų 777 800 vnt. atsitiktinai parinkto pavyzdinio bloko pakeliai po apačia turi partijos numerį 03101742, ant šonų informaciją apie gamintoją (Baltarusijos Respublikos tabako fabrikas "Neman") ir ant galinės pusės priklijuotos banderolės,t.t. su numeriu 001957529; b) 'Minsk capital" (mėlynos), viso ant įvairių padėklų 2 213 200 vnt. , atsitiktinai parinkto pavyzdinio bloko pakeliai po apačia turi partijos numerį 15091725, ant šonų informaciją apie gamintoją (Baltarusijos Respublikos tabako fabrikas "Neman"), ant pakelių banderolių nėra; c)"Fest" (mėlynos, viso ant įvairių padėklų 889 600 vnt. ; atsitiktinai parinkto pavyzdinio bloko pakeliai po apačia turi partijos numerį 05101724, ant šonų informaciją apie gamintoją (Baltarusijos Respublikos tabako fabrikas "Neman") ir ant galinės pusės priklijuotos banderolės, t.t. su numeriu 002040659; d) "NZ Gold" (auksinės), viso ant įvairių padėklų 137 800 vnt., atsitiktinai parinkto pavyzdinio bloko pakeliai po apačia turi partijos numerį 21101729, ant šonų informaciją apie gamintoją (Baltarusijos Respublikos tabako fabrikas "Neman"), ant pakelių banderolių nėra; e) "NZ Gold Compact " (juodos), viso ant įvairių padėklų 479 600 vnt., atsitiktinai parinkto pavyzdinio bloko pakeliai po apačia turi partijos numerį 260917411, ant šonų informaciją apie gamintoją (Baltarusijos Respublikos tabako fabrikas "Neman"), ant pakelių banderolių nėra. Po apžiūros iš įvairių spalvų užrašų plėvelės lipdukų atsitiktinai paimtos 2 juostelės, įpakuotos į saugų maišelį 92966644 ir pridėtos prie baudžiamosios bylos. Prie protokolo pridėta nuotraukų lentelė, 5 blokai cigarečių, saugus maišelis su plėvelės lipdukais (b.l. 48-49, 50-54, 55-61, t. 19).

2018 m. vasario 14 d. daiktinio įrodymo apžiūros protokolas. Iš protokolo matyti, kad buvo apžiūrėti 2018-02-11 A. C. sulaikymo metu rasti ir paimti mobilusis telefonas i Phone ir GPS įrenginys MaxCom. Apžiūros metu mobilusis telefonas Apple iPhone 7(A1778) su IMEI kodu (duomenys neskelbtini) ir SIM kortele Nr. (duomenys neskelbtini) (abonentinis numeris (duomenys neskelbtini)) buvo sujungtas su nešiojamuoju kompiuteriu naudojant USB kabelį. Iš mobiliajame telefone rastų duomenų buvo sukurtas konteinerinis failas pavadinimu ACikana_iPhone7.xry ir SHAI verte (duomenys neskelbtini), naudojant XRY programinę įrangą. Mobilaus telefono apžiūros metu rasti du baudžiamojoje byloje galimos svarbos turintys laiškai kartu su priedais nufotografuoti (1 priedas). Iš mobiliajame telefone nukopijuotos in formacijos buvo išrūšiuotos trys galimos vietos. Vietų koordinatės buvo suvestos į programinę įrangą Google maps ir iš gautų rezultatų padarytos ekrano kopijos (2 priedas). GPS įrenginys MaxCom apžiūros metu buvo įjungtas ir rasta vietų istorija nufotografuota (3 priedas). Abonentinio numerio išaiškinimui buvo paskambinta į Mokesčių ir muitų tarnybos numerį (duomenys neskelbtini). Iš prie protokolo pridėto 3 priedo matyti, kad GPS įrenginyje rastų vietų istorijoje fiksuotos trys vietos, kurių adresai: (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini)), M. R. (duomenys neskelbtini) (b.l. 62-67,68-73, t. 19).

2020 m. lapkričio 19 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėti buvo 2018 m. vasario 10 d. Valstybinės priežiūros priemonės taikymo protokolu Nr.(duomenys neskelbtini), surašytu P. P. , (duomenys neskelbtini) paimti: užrašų lapas "GREG -MOT", vartų pasas (leidimas įvažiavimui į teritoriją) Nr. (duomenys neskelbtini), 2018-02-10 Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis (CMR) Nr. (duomenys neskelbtini).Apžiūros metu nustatyta: 1. Užrašų lapas "(duomenys neskelbtini)" yra 15X10,5 cm dydžio.Viršuje lapo mėlynos spalvo fone atspausdintas įmonės pavadinimas ir rekvizitai:“ (duomenys neskelbtini)”.Apačiojemėlynos spalvos fone atspausdintas internetinis adresas: „(duomenys neskelbtini)“ Lape yra rankraštiniai įrašai, daryti juodos spalvos šratinuku. Įrašuose fiksuoti laiko intervalai: „17.00-17.05“, 19.53-23.16“, „8.17-09.34“, „12.56-13.53“, „09.45-14.39“,, skaičiai :“22366965“, ‚6119400“, „18119239", raidžių ir skaičių junginys: „d3ASBY8E“, „FF-04795223“, skaičiai „819600“, „200..(paskutinis skaitmuo neįskaitomas)“, greta įrašas „Estija“. 2. Vartų pasas (Gate Pass)/Leidimas įvažiavimui į teritoriją) Nr. (duomenys neskelbtini). Vartų pasas užpildytas anglų kalba. Šiame nurodyti duomenys apie laivą „ (duomenys neskelbtini)“, pakrovimo – iškrovimo uostas „(duomenys neskelbtini)“, išvykimas:“ 2018-02-10 23.00 val., sunkvežimio/ priekabos numeriai nurodyti: „(duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini)“, svoris-12400, ilgis-17.00.Vairuotojas-„ A. C. , gimimo data (duomenys neskelbtini), šalis LTU, pasas (duomenys neskelbtini), lytis –V“, krovinys nurodyta- „Langai 1700‘, klientas: „(duomenys neskelbtini)“, išdavimo data: „2018-02-10 20 val.15 min.“. 3. 2018 m. vasario 10 d. Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis (CMR) Nr. (duomenys neskelbtini), užpildytas spausdintomis raidėmis latvių/anglų kalbomis. CMR grafų pavadinimai rašyti latvių/vokiečių kalbomis. Apžiūrint CMR važtaraštį nustatyta, kad langelyje „1“ „Siuntėjas“ įrašytas krovinio siuntėjas: „(duomenys neskelbtini)“. Langelyje „2“ “Gavėjas“ įrašytas krovinio gavėjas: „(duomenys neskelbtini)“ (duomenys neskelbtini)“. Langelyje 3“ „Krovinio iškrovimo vieta: „(duomenys neskelbtini). „Langelyje „4“ „Krovinio perėmimo vieta ir data“: „(duomenys neskelbtini)“. Langelyje „ 5“ „Pridedami dokumentai“ įrašų nėra. Langelyje „6“ „Ženklai ir numeriai“ , "7","8", "9" įrašytas prekių pavadinimas anglų kalba:“Windows 2450X23000, Units -106, palettes -7”, (vertimas į lietuvių kalbą: Langai 2450X2300, vienetai -106, padėklai-7). 11 langelyje „ Svoris brutto, kg“, įrašyta – „12 400“. 13 langelis "Siuntėjo nurodymai"-neužildytas. 15 langelyje "Apmokėjimo sąlygos" įrašų apie sąlygas nėra, apatinėje eilutėje atspausdintas įrašas su vieta ir data: „Riga, 2018-02-10“. 16 langelyje „Vežėjas“ uždėtas stačiakampio formos spaudas su įmonės pavadinimu ir rekvizitais:“ UAB „(duomenys neskelbtini)“ (duomenys neskelbtini) (vertimas į lietuvių kalbą: „Lietuva“. „21“ langelio „Surašyta“ eilutė tuščia. Virš šios yra įrašas „Riga, 2018-02-10“.22 langelyje "Atvykimas pakrovimui" antspaudas su įmonės“ (duomenys neskelbtini).“, SIA rekvizitais ir parašas. 23 langelyje uždėtas stačiakampio formos UAB „(duomenys neskelbtini)“ spaudas, žemiau juodos splavos rankraštinis įrašas „(duomenys neskelbtini)“ ir parašas. 25 langelyje „Registracinis numeris, vilkikas/puspriekabė įrašai :"(duomenys neskelbtini) DK887“ (b.l. 74-75, t.19).

2018 m. liepos 18 d. daiktų apžiūros protokolas. Apžiūrėtas buvo požeminis sandėlis, esantis adresu (duomenys neskelbtini). Nustatyta, kad į sandėlį dalinai įvarytas vilkikas DAF, Lenkijos Respublikos valstybiniai numeriai (duomenys neskelbtini) su tentine puspriekabe KOEGEL SN 24, Lenkijos Respublikos valstybiniai numeriai (duomenys neskelbtini). Apžiūrėjus sandėlį ir vilkiką, buvo paimti objektai, galintys turėti reikšmės nusikalstamos veikos tyrimui: plastikiniai langų rėmai, 2.20 X 2.30 X 0.07m dydžio, be stiklo paketų, 74 vnt.; plastikiniai langai, 2.20 X 2.30 X 0.07 m dydžio, 95 vnt.; puspriekabės išorinės apžiūros metu - dešinėje pusėje prie priekinio rato ant rėmo rastas magnetu pritvirtintas GPS įrenginys Nr. (duomenys neskelbtini) su SIM kortele Labas 4G Nr. (duomenys neskelbtini), plastikinėje pakuotėje (b. l.110-114, 115-122, t. 8).

2018 m. rugpjūčio 3 d. daiktų apžiūros protokolas. Apžiūrėti buvo (duomenys neskelbtini) saugomi 97 vnt. langai (vitrinos), sudėti ant septynių padėklų. Apžiūros metu nustatyta, kad ant penkių padėklų yra langai (vitrinos) su stiklo paketaislangų (vitrinų) stiklo paketų yra užklijuoti balti lipdukai, ant kurių juodomis raidėmis užrašyta: „(duomenys neskelbtini), Klient: EURO (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini). Ant dviejų padėklų yra geležiniais kampainiais ir medvaržčiais pritvirtintas medinis karkasas, kuriame sukrauta 16 vnt. langų (vitrinų), kurių aukštis 220 cm, ilgis 230 cm, plotis 7 cm. Visi langai apsukti plastikine permatoma pakavimo plėvele. Penki langai (vitrinos) yra su dviejų stiklų stiklo paketais, du langai iš vieno karkaso krašto ir trys iš kito krašto. Iš 11 vidurinių langų rėmų yra padaryta slėptuvė, langas perskirtas horizontaliai ir apatinė dalis vertikaliai. Apatinių dviejų angų ilgis 103 cm, aukštis 29 cm. Šiose apatinése angose yra stiklo paketai. Didžiosios angos aukštis 174 cm, plotis 206 cm. Esančios tuščios angos gylis 78 cm. Visi rėmai yra baltos spalvos. Visų rėmų priekinėje pusėje yraužklijuota apsaugine plėvelė ant kurios devyniomis kalbomis (lenkų, anglų, vokiečių, italų, prancūzų, slovakų, čekų, ukrainiečių ir rusų) juodomis raidėmis užrašyta, kad pašalinti apsauginę plėvelę iškarto po sumontavimo. Ant stiklo paketų yra užklijuoti balti lipdukai, ant kurių juodomis raidėmis užrašyta: „(duomenys neskelbtini), Klient: EURO (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini): 1077x 1727, (duomenys neskelbtini)". Vienos iš slėptuvių viduje buvo rasta 4 kartoninės rudos spalvos dėžės lakštai. Ant vieno lakšto parašyta rusų kalba ,, (duomenys neskelbtini)“ gofrokartonas ir pakuotė, Tel. mob. (duomenys neskelbtini)“. Ant antro lakšto rusų kalba parašyta „(duomenys neskelbtini). Ant trečio lakšto yra užrašas Minsk capital, bar kodas (duomenys neskelbtini), gamybos data 03.04.2017. (duomenys neskelbtini). Ketvirtas lakštas be užrašų. Po apžiūros buvo paimti 4 vnt. kartoninių rudos spalvos lakštų (b. l. 127-131, 132-141, t. 8).

2019 m. lapkričio 18 d. daiktų apžiūros protokolas. Apžiūrėti buvo 2018 m. liepos 19 d. kratos protokolu pas R. B. paimti: radio stotis ir radio stotelė WOUXUN. Nustatyta, kad nešiojama radijo stotelė HYT TC-320 yra juodos spalvos plastikiniu korpsusu su baterija, viršuje yra valdymo ratelis, antena-siųstuvas. Šonuose yra valdymo mygtukas ir jungčių lizdai.Korpuso dydis: 4,3 cm. pločio (apačioje), 5 cm. viršuje, 10 cm. aukščio, 2,5 cm. storio ( su baterija); Nešiojama radijo stotelė WOUXUN KG-816 yra juodos spalvos plastikiniu korpusu su baterija, viršuje yra ekranas, apačioje-klaviatūra su valdymo klavišais. Korpuso dydis: 5 cm. pločio, 10 cm. aukščio, 2,5 cm.storio. Šonuose yra valdymo mygtukai (b.l. 12-18, t.9).

2020 m. lapkričio 18 d. UAB "(duomenys neskelbtini)" raštas Nr. (duomenys neskelbtini). Raštu informuojama, kad UAB "(duomenys neskelbtini)" yra vėdinimo įrangos ir jos komponentų gamintoja.Įmonė negamina ir neprekiauja PVC langais, taip pat nevykdo ir neorganizuoja PVC langų pervežimų. Patikrinę įmonės transporto paslaugų tiekėjų sąrašus, užtikrino, kad UAB "(duomenys neskelbtini)" nėra ir niekada nebuvo jų tiekėjas ir jokia sutartis su UAB "(duomenys neskelbtini)" nėra ir nebuvo sudaryta. Pateiktoje Transporto paslaugų užsakymo-sutarties kopijoje nurodyti rekvizitai (įmonės telefono numeriai, elektroninis paštas) niekada nebuvo registruoti ar naudojami kaip "(duomenys neskelbtini)" UAB Kontaktai.Taip pat ant šios Transporto paslaugų užsakymo - sutarties įmonės vardu pasirašęs asmuo niekada nedirbo UAB "Salda" (b.l. 152, t. 2).

2020 m. gruodžio 17 d. UAB "(duomenys neskelbtini)" elektroninis laiškas. Atsakydami į užklausimą dėl 2018 m. vasario mėnesį bilieto pirkimo aplinkybių vilkikui "Renault Magnum 480.19", valst. Nr. (duomenys neskelbtini) su puspriekabe " Koegel SN24", valst. Nr. (duomenys neskelbtini) į (duomenys neskelbtini), data 2018-02-10, 23.00 val., informavo, kad užsakymą/ rezervaciją atliko A. C. telefonu, nurodyti įmonės rekvizitai UAB "(duomenys neskelbtini)", adresas (duomenys neskelbtini), bilieto numeris: (duomenys neskelbtini). Iš prie laiško pateiktos pardavėjo UAB "(duomenys neskelbtini)“ 2018-02-08 avansinės sąskaitos-faktūros (duomenys neskelbtini) matyti, kad sąskaita išrašyta pirkėjui UAB "(duomenys neskelbtini)", sąskaitos apmokėjimo terminas: 2018-02-08, maršrutas "(duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini)/ (duomenys neskelbtini), suma-798,60 EUR (b.l. 144-148, t.2).

2018 m. vasario 21 d. Mokesčių ir muitų tarnybos pripažinimo nukentėjusiuoju nutartis. Iš nutarties matyti, kad disponuojant banderolėmis nepažymėtomis cigaretėmis ir nesumokėjus valstybei mokesčių (tabako akcizo 552 129,49 EUR sumai) buvo pažeistos Estijos Respublikos teisės. Nutartimi Estijos Respublika per Mokesčių ir muitų tarnybą pripažinta nukentėjusiuoju (b.l. 92-95, t. 19).

2018 m. rugsėjo 26 d. liudytojo E. V. (Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės žvalgybos skyriaus Antrojo žvalgybos poskyrio vyresnysis inspektorius) apklausos protokolas. Liudytojas parodė, kad nurodytas pareigas eina nuo 2015 metų. Jo pareigos - atskleisti nusikaltimus neteisėtos akcizais apmokestinamų prekių apyvartos srityje. 2018 m. birželio 26-29 d. jis užsiėmė operatyvinio tyrimo veikla baudžiamajame procese Nr. (duomenys neskelbtini), siekdamas įgyti įrodymus dėl nusikalstamos grupės, kuri užsiima cigarečių kontrabanda Latvijos Respublikos teritorijoje stambiu mastu ir kurios nariai yra keletas Lietuvos Respublikos piliečių: V. G., V. Š., S. N., D. A., K. S. ir A. J., veikla - Latvijos teritorijoje. Informaciją apie šių asmenų tapatybę gavo iš Lietuvos tyrimo institucijos pareigūnų prieš tai nusiuntęs šiems padarytas nuotraukas. 2018 m. birželio 26 d. iš Lietuvos muitinės kriminalinės tarnybos pareigūnų telefonu gavo informaciją, kad Latvijos kryptimi važiuoja krovininis automobilis DAF (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)), kuriame yra priedangos prekės (plastikiniai langai). Atlikęs operatyvinį tyrimą Latvijoje, nustatė, kad ši transporto priemonė atvažiavo į (duomenys neskelbtini). Tą pačią dieną gavo informaciją, kad automobiliu "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) į Latviją įvažiavo S. N.. Stebėdamas šią transporto priemonę, nustatė, kad automobilis atvažiavo į (duomenys neskelbtini). Čia pastebėjo S. N. ir V. G.. V. G. įsėdo į automobilį su Lietuvos valstybiniais registracijos numeriais (duomenys neskelbtini) ir išvažiavo. Toliau stebėdamas šią transporto priemonę, nustatė, kad automobilis su Lietuvos valstybiniais registracijos numeriais (duomenys neskelbtini), kurį vairavo V. G., ir automobilis "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) kurį vairavo S. N. nuvažiavo (duomenys neskelbtini) kryptimi. Po kurio laiko nustatė, kad automobilis su Lietuvos valstybiniais registracijos numeriais (duomenys neskelbtini) buvo pastatytas stovėjimo aikštelėje (duomenys neskelbtini). V. G. yra maždaug 60 metų, vidutinio kūno sudėjimo, veidas apskritas, dėvėjo darbinius drabužius, nešiojo akinius ir kepurėlę. S. N. yra maždaug 50 metų, vidutinio kūno sudėjimo su žila barzda ir plaukais, dėvėjo darbinius drabužius. Pastatęs automobilį stovėjimo aikštelėje V. G. įsėdo į S. N. automobilį "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) Po kurio laiko V. G. ir S. N. buvo pastebėti (duomenys neskelbtini) kavinėje prie "(duomenys neskelbtini)", kur jie susitiko su kitais grupės nariais, kaip vėliau nustatyta V. Š., D. A., K. S. ir A. J.. Visi asmenys kažką aptarinėjo. Netrukus S. N. automobiliu "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) nuvažiavo Lietuvos kryptimi. Prie (duomenys neskelbtini) esančios parduotuvės "(duomenys neskelbtini)" jau buvo atvažiavęs krovininis automobilis "DAF" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)), kuris vėliau nuvažiavo į angarą (duomenys neskelbtini). Po kurio laiko kita transporto priemonė (Lenkijos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) išvažiavo iš angaro (duomenys neskelbtini) ir nuvažiavo į angarą (duomenys neskelbtini). Ten buvo penki asmenys ir kažką darė. Pabaigus darbą, transporto priemonė (Lenkijos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) su trimis asmenimis ir krovininis automobilis "DAF" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) su dviem asmenimis nuvažiavo į angarą (duomenys neskelbtini). Ten krovinys buvo iškrautas. Iškrovus krovinį, transporto priemonė DAF (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) ir šios vairuotojas liko teritorijoje (duomenys neskelbtini), o transporto priemonė (Lenkijos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) su keturiais asmenimis nuvažiavo į viešbutį "(duomenys neskelbtini)". Stebėdamas 2018 m. birželio 27 d. nustatė, kad krovininio automobilio "DAF" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) vairuotojas susitiko su keturiais asmenimis, su kuriais buvo susitikęs prieš tai dieną, ir vėl pervežė kažkokius daiktus iš (duomenys neskelbtini). Po to asmenys vėl nakvojo viešbutyje "(duomenys neskelbtini)". Stebėdamas 2018 m. birželio 28 d. nustatė, kad automobiliu "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) į Rygą atvyko S. N.. Prie viešbučio "(duomenys neskelbtini)" S. N., V. G. ir trečias asmuo įsėdo į šį automobilį ir nuvažiavo į angarą (duomenys neskelbtini). Iš angaro jie pasiėmė automobilį (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) išvažiavo per sandėlį (duomenys neskelbtini), nuvažiavo į stovėjimo aikštelę šalia sandėlio (duomenys neskelbtini) ten jį paliko. Po to grįžo į angarą (duomenys neskelbtini)ir užsiėmė kažkokia veikla. Stebėdamas 2018 m. birželio 29 d. nustatė, kad keturi asmenys atvyko į sandėlį (duomenys neskelbtini), kur krovininiame automobilyje jų laukė šio vairuotojas, šie užsidarė angare ir visą dieną kažką veikė. Po to visi asmenys išėjo iš angaro, vienas asmuo liko kroviniame automobilyje, o keturi dviem automobiliais nuvažiavo į viešbutį "(duomenys neskelbtini)", iš kur V. G. automobiliu "Subaru Legacy" ( valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) išvažiavo Daugpilio kryptimi, o trys asmenys automobiliu (Lenkijos valstybiniai registracijos numeriai BSE19FR) išvažiavo Lietuvos kryptimi (b.l. 107-108, 109-111, t. 11).

2018 m. rugsėjo 26 d. atpažinimo iš nuotraukų protokolas. Atpažinimo metu liudytojas E. V. parodė į nuotrauką Nr. 3 (Pastaba. S. N.) ir paliudijo, kad atpažįsta asmenį iš nuotraukos Nr. 3 kaip S. N., šis 2018 m. birželio 26 d. automobilyje "Škoda" laukė V.G. S. g.6. Asmenį atpažino pagal bendrus veido bruožus (b.l. 112-113, 114-116, t. 11).

2018 m. rugsėjo 26 d. atpažinimo iš nuotraukų protokolas. Atpažinimo metu liudytojas E. V. parodė į nuotrauką Nr. 2 (Pastaba. V. G.) ir paliudijo, kad asmenį nuotraukoje Nr.2 atpažįsta kaip V. G.. Asmenį atpažino pagal bendrus veido bruožus. V. G. 2018 m. birželio 26 d. pastatė automobilį "Iveco" (valstybiniai numeriai (duomenys neskelbtini) stovėjimo aikštelėje (duomenys neskelbtini) (b.l. 117-118, 119-121, t. 11).

2018 m. rugsėjo 26 d. liudytojo E. V. papildomos apklausos protokolas. Liudytojas parodė, kad pateiktame 2018 m. rugsėjo 26 d. atpažinimo iš nuotraukų protokole Nr.1 nuotraukoje Nr.3 atpažino S. N., pateiktame 2018 m. rugsėjo 26 d. atpažinimo iš nuotraukų protokole Nr.2 nuotraukoje Nr.2 atpažino V. G.. Šiuos asmenis atpažino pagal bendrus veido bruožus. Šie asmenys 2018 m. birželio 26 d. pastatė transporto priemonę "Iveco" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) stovėjimo aikštelėje (duomenys neskelbtini), paskui V. G. įsėdo į S. N. automobilį "Škoda" ir šie nuvažiavo (duomenys neskelbtini) gatvės kryptimi (b.l. 122, 123-124, t. 11).

2018 m. spalio 12 d. liudytojo A. B. (Latvijos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės žvalgybos skyriaus Antrojo žvalgybos poskyrio vyresnysis inspektorius) apklausos protokolas. Liudytojas parodė, kad nurodytas pareigas eina nuo 2015 metų. Jo pareigos - atskleisti nusikaltimus neteisėtos akcizais apmokestinamų prekių apyvartos srityje. 2018 m. birželio 26 d. jis operatyvinės apskaitos byloje Nr. (duomenys neskelbtini) atliko operatyvinį stebėjimą (duomenys neskelbtini) apylinkėse, o vėliau (duomenys neskelbtini) apylinkėse, siekdamas nustatyti pilko automobilio "Škoda" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) ir raudono krovininio mikroautobuso "Iveco" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) buvimo vietą arba judėjimą bei nustatyti asmenis, kurie naudojosi šiomis priemonėmis ir jų veiksmus. Apie 12.30 val. pastebėjo, kad krovininis mikroautobusas "Iveco" (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) įvažiavo į stovėjimo aikštelę (duomenys neskelbtini), sustojo, iš jo išlipo apie 60 metų, vidutinio kūno sudėjimo, apskrito veido vyras, apsirengęs tamsiu darbiniu kombinezonu, melsvai pilkais trikotažiniais marškiniais su gobtuvu, nešiojo optinius akinius ir juodą medžiaginę kepurę su snapeliu. Vyras priėjo prie stovėjimo aikštelės darbuotojo, po keleto minučių išėjo iš aikštelės teritorijos ir nuėjo į už 100 metrų esančios RIMI parduotuvės stovėjimo aikštelę (duomenys neskelbtini), kur ką tik buvo atvažiavęs automobilis Škoda (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) Automobilio vairuotojo vietoje sėdėjo maždaug 60 metų, vidutinio kūno sudėjimo vyras su žila barzda, trumpais tamsiais ūsais, dėvintis mėlynos trikotažinius marškinius su trumpomis rankovėmis, saulės akinius ir tamsią medžiaginę kepurę su snapeliu. Pirmasis, iš stovėjimo aikštelės atėjęs vyras įsėdo į automobilį „Škoda“ (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) ir jie išvažiavo (duomenys neskelbtini) tilto link. Prie savo parodymų pridėjo penkias (5) 2018 m. birželio 26 d. padarytas nuotraukas stovėjimo aikštelėje (duomenys neskelbtini), kai ten buvo statomas mikroautobusas (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)). Jis nuvažiavo į (duomenys neskelbtini), kur apie 13.30 val. pastebėjo, kad stovėjimo aikštelėje prie „(duomenys neskelbtini)“ parduotuvės stovi automobilis „Škoda“( Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) Įvažiavęs į šią stovėjimo aikštelę pamatė, kad „(duomenys neskelbtini)“ parduotuvės kavinės lauko terasoje yra du anksčiau matyti vyrai, atvažiavę automobiliu „Škoda“ (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) iš parduotuvės „Rimi“ stovėjimo aikštelės (duomenys neskelbtini). Šie vyrai bendravo su keturiais vidutinio kūno sudėjimo vyrais, trumpais plaukais, apsirengusiais darbiniais drabužiais. Vyras, kuris anksčiau pastatė mikroautobusą (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) stovėjimo aikštelėje (duomenys neskelbtini) rankose laikė mėlyną A5 dydžio bloknotą ir šratinuką, šis davė nurodymus kitiems pokalbio dalyviams. Susitikimas truko maždaug iki 14.00 val. Prie savo parodymų pridėjo šešiolika (16) 2018 m. birželio 26 d. (duomenys neskelbtini) automobilių stovėjimo aikštelėje prie (duomenys neskelbtini)“ padarytų nuotraukų (b.l. 125, 126-127, 128-148, 149-190, t. 11).

2018 m. spalio 12 d. atpažinimo iš nuotraukų protokolas. Atpažinimo metu liudytojas A. B. parodė į nuotrauką Nr. 2 (Pastaba. V. G.) ir paliudijo, kad asmenį atpažįsta kaip asmenį, kuris pastatė automobilį Sesku g.6, Rygoje stovėjimo aikštelėje (2018 m. birželio 26 d.). Kaip vėliau sužinojo, šio asmens vardas -V. G.. Asmenį atpažino pagal bendrus veido bruožus (b. l. 1-2, 3-5, t. 12).

2018 m. birželio 27 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės žvalgybos skyriaus Antrojo žvalgybos poskyrio vyresniojo inspektoriaus E. V. pranešimas. Pranešime nurodyta, kad remiantis operatyvinio patikrinimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) su salyginiu pavadinimu „(duomenys neskelbtini)“ veiksmų planu (duomenys neskelbtini) tęsiamas bendradarbiavimas su Lietuvos muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus pareigūnais. 2018 m. birželio 26 d. gauta informacija, kad į Latviją važiuoja krovininis automobilis ,,DAF“ ((duomenys neskelbtini)), kuris gabena langų rėmus (remiantis pirmiau suteikta informacija, asmenys juos naudoja slėptuvems daryti, kad juose galėtų paslėpti didelį kiekį nelegalių cigarečių), ir organizuotos grupės narys S. N. automobiliu „Škoda“ ((duomenys neskelbtini) Remdamiesi gauta informacija ir Operatyvinės veiklos įstatymo 10 ir 16 straipsniais, VPT Mokesčių ir muitinės policijos pareigūnai organizavo operatyvinį transporto priemonių stebėjimą. Apie 8.30 val. krovininis automobilis ,,DAF" įvažiavo į sandėlių teritoriją (duomenys neskelbtini) ir privažiavo prie vieno iš angarų, kuris nekilnojamojo turto registre nurodytas (duomenys neskelbtini), kadastro numeris (duomenys neskelbtini). 9.05 val. į Latviją įvažiavo „Škoda" ((duomenys neskelbtini) ir važiavo adresu (duomenys neskelbtini). „Škoda“ vairuotojas, atpažintas kaip S. N., kuris (duomenys neskelbtini) su dar vienu asmeniu, kuris atpažintas kaip V. G. stengėsi užvesti kieme stovintį krovininį furgonų (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)). Užvedę, V. G. atsisėdo prie transporto priemonės ((duomenys neskelbtini)) vairo ir nuvažiavo Purvciemo kryptimi. Po kurio laiko (maždaug po dviejų valandų) transporto priemonė ((duomenys neskelbtini)) buvo užfiksuota (duomenys neskelbtini). VPT Muitinės ir mokesčių policijos valdybos pareigūnai, vyresnysis inspektorius A. B. (A. B.) ir J. K. (J. K.) fotoaparatu užfiksavo V. G. veiksmus. V. G. nuvažiavo į mokamą stovėjimo aikštelę (duomenys neskelbtini), pakalbėjo su sargu ir pastatė transporto priemonę šalia sargo būdelės. Paskui jis įsėdo į „Škoda“ automobilį, kuris jį prieš tai palydėjo iki (duomenys neskelbtini) gatvės ir nuvažiavo į (duomenys neskelbtini), kur prie prekybos centro „(duomenys neskelbtini)“ jų jau lauke iš (duomenys neskelbtini) atvažiavęs krovininis automobilis „DAF" ((duomenys neskelbtini)) su vairuotoju ir keleiviais. Netoli buvo pastatytas ir „SUBARU LEGACY" ((duomenys neskelbtini)), kuriuo važiavo V. G.. Iš viso fotoaparatu užfiksuoti šeši asmenys, kurie papietavo ir kažką aptarinėjo. Po susitikimo „Škoda“ per Ziepniekkalną išvažiavo atgal į Lietuvą, o krovininis automobilis „DAF“ ((duomenys neskelbtini)) - į angarą (duomenys neskelbtini). Į šį angarą atvažiavo baltas krovininis furgonas ir įvažiavo į vidų. 16.20 val. iš (duomenys neskelbtini) esančio angaro išvažiavo baltas krovininis furgonas (Lenkijos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)). Neužilgo šis krovininis furgonas atvyko (duomenys neskelbtini) esantį sandėlį. Iš viso angare buvo 5 asmenys. Buvo galima matyti, kad angare yra krovininis automobilis „DAF" (duomenys neskelbtini)) ir du krovininiai furgonai (vienas su nenustatytais registracijos numeriais, kito registracijos numeriai - (duomenys neskelbtini)). Reguliariai važinėjo krautuvas. 17.08 val. iš angaro (duomenys neskelbtini) išvažiavo krovininis automobilis ,,DAF ((duomenys neskelbtini)) ir krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini)). Krovininiame automobilyje buvo du asmenys, o furgone - trys. Krovininis automobilis nuvyko į sandėlį (duomenys neskelbtini), baltas krovininis furgonas pakeliui užsuko iškrauti lentų ir nuvyko ten pat. (duomenys neskelbtini) maždaug iki 21.30 val. asmenys krovė iš krovininio automobilio paletes su kroviniais. Buvo galima matyti, kad krovikliu iškraunama viena krovininio automobilio pusė, paskui - kita. Iškrovus krovinius, automobilis su vairuotoju liko teritorijoje, o keturi asmenys krovininiu furgonu ((duomenys neskelbtini)) išvažiavo į viešbutį ,, (duomenys neskelbtini)" ((duomenys neskelbtini)). Šešių asmenų, kurie buvo užfiksuoti susitikimo prie prekybos centro „(duomenys neskelbtini)" metu, nuotraukos nusiųstos Lietuvos kolegoms atpažinti. Gauta informacija, kad nustatyti visi šeši asmenys: D. A., K. S., A. J., V. Š., V. G. ir Svajūnas. 2018 m. birželio 27 d. krovininis automobilis ,,DAF" iš (duomenys neskelbtini), į kurį vėliau atvažiavo krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini)) su keturiais asmenimis. Apie 13.00 val. krovininis automobilis ,,DAF" ir krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini)) atvažiavo į (duomenys neskelbtini), kur penki asmenys iškrovė krovininį automobilį „DAF" ((duomenys neskelbtini)). Pridėta: nuotraukos ir el. laiškas iš 10 lapų (b. l. 74,75-77,78-83, 84-87, 88-97, t. 15).

2018 m. birželio 29 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės žvalgybos skyriaus Antrojo žvalgybos poskyrio vyresniojo inspektoriaus E. V. pranešimas. Pranešime nurodyta, kad remiantis operatyvinio patikrinimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) su sąlyginiu pavadinimu "(duomenys neskelbtini)“ veiksmų planu (duomenys neskelbtini) tęsiamas bendradarbiavimas su Lietuvos muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus pareigūnais. 2018 m. birželio 28 d. gauta informacija, kad į Latviją pakartotinai atvyksta S. N. automobiliu "Škoda" ((duomenys neskelbtini) Remdamiesi pateikta informacija ir Operatyvinės veiklos įstatymo 10 ir 16 straipsniais, VPT Mokesčių ir muitinės policijos pareigūnai tęsė (duomenys neskelbtini) (kadastro numeris (duomenys neskelbtini)) esančio angaro operatyvinį stebėjimą, nes greičiausiai šiame asmenys užsiims nusikalstama veika, susijusia su kontrabandos keliu įvežtomis cigaretėmis stambiu mastu ir jau nustatytais asmenimis: D. A., gim. (duomenys neskelbtini), K. S., gim. (duomenys neskelbtini), A. J., (duomenys neskelbtini), V. Š., gim. (duomenys neskelbtini), V. G., gim. (duomenys neskelbtini) ir S. N., gim. (duomenys neskelbtini). Apie 10.00 val. S. N. automobiliu ,,Škoda“ ((duomenys neskelbtini) privažiavo prie viešbučio (duomenys neskelbtini)" ((duomenys neskelbtini)) ir sustojo šalia automobilio ,,SUBARU LEGACY" ((duomenys neskelbtini)). Iš viešbučio išėjo V. G. ir dar vienas asmuo. S. N. iš savo automobilio „Škoda" ((duomenys neskelbtini) bagažinės perdėjo į ,,SUBARU LEGACY" ((duomenys neskelbtini)) kažkokius daiktus. Paskui visi įsėdo į „Škoda“ ((duomenys neskelbtini) ir išvažiavo į (duomenys neskelbtini) esantį angarą. 10.40 val. asmenys iš angaro paėmė krovininį furgoną (Lietuvos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini) (remiantis iš Lietuvos kolegų gauta informacija, transporto priemonė nurašyta Lietuvoje 2016 m.) ir išvyko Rygos centro kryptimi. Pakeliui asmenys sustojo degalinėje, kad pakeistų perdegusią lemputę, ir tęsė kelionę į (duomenys neskelbtini). Netoli nuo (duomenys neskelbtini) degalinėje „Neste" sustojo automobilis ,,Škoda“ ((duomenys neskelbtini) ir krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini) V. G. susitiko su asmeniu, kuris atvažiavo motociklu ((duomenys neskelbtini)) (registruotas E. K. (E. K.). Motociklo vairuotojas perdavė V. G. netoli stovinčio krovininio automobilio „Mercedes-Benz Atego 818 (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) raktelius. V. G. isėdo į Mercedes-Benz Atego 818“ ((duomenys neskelbtini)), o motociklo vairuotojas į krovininį furgoną ((duomenys neskelbtini) ir išvažiavo į netoli esantį sandėlį (duomenys neskelbtini) (sandėlio numeris 9). „Mercedes-Benz Atego 818“ ((duomenys neskelbtini)) įvažiavo į sandėlį, netrukus iš jo išvažiavo, o į sandėlį įvažiavo krovininis furgonas. Greičiausiai automobiliu „Mercedes-Benz Atego 818“ ((duomenys neskelbtini)) buvo atvežtos nelegalios cigaretės, kurios iškrautos (duomenys neskelbtini) (sandėlio numeris 9), tada įvažiavo krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini) ir į jį buvo įkrautos cigaretės, bet dalis jų dar liko sandėlyje, kurios pasiimti greičiausiai atvažiuos dar kartą. Vėliau „Mercedes-Benz Atego 818" ((duomenys neskelbtini)) buvo pastatytas (duomenys neskelbtini) degalinėje ,,Neste", o krovininis furgonas ((duomenys neskelbtini) nuvažiavo į (duomenys neskelbtini) ((duomenys neskelbtini)) esantį sandėlį, kur neįvažiavus į teritoriją buvo paliktas šalia esančioje stovėjimo aikštelėje. Paskui įsėdo į ,,Škoda“ ((duomenys neskelbtini) ir įvažiavo į sandėlio teritoriją (duomenys neskelbtini), kur jie buvo užfiksuoti ankstesnę dieną ir kurioje asmenys planuoja daryti langų rėmuose slėptuves. Ten jų laukė du asmenys, atvykę krovininiu furgonu ((duomenys neskelbtini)). Visi penki asmenys kartu įėjo į vidų ir po kurio laiko visi išvažiavo. VPT Mokesčių ir muitinės policijos valdybos pareigūnai liko stebėti krovininį furgoną ((duomenys neskelbtini)b.l. 63,64-65 t. 15).

2018 m. liepos 19 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos sprendimas neatidėliotina tvarka atlikti kratą automobilyje "Iveco" (Lietuvos Respublikos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)) (b.l. 36, 37-38, t. 12).

2018 m. liepos 19 d. kratos protokolas. Krata atlikta adresu (duomenys neskelbtini) esančiame automobilyje "Iveco" (Lietuvos Respublikos valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)), dalyvaujant sargui V. D.. Atliekant kratą buvo nustatyta, kad per salono mažąjį langą matyti kartoninės dėžės su lipdukais "Minsk Capital". Patekti prie dėžių neįmanoma. Išlaužus šoninių durelių spynelę ir šias atidarius buvo matyti, kad visame automobilyje pilna dėžių su lipdukais "Minsk Capital" ir "NZ Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis. Kratos metu automobilio krovinių skyriuje viso buvo rasta : 200 dėžių "Minsk Capital Super Slims" (kiekvienoje dėžėje po 50 blokų cigarečių, iš viso 1 dėžėje- 200 cigarečių). Iš viso 200 dėžių yra 2 000 000 cigarečių "Minsk Capital Super Slim" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis.; 20 dėžių "NZ Gold Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis. Vienoje dėžėje -50 blokų, kiekvienoje dėžėje - 10 000 cigarečių. Iš viso 200 000 cigarečių 'NZ Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis (b.l. 39-41,42-44, t. 12).

2018 m. rugpjūčio 13 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėtos cigaretės "Minsk capital", "NZ Gold". Nustatyta, kad cigaretės yra automobilyje ,,Iveco" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)). Ant automobilio galinių durelių užklijuoti lipdukai (duomenys neskelbtini). Ant šoninių durelių lipdukas (duomenys neskelbtini). Atidarius krovinių skyrių matomos kartoninės dėžės su cigaretėmis. Perklijuotos cigarečių dėžės buvo atidarytos ir suskaičiuotos, ant jų užklijuoti lipdukai ir plombos Kiekvienai patikrintai dežei suteiktas eilės numeris, viso 120 dėžių (dėžėje yra 10 000 cigarečių). Patikrintos 120 kartoninių dėžių, visos cigaretės su Baltarusijos Respublikos banderolėmis. Paimti pavyzdžiai -200 cigarečių "NZ Gold" iš pakuotės Nr. 220 ir 200 cigarečių "Minsk capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis iš pakuotės Nr.216 (b.l. 66-68, 69-72, t. 16).

2018 m. rugsėjo 12 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėtas krovininis automobilis "Iveco" (valstybiniai registracijos numeriai (duomenys neskelbtini)).Pradėjus vizualią apžiūrą nustatyta, kad visi ant automobilio užklijuoti raudoni apsauginiai muitinės lipdukai yra pažeisti. Dešiniame krovininio furgono šone, galinėje pusėje yra nuplėštas pilkas plastikinis dekoratyvinis antgalis. Nurautas krovininio furgono galinių durų atidarymo mechanizmas. Vizuali kontrolė neatlikta krovininio furgono vairuotojo kabinos viduje ir krovinių skyriuje. Ant transporto priemonės keliose vietose matomos rūdžių dėmės (b.l. 32,33-34,35-39,40-44, t. 16).

2018 m. liepos 19 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos sprendimas neatidėliotina tvarka atlikti kratą (duomenys neskelbtini) esančiame N. G. bute (b.l. 68, 69-70, t. 12).

2018 m. liepos 19 d. kratos protokolas. Krata atlikta pas N. G. adresu (duomenys neskelbtini), dalyvaujant N. G.. Kratos metu buvo rasti ir paimti: 1) juodos spalvos planšetinis kompiuteris su laidu "estos", (duomenys neskelbtini); 2) akcijų pirkimo-pardavimo sutartis tarp V. G., V. N., S. N., R. G.; 3 ) Dokumentų rinkinys, kuris kratos metu sunumeruotas ir susiūtas, 52 lapai (b.l.71-73,74-76, 77-128, t. 12).

2018 m. lapkričio 22 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėti buvo 2018-07-19 per kartą ((duomenys neskelbtini) paimti daiktai (esantys užklijuotoje rudame voke su paaiškinamaisiais raštais). Nustatyta, kad: apžiūrėjus, dokumentų rinkinys buvo nukopijuotas ir pridėtas prie bylos medžiagos. Dokumentų rinkinio originalai buvo atgal sudėti į rudą voką su paaiškinamuoju užrašu. Apžiūrėjus planšetės turinį, nustatyta, kad šiuose nėra baudžiamajam procesui svarbios informacijos, todėl planšetė supakuota į saugos maišą ir bus grąžinti savininkui (b.l. 91-93,94-96, t. 16).

2018 m. liepos 19 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos sprendimas neatidėliotina tvarka atlikti kratą V. G. darbo vietoje RAB "(duomenys neskelbtini)" (duomenys neskelbtini) (b. l. 151,152-153, t. 12).

2018 m. liepos 19 d. kratos protokolas. Krata atlikta RAB "(duomenys neskelbtini)" struktūriniame vienete (duomenys neskelbtini). Kratos metu buvo rasti ir paimti: V. G. darbo vietoje, dirbtuvės patalpose: 1) pradėtas cigarečių "Premjer" pakelis su Baltarusijos Respublikos banderole 015592757; 2) lipnios juostos ritinys (baltais rausvos spalvos); 3) lipnios juostos ritinys (gelsvai juodos spalvos); 4) 2018 m. planavimo kalendorius (rausvos spalvos).Užrašyta "Charlot"; 5) 2018 m. liepos 3 d. sąskaita-faktūra Nr. (duomenys neskelbtini)18 ant 1 lapo; 6) 2018 m. birželio 2 d. sąskaita-faktūra Nr.(duomenys neskelbtini)18 ant 1 lapo; 7) 2018 m. liepos 10 d. sąskaita-faktūra Nr.(duomenys neskelbtini)18 ant 1 lapo; Patalpose, kur yra kas. prie sienos esančioje spintoje .V. G. darbo vietoje, dirbtuvių patalpose buvo rasta ir paimta: 1) pradėtas cigarečių "Premjer" blokas permatomoje plėvelėje. Bloke 6 pakeliai su Baltarusijos Respublikos banderolėmis; 2) nešiojamasis kompiuteris su laidu "Compaq", (duomenys neskelbtini); Ptalpose, kur yra kasos ant darbo stalo: juodas nešiojamasis kompiuteris "dy" su laidu, modelis (duomenys neskelbtini) (b.l. 156-159,160-163, t. 12).

2018 m. lapkričio 22 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėti buvo 2018-07-19 per kartą (RAB "(duomenys neskelbtini)“ struktūriniame vienete (duomenys neskelbtini)) paimti daiktai (esantys užklijuotoje kartoninėje dėžėje su paaiškinamaisiais raštais). Nustatyta, kad: apžiūrėjus, sąskaitos faktūros buvo nukopijuotos ir pridėtos prie bylos medžiagos. Sąskaitų faktūrų originalai, abu lipnios juostos ritinėliai, planavimo kalendorius, cigarečių pakelis ir pradėtas cigarečių blokas buvo atgal supakuoti į rudą kartoninę dėžę su paaiškinamuoju užrašu. Apžiūrėjus nešiojamuosius kompiuterius nustatyta, kad šiuose nėra baudžiamajam procesui svarbios informacijos, šie abu supakuojami į saugos maišus ir bus grąžinti savininkui (b.l. 75-79, 80-84, t. 16).

2018 m. liepos 19 d. Latvijos Respublikos Valstybinės pajamų tarnybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos sprendimas neatidėliotina tvarka atlikti kratą (duomenys neskelbtini) teritorijoje esančiame angare (sandėlyje) (kadastro Nr. (duomenys neskelbtini) (b.l. 58, 59-61, t. 13).

2018 m. liepos 19 d. kratos protokolas. Kratos metu dalyvaujančio asmens V. R. prašoma atidaryti angaro duris, ant kurių yra pakabinta spyna. V. R. paaiškino, kad neturi rakto. Šis paskambino sandėlio-angaro nuomotojams, tačiau nei vienas neatsakė į telefono skambučius, telefonai išjungti. V. R. sutikimu buvo nulaužta pakabinama spyna, nuimta ir patekta į angaro teritoriją. Kratos metu angaro kairėje pusėje prie sienos buvo rasta ir paimta: 1) 25 balti langų rėmai su 3 atskiromis langų angomis; 2) 13 baltų langų rėmų su 2 atskiromis langų angomis; 3) 5 įstiklinti langai su rėmais su lipdukais "(duomenys neskelbtini)"; 4) 2 langų rėmai su 2 langų angomis; 5) 7 langų rėmai su langų angomis. Kratos metu vienas lango rėmas be stiklo buvo išardytas, siekiant patikrinti, ar rėmo viduje nėra įstatymu draudžiamų daiktų. Rėmo viduje nebuvo rasta įstatymu draudžiamų daiktų (b.l. 62-64,65-67, t. 13).

2018 m. rugpjūčio 14 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėtas angaras (sandėlis) (duomenys neskelbtini). Nustatyta, kad angaro yra užrašas " 102". Atidarius medinius vartus ir įėjus į angarą nustatyta, kad angarą (sandėlį) sudaro viena patalpa. Įėjus į angarą, dešinėje kampe rasta ūkinių ir statybinių medžiagų. Keliose kartoninėse dėžėse rasta yra polietileniniuose rulonuose supakuota plėvelė, prekėms pakuoti. Tame pačiame angaro dešinėje pusėje prie angaro įejimo durų yra hidraulinis krautuvas (geltonas, ant kurio yra A4 formato lapas, padengta permatomu polietilenu - tai darbo su įrenginiu instrukcija.) Šiek tiek paėjus į priekį, angaro dešinėje pusėje prie sienos yra penki rulonai su polietileno plėvele skirta pakuoti prekes. Šalia šių rulonų yra mėlynas įrenginys, gali būti skirtas šildymui ir dėžė su jvairia tvirtinimo medžiaga bei varžtais. Einant pirmyn, maždaug centre dešinėje pusėje yra oranžinis autokaras, skirtas kroviniams gabenti. Einant tolyn, angaro gilumoje dešinėje pusėje yra pilkas pakavimo įrenginys su polietileno plėvelės rulonu ir iš padėklų padarytas stalas, ant kurio yra pakavimo tvirtinimo juosta. Einant į priekį, dešinėje pusėje yra paletės su kartoninėmis medžiagomis, skirtomis kartoninėms dėžėms gaminti. Pačiame angaro gale, prie sienos yra penkios paletės su medinėmis medžiagomis (trys kartoninės medžiagos) paletės ir maišai su naudotais drabužiais. Prie vidinės angaro sienos kairėje pusėje yra maišai su lentomis ir geltona lentų pjovimo įranga, šalia jos yra mėlynos spalvos juostelių tvirtinimo įrenginys ir (grąžtai, metrai, juosteles. tvirtinimai, įvairios medžiagos, įvairūs pjaustymo prietaisai, pieštukai). Šalia šių buitinių prietaisų yra balti langų angų tvirtinimo prietaisai, naudojami plastikiniams langams rėmams pritvirtinti ir stiklui užfiksuoti rėmuose. Šalia langų angų tvirtinimo įrenginių yra dvi dėžės (kartotinės) su mažesnėmis langų tvirtinimo detalėmis. Šios detalės yra baltos spalvos su juoda guma iš vienos pusės ir plastikinės medžiagos. Jie yra skirtingo dydžio. Angaro kairėje pusėje prie įėjimo yra penkios paletės su stiklo vata ir keletas dėžių su įvairiomis tvirtinimo medžiagomis ir varžtais. Visi angare rasti daiktai buvo naudojami cigaretėms paslėpti langų rėmuose. Per apžiūrą paimta: 1. Geltonas hidraulinis keltuvas ,,M257" (serijos numeris 150027540 - saugumo lipdukas E17. 1693756); 2. Mėįlynas šildymo katilas ,,SLAWEK", saugumo lipdukas E17-1683757; 3. Oranžinis autokaras ,,JE-LDU“, DK7620, serijos numeris 1841 - saugumo lipdukai Nr. E17-1693758 ir E17-1693759, 4. Pilkas pakavimo įrenginys ,,FILMAT", tipas: LPRICX, Nr. 1070- saugumo lipdukas E17-169360; 5. Geltona lentų pjovimo įranga ,, DEWalt", Nr. 32836, su stovu - saugumo lipdukas - E17-16933761; 6) žalias juostelių tvirtinimo įrenginys - saugumo lipdukas - E17-1693762 (b.l. 142-144, 145-146, 147-152, 153-158, t. 16).

2018 m. rugsėjo 12 d. apžiūros protokolas. Apžiūrėti sandėlyje Nr. (duomenys neskelbtini) esantys daiktai ir teritorijos garaže esančio keltuvo "(duomenys neskelbtini)".Nustatyta, kad sandėlio patalpose yra 1 (vienas) hidraulinis keltuvas ,,M25J", 1 (vienas) pakavimo įrenginys „Filmat", 1 (vienas) lentų pjovimo įrenginys „DE Walt" ant medinės konstrukcijos, 1 (vienas) šildymo katilas ,,Slawek", 1 (vienas) juostelių stiprinimo įrenginys ir 52 langų rėmai. VAA teritorijoje esančiame garaže Nr. uždarose patalpose buvo keltuvas "JE-LAU". Keltuvas buvo be apsauginių muitinės lipdukų. Keltuvo akumuliatorius buvo išjungtas iš šio elektros sistemos, vairuotojo durelės atidarytos, ant variklio dangčio buvo surūdijusi metalinė dėžė. Visi daiktai buvo be jokių vizualinių pažeidimų (b.l. 179, 180-181, 182-185, 186-189, t. 16).

2020 m. spalio 13 d. Kauno teritorinės muitinės Tarifų ir muitinio įvertinimo kontrolės skyriaus raštas Nr. (duomenys neskelbtini)dėl cigarečių vertės. Rašte nurodyta, kad 2018 m. spalio 19 d. sulaikytų cigarečių - 100 000 pakelių cigarečių "NZ Gold Super Slims" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir 10 000 pakelių cigarečių "Minsk Capital" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, vertė, kuri apskaičiuojama pagal jų muitinę vertę, įskaitant privalomus sumokėti mokesčius iš viso sudaro 350 973,00 Eur (trys šimtai penkiasdešimt tūkstančių devyni šimtai septyniasdešimt trys Eur 00ct.) (b.l. 13-14, t. 20).

Motyvuojamoji dalis

Įrodymų vertinimas ir nusikalstamos veikos kvalifikavimas

Ištyręs baudžiamojoje byloje esančius įrodymus ir įvertinęs juos BPK 20 straipsnyje nustatyta tvarka, teismas daro išvadą, kad kaltinimai neteisėtu disponavimu akcizais apmokestinamomis prekėmis, pareikšti kaltinamiesiems, pasitvirtino.

Šis nusikaltimas gali būti padaromas alternatyviais veiksmais: akcizais apmokestinamų prekių įgijimu, laikymu, gabenimu, siuntimu, naudojimu ar realizavimu. Nusikaltimo objektyviosios pusės realizavimui pakanka, kad būtų atliktas bet kuris vienas šio straipsnio dispozicijoje numatytų veiksmų ar keli jų. Šio nusikaltimo subjektyviajai pusei būdinga tiesioginė tyčia. Kaltininkas suvokia, kad jis pažeidžia teisės aktuose nustatytą akcizais apmokestinamų prekių įgijimo, laikymo, gabenimo, siuntimo, naudojimo ar realizavimo tvarką ir siekia tai daryti.

Dėl 2017-11-11 dieną padarytos nusikalstamos veikos

Tokie kaltinamųjų parodymai vertintini kritiškai, kaip siekis išvengti baudžiamosios atsakomybės, nes jų kaltė įrodyta byloje esančiais neginčijamais įrodymais.

Dėl 2018-02-10 veikos

Dėl 2018-07-19 veikos

Dėl bausmių skyrimo

BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje yra numatytos baudos ir laisvės atėmimo iki septynerių metų bausmės. BK 47 straipsnio 3 dalies 4 punkte nurodyta, jog už sunkaus nusikaltimo padarymą yra skiriama nuo 150 iki 6000 MGL dydžio bauda.

Skirdamas bausmę, teismas atsižvelgia į padarytos nusikalstamos veikos pavojingumo laipsnį, kaltės formą ir rūšį, padarytos nusikalstamos veikos motyvus ir tikslus, nusikalstamos veikos stadiją, kaltininko asmenybę, atsakomybę lengvinančias ir sunkinančias aplinkybes, nusikalstama veika padarytą žalą (BK 54 straipsnio 2 dalis).

Kaltinamojo A. Č. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamą veiką padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę A. Č., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė nusikalstamą veiką, priskiriamą sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimas baigtas, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: A. Č. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis dirba, gauna darbines pajamas, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam A. Č. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis.

Kaltinamajam A. Č. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Kaltinamojo R. B. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamas veikas padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę R. B., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė dvi nusikalstamas veikas, priskiriamas sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimai baigti, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: R. B. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis nedirba, registruotas Užimtumo tarnyboje, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam R. B. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda. Bausmės bendrintinos BK 63 straipsnio 1 ir 4 dalyse nustatyta tvarka.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis. Kaltinamajam R. B. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Kaltinamojo V. G. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamas veikas padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę V. G., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė tris nusikalstamas veikas, priskiriamas sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimai baigti, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: V. G. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis vedęs, dirba, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam V. G. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda. Bausmės bendrintinos BK 63 straipsnio 1 ir 4 dalyse nustatyta tvarka.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis. Kaltinamajam R. B. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Kaltinamojo A. C. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamą veiką padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę A. C., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė nusikalstamą veiką, priskiriamą sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimas baigtas, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: A. C. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis dirba, gauna darbines pajamas, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam A. C. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis.

Į paskirtą bausmę (baudą) įskaitytinas A. C. laikinajame sulaikyme išbūtas laikas nuo 2018-02-10 iki 2018-02-12 (2 paros), vieną laikino sulaikymo parą prilyginant 2 MGL dydžio baudai.

Kaltinamajam A. C. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Kaltinamojo D. A. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamą veiką padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę D. A., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė nusikalstamą veiką, priskiriamą sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimas baigtas, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: D. A. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis nedirba, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam D. A. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis.

Kaltinamajam D. A. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Kaltinamojo K. S. atsakomybę lengvinančių aplinkybių nėra. Jo atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamą veiką padarė veikdamas organizuotoje grupėje (BK 60 str. 1 d. 2p.).

Skiriant bausmę K. S., atsižvelgiama į veikos pavojingumo visuomenei pobūdį ir laipsnį – kaltinamasis padarė nusikalstamą veiką, priskiriamą sunkių nusikaltimų kategorijai, veikdamas tiesiogine tyčia, į tai, kad nusikaltimas baigtas, į kaltinamojo asmenybę charakterizuojančius duomenis: K. S. neteistas, baustas administracine tvarka, kaltinamasis nedirba, turi nuolatinę gyvenamąją vietą, duomenų apie jo gydymą psichiatrijos ar priklausomybės ligų įstaigose byloje nėra. Taip pat atsižvelgiama į kaltinamojo atsakomybę lengvinančių ir sunkinančių aplinkybių santykį. Įvertinus visas šias aplinkybes, kaltinamajam K. S. skirtina su laisvės atėmimu nesusijusi BK 199² straipsnio 1 dalies sankcijoje numatyta bausmė – bauda.

Atsižvelgiant į visas nustatytas aplinkybes, bausmės dydis nustatomas artimas minimumui, ir nustatomas ilgesnis nei Bausmių vykdymo kodekse numatytas dviejų mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminas, kadangi baudos dydis yra pakankamai didelis.

Kaltinamajam D. S. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama nepakeista iki nuosprendžio įsiteisėjimo, nuosprendžiui įsiteisėjus, ši kardomoji priemonė naikintina.

Dėl baudžiamojo poveikio priemonės taikymo

Byloje nustatyta, kad nusikalstamos veikos dalykas – akcizais apmokestinamos prekės (cigaretės) buvo gabenamos A. Č. vairuojant ne jam priklausančią transporto priemonę vilkiką SCANIA R 124 LA, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) ir priekabą SCHMITZ SCS 24/L, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini). 2020 m. spalio 23 d., o A. C. cigaretes gabeno jam priklausančia transporto priemone vilkiku Renualt Magnum, valst. nr. (duomenys neskelbtini) ir puspriekabe Kogel, valst nr. (duomenys neskelbtini). Kadangi šios transporto priemonės buvo panaudotos kaip nusikaltimo padarymo priemonės, kadangi be jų nebūtų įmanoma gabenti tokio didelio kiekio cigarečių, todėl spręstinas turto konfiskavimo klausimas.

Turto konfiskavimo pagrindai nustatyti BK 72 straipsnyje. Šiame straipsnyje nurodyta, kad konfiskuojamas tas turtas, kuris buvo nusikaltimo įrankis, priemonė ar nusikalstamos veikos rezultatas. Nusikalstamos veikos padarymo priemone laikoma ir transporto priemonė, jeigu ja kaltininkas naudojasi tam, kad susidarytų galimybę padaryti veiką ar palengvintų jos darymą (Lietuvos Aukščiausiojo Teismo nutartis byloje Nr. 2K-5/2007). Transporto priemonė laikoma panaudota nusikaltimui daryti, jeigu ji specialiai tam buvo pritaikyta arba tiesiogiai panaudota nusikaltimo dalykui gabenti, jei gabenimas be tokios priemonės būtų negalimas (Lietuvos Aukščiausiojo Teismo nutartis byloje 2K-50/2007). Iš byloje esančių įrodymų nustatyta, kad be transporto priemonių gabenti tokį krovinį būtų neįmanoma, atsižvelgiant į gabenamų prekių kiekį ir svorį, todėl taikytinos BK 72 straipsnio nuostatos ir nusikaltimo padarymo priemonės konfiskuotinos valstybės naudai.

Daiktus, turinčius reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti, nuosprendžiui įsiteisėjus, sunaikinti:

4) 400 vnt. (20 pakelių) cigarečių "Minsk Capital ", GPS įrenginys, DVD +R 4,7 GB diskas (su 2017-11-15 A. Č. mobiliųjų telefonų ir GPS įrenginio apžiūros eigoje nukopijuotais konteineriniais failais) prijungti prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2019 m. sausio 8 d. d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr.20 perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b. l. 190-191, t. 18; b. l. 19, t. 20);

5) 2017 m. lapkričio 11 d. sulaikymo metu iš įtariamojo A. Č. paimtas nešiojamasis kompiuteris Samsung RV 515 s/n (duomenys neskelbtini), 2017 m. lapkričio 11 d. iš vilkiko Scania, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) paimti: 5.1 mobilusis telefonas "Apple iPhone 5S IMEI kodu (duomenys neskelbtini) ir TELE 2 SIM kortele Nr. (duomenys neskelbtini) (abonentinis numeris (duomenys neskelbtini)); 5.2 mobilusis telefonas Nokia 105 (RM-1133) IMEI kodu (duomenys neskelbtini) ir PILDYK SIM kortelė Nr. (duomenys neskelbtini) (abonentinis numeris (duomenys neskelbtini)); 5.3 mobilusis telefonas Samsung GT-E1125 IMEI kodu (duomenys neskelbtini)ir LABAS SIM kortelė Nr. (duomenys neskelbtini), 2017 m. gruodžio 5 d. perdavimo-priėmimo aktu grąžinti A. Č. (b. l.161,162,163; t. 18);

6) 2018 m. vasario 10 d. valstybinės priežiūros priemonės taikymo protokolu Nr.(duomenys neskelbtini) paimti: 777 800 vnt. cigarečių "Minsk Superslim" (raudonos), 2 213 200 vnt. cigarečių "Minsk capital" (mėlynos), 889 600 vnt. cigarečių "Fest" (mėlynos), 137 800 vnt. cigarečių "NZ Gold" (auksinės), 479 600 vnt. cigarečių "NZ Gold compact" (juodos) (cigaretės sandėliuotos ant 13 europadėklų ir aptrauktos plėvele, profiliai kompaktiškai sudėti), prekės priedangai -langų rėmai: 6 rėmų langai su tuštumomis ir jų "dangčiai"; 1 blokas nesugadintų langų rėmų, 2018 m. kovo 14 d. turto perdavimo - priėmimo į Mokesčių ir muitų tarnybos sutartinį sandėlį aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugojimui (b.l. 44, 45, t. 19);

7) 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk Superslim" (raudonos), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk capital" (mėlynos), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Fest" (mėlynos), 200 vnt.(10 pakelių) cigarečių "NZ Gold" (auksinės), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "NZ Gold compact" (juodos), langų lipdukai, 2 vnt., CMR Nr.LV-212991 (2 egz.) ir DVD diskas „Verbatim 079 507+ R E F 27626 ( prie 2018-02-14 daiktinių įrodymų GPS ir iPhone7- apžiūros protokolo) prijungti prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2019 m. sausio 8 d. d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr.21 perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b. l. 116-117, t. 19; b. l. 20, t. 20);

8) 2018 m. balandžio 24 d. Harju apygardos teismo nutartimi, vadovaujantis Estijos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 126 str. 2 d. bei BK 376 str.3 d., 83 str. 2 d., TabĮ 52 str. nutarta konfiskuoti ir sunaikinti A. C. dispozicijoje buvusias, vilkiko "Renault" ((duomenys neskelbtini)) priekaboje ((duomenys neskelbtini)) rastas ir paimtas cigaretes, langų profilius ir jų užpildu buvusius cigarečių dėžių gabaliukus: "Minsk Superslims" (raudonos), viso ant įvairių padėklų 777 800 vnt.; "Minsk Capital" (mėlynos), viso ant įvairių padėklų 2 213 200 vnt.; "Fest" (mėlynos), viso ant įvairių padėklų 889 600 vnt.; "NZ Gold" (auksinės), viso ant įvairių padėklų 137 800 vnt.; "NZ Gold Compact " (juodos), viso ant įvairių padėklų 479 600 vnt., 6 slėpimui varžtais susuktus langų profilių blokus; 1 be slėptuvių, priedangos preke naudotą langų profilio bloką bei langų profilių užpildu buvusius cigarečių dėžių gabaliukus "Minsk Capital", 06.04.17, 08.04.17, 09.04.17 ir 10.04.17 gamybos datų ir su žyma "NZ 10x60" ( b.l. 100-104,105-109, t. 19);

9 ) 2018 m. vasario 12 d. aktu dėl transporto priemonės priėmimo-perdavimo A. C. buvo grąžintas vilkikas RENAULT (duomenys neskelbtini), valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) su puspriekabe KOEGEL SN24, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) ir šių techniniai pasai (b.l. 46, 47, t. 19);

10) 2018 m. vasario 11 d. įtariamojo A. C. sulaikymo metu paimti: mobilusis telefonas Apple iPhone7 IMEI: (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini(duomenys neskelbtini) ir GPS MaxCom su lipduku LA605-01198-4dkv-90nm-h7xy perdavimo aktu, susitarus su A. C., 2018-02-22 grąžinti šio atstovui A. K. (b.l. 82-83, t. 19);

11) 2018 m. rugsėjo 14 d. Latvijos Respublikos Valstybės pajamų tarybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės bylų tyrimo skyriaus Pirmojo tyrimų poskyrio vyresniojo tyrėjo A. B. nutarimu, 2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimtos cigaretės "NZ Gold Super Slims“ (1 999 800 vnt.) su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir cigaretės „Minsk Capital Super Slims“ (199 800 vnt.) su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, kurios supakuotos į 220 kartoninių dėžių, sunaikintos (b. l. 129, 130-131, 136-137,138-139, t. 17);

12 ) 2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimtos 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk Capital Super Slims" ir 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "NZ Gold Super Slims" prijungtos prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2021 m. rugsėjo 9 d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 23, t. 20);

13) 2018 m. rugsėjo 25 d. Latvijos Respublikos Valstybės pajamų tarybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės bylų tyrimo skyriaus Pirmojo tyrimų poskyrio vyresniojo tyrėjo A. B. nutarimu, 2018 m. liepos 19 d. kratos protokolu paimtus: transporto priemonę „Iveco" su Lietuvos Respublikos valst. Nr. (duomenys neskelbtini), 52 langų rėmus, hidraulinį keltuvą M25J, krosnelę ,,Slawek", krautuvą JE-LAU, pakavimo įrenginį,,Filmat“, lentų pjovimo įrenginį ,,DE Walt“ ant medinės konstrukcijos, juostų tvirtinimo įrenginį – nutarta realizuoti, o jei neįmanoma realizuoti, sunaikinti (b.l. 72-73,74-76, t. 17);

14) 2019 m. gegužės 15 d. Latvijos Respublikos Valstybės pajamų tarybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės bylų tyrimo skyriaus Pirmojo tyrimų poskyrio vyresniojo tyrėjo A. B. nutarimu 2018 m. liepos 19 d. kratos metu RAB ,, (duomenys neskelbtini)“ struktūriniame vienete (duomenys neskelbtini) paimti: lipnios juostos ritinys (baltai rausvos spalvos), lipnios juostos ritinys (geltonai juodos spalvos), pradėtas cigarečių ,,Premjer" pakelis su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, pradėtas cigarečių ,,Premjer" blokas (6 pakeliai) su Baltarusijos Respublikos banderolėmis - sunaikinti pagal daiktinių įrodymų sunaikinimo aktą (b.l. 125-126, 127-128, t. 17);

15) Iš R. B. kratos metu paimtos nešiojamos radijo stotelės: HYT TC -320 ir WOUXUN KG-8016, 2 vnt. 2021-09-09 sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr.2FT-606 perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 31, t. 20);

Kompaktinės plokštelės, pateiktos MKT Kauno skyriaus prie tarnybinių pranešimų, paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje:

8. Skaitmeninė laikmena Extreme CD-R 700MB, 60,0 KB (Priedas prie 2018-03-30 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

9. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-05-04 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

10. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-05-28 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

11.Skaitmeninė laikmena diskas HP CD-RW 700 MB, 858 MB (Priedas prie 2018-07-18 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

12. Skaitmeninė laikmena Esperanza CD-RW 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-12-17 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos prie specialisto išvadų - 21 vnt., paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje:

20. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2019-01-16 Lietuvos teismo ekspertizės centro Specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos iš Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus (2 vnt.), paliktos saugoto MKT Kauno skyriuje:

1. Skaitmeninė laikmena -2018-03-19 kompaktinis diskas Verbatim 700Mb (Priedas prie 2018 m. kovo 19 d. Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus rašto Nr(duomenys neskelbtini);

2. Skaitmeninė laikmena -2021-08-13 kompaktinis diskas Titanum CD-R 700Mb (Priedas prie 2021 m. rugpjūčio 13 d. Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus rašto Nr(duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos iš Latvijos Respublikos prie baudžiamosios bylos ((duomenys neskelbtini)) - 7 vnt., paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje :

2018 m. vasario 11 d. įtariamojo A. C. sulaikymo metu paimti grynieji pinigai - 1070 eurų ir 30 Lenkijos zlotų, viso 1077.05 Eur laikomi Estijos Mokesčių ir muitų tarnybos atsiskaitomoje sąskaitoje SEB banke (duomenys neskelbtini) (b.l. 78, 79, 80, 114-115, 116-117, t. 19), nuosprendžiui įsiteisėjus, grąžintini A. C..

Sąskaita faktūra Nr. (duomenys neskelbtini); Sąskaita faktūra Nr. (duomenys neskelbtini); Sąskaita faktūrą Nr. (duomenys neskelbtini)18; naudotas kompiuteris mod. 15-bs 006 su krovimo įtaisu CN#CND73571MY ProdD IZJ 72 EA#ACB pakvitavimu grąžinti Aleksandrs (b.l. 145,147, t. 17), nuosprendžiui įsiteisėjus, paliktini asmeniui, kuriam daiktai grąžinti.

Raudonos spalvos užrašų knygutė-kalendorius; nešiojamas kompiuteris COMPAQ EVD; kompiuterio COMPAQ EVD krovimo įtaisas; planšetinis kompiuteris e-star pakvitavimu grąžinti V. G. (b.l. 146,147, t. 17), nuosprendžiui įsiteisėjus, paliktini V. G..

2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimta Akcijų pirkimo pardavimo sutartis, 1 lapas, dokumentų rinkinys iš 52 lapų prijungti prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2021 m. rugsėjo 9 d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151. (b.l. 23, t. 20), nuosprendžiui įsiteisėjus, sunaikintini.

Nuosprendžiui įsiteisėjus, daiktus ir dokumentus, grąžintus jų teisėtiems savininkams ar įgaliotiems atstovams, palikti jų disponavime.

Rezoliucinė dalis

nusprendžia:

A. Č. pripažinti kaltu padarius nusikaltimus, numatytus BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), ir nuteisti 300 MGL dydžio bauda (1 MGL - 37,66 eur, iš viso 11 298 eur).

Vadovaujantis BK 66 straipsniu, į paskirtą bausmę įskaityti laikinajame sulaikyme išbūtą laiką Estijoje nuo 2017-11-11 iki 2017-11-13 (2 paras ), vieną laikinojo sulaikymo dieną prilyginant dviejų MGL dydžio baudai ir paskirti galutinę bausmę 296 MGL (11 147 eur) baudą.

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti A. Č., kad baudą (11 147 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Remiantis BK 72 straipsnio 5 dalimi išieškoti iš nuteistojo A. Č. konfiskuotino turto: vilkiko vertę - 9800 Eur; puspriekabės vertę -6940 Eur, iš viso - 16740 Eur valstybės naudai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti nuosprendžio įsiteisėjimo.

R. B. pripažinti kaltu padarius nusikaltimus, numatytus BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), 2 veikos, ir nuteisti:

- pagal (2017-11-11 veiką) BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31) 500 MGL dydžio bauda (1 MGL -37,66 eur, iš viso 18 830 eur);

- pagal (2018-02-10 veikos epizodas) L BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31) 500 MGL dydžio bauda (1 MGL - 50 eur, iš viso 25 000 eur);

Vadovaujantis BK 63 straipsnio 1 d., 4 d., paskirtas bausmes subendrinti dalinio sudėjimo būdu pridedant dalį bausmės ir paskirti subendrintą bausmę – 32 532 Eur dydžio baudą.

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti R. B., kad baudą (32 532 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti iki nuosprendžio įsiteisėjimo.

V. G. pripažinti kaltu padarius nusikaltimus, numatytus BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), 3 veikos, ir nuteisti:

- pagal (2017-11-11 veika) BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31) 500 MGL dydžio bauda (1 MGL - 37,66 eur, iš viso 18 830 eur);

- pagal (2018-02-10 veika) BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31) 500 MGL dydžio bauda (1 MGL - 50 eur, iš viso 25000 eur);

- pagal (2018-07-19 veika) BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31) 200 MGL dydžio bauda (1 MGL - 50 eur, iš viso 10 000 eur);

Vadovaujantis BK 63 straipsnio 1 d., 4 d., paskirtas bausmes subendrinti dalinio sudėjimo būdu ir paskirti subendrintą bausmę – 40 000 Eur dydžio baudą.

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti V. G., kad baudą (40 000 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti iki nuosprendžio įsiteisėjimo.

A. C. pripažinti kaltu padarius, nusikaltimą, numatytą BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), ir nuteisti 300 MGL dydžio bauda (1 MGL - 37,66 eur, iš viso 11 298 eur).

Vadovaujantis BK 66 str., į paskirtą bausmę įskaityti laikinajame sulaikyme išbūtą laiką Estijoje nuo 2018-02-10 iki 2018-02-12 (2 paras ), vieną kardomojo kalinimo dieną prilyginant dviejų MGL dydžio baudai ir paskirti galutinę bausmę 296 MGL (11 147 eur) baudą.

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti A. C., kad baudą (11 147 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti nuosprendžio įsiteisėjimo.

Remiantis LR BK 72 str. iš A. C. konfiskuoti nusikaltimo priemonę: vilkiką Renualt Magnum, valst. nr. (duomenys neskelbtini) ir puspriekabę Kogel, valst nr. (duomenys neskelbtini).

D. A. pripažinti kaltu padarius nusikaltimą, numatytą BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), (2018-02-10 veika) ir nuteisti 300 MGL dydžio bauda (1 MGL - 50 eur, iš viso 15 000 eur);

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti D. A., kad baudą (15 000 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti iki nuosprendžio įsiteisėjimo.

K. S. pripažinti kaltu padarius nusikaltimą, numatytą BK 5 str., 25 str. 3d., 199² str. 1 d. (įstatymo redakcija 2005 06 23 įstatymo Nr. X-272, galiojusi iki 2018-12-31), (2018-02-10 epizodas) ir nuteisti 300 MGL dydžio bauda (1 MGL - 50 eur, iš viso 15 000 eur);

Nustatyti 24 (dvidešimt keturių) mėnesių savanoriško baudos sumokėjimo terminą ir išaiškinti K. S., kad baudą (15 000 eurų) privaloma sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo šio nuosprendžio įsiteisėjimo dienos į Lietuvos Respublikos valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) pasirinktą biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą (įmokos kodas 6801) bei pateikti Kauno apygardos teismui (Kaunas, A. M. g. 18, arba elektroniniu paštu kauno.apygardos@teismas.lt) tai patvirtinantį banko kvitą. Nesumokėjus per nustatytą terminą bauda išieškoma priverstinai.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimą neišvykti palikti iki nuosprendžio įsiteisėjimo.

Nuosprendžiui įsiteisėjus, daiktus ir dokumentus, grąžintus jų teisėtiems savininkams ar įgaliotiems atstovams, palikti jų disponavime.

Nuosprendžiui įsiteisėjus, daiktus, turinčius reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti: 179 265 pakelių cigarečių "Minsk" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, 75 020 pakelių cigarečių "NZ Gold" su Baltarusijos Respublikos banderolėmis (cigaretės supakuotos ant 15 padėklų), kaip priedangos prekės naudotas kartonas išklotinėmis (išklotinės supakuotos ant 33 padėklų), 2017 m. lapkričio 14 d. turto į sandėlį perdavimo - priėmimo aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugojimui (b.l. 157-158, t. 18);

400 vnt. (20 pakelių) cigarečių "Minsk Capital ", GPS įrenginys, DVD +R 4,7 GB diskas (su 2017-11-15 A. Č. mobiliųjų telefonų ir GPS įrenginio apžiūros eigoje nukopijuotais konteineriniais failais) prijungti prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2019 m. sausio 8 d. d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b. l. 190-191, t. 18; b. l. 19, t. 20); 2018 m. vasario 10 d. valstybinės priežiūros priemonės taikymo protokolu Nr.(duomenys neskelbtini) paimti: 777 800 vnt. cigarečių "Minsk Superslim" (raudonos), 2 213 200 vnt. cigarečių "Minsk capital" (mėlynos), 889 600 vnt. cigarečių "Fest" (mėlynos), 137 800 vnt. cigarečių "NZ Gold" (auksinės), 479 600 vnt. cigarečių "NZ Gold compact" (juodos) (cigaretės sandėliuotos ant 13 europadėklų ir aptrauktos plėvele, profiliai kompaktiškai sudėti), prekės priedangai -langų rėmai: 6 rėmų langai su tuštumomis ir jų "dangčiai"; 1 blokas nesugadintų langų rėmų, 2018 m. kovo 14 d. turto perdavimo - priėmimo į Mokesčių ir muitų tarnybos sutartinį sandėlį aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugojimui (b.l. 44, 45, t. 19); 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk Superslim" (raudonos), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk capital" (mėlynos), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Fest" (mėlynos), 200 vnt.(10 pakelių) cigarečių "NZ Gold" (auksinės), 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "NZ Gold compact" (juodos), langų lipdukai, 2 vnt., CMR Nr. (duomenys neskelbtini) (2 egz.) ir DVD diskas „Verbatim 079 507+ R E F 27626 ( prie 2018-02-14 daiktinių įrodymų GPS ir iPhone7- apžiūros protokolo) prijungti prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2019 m. sausio 8 d. d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr.21 perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b. l. 116-117, t. 19; b. l. 20, t. 20); 2018 m. rugsėjo 14 d. Latvijos Respublikos Valstybės pajamų tarybos Mokesčių ir muitinės policijos valdybos Muitinės bylų tyrimo skyriaus Pirmojo tyrimų poskyrio vyresniojo tyrėjo A. B. nutarimu, 2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimtos cigaretės "NZ Gold Super Slims“ (1 999 800 vnt.) su Baltarusijos Respublikos banderolėmis ir cigaretės „Minsk Capital Super Slims“ (199 800 vnt.) su Baltarusijos Respublikos banderolėmis, kurios supakuotos į 220 kartoninių dėžių, sunaikintos (b. l. 129, 130-131, 136-137,138-139, t. 17); 2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimtos 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "Minsk Capital Super Slims" ir 200 vnt. (10 pakelių) cigarečių "NZ Gold Super Slims" prijungtos prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2021 m. rugsėjo 9 d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 23, t. 20); Iš R. B. kratos metu paimtos nešiojamos radijo stotelės: HYT TC -320 ir WOUXUN KG-8016, 2 vnt. 2021-09-09 sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 31, t. 20); 2018 m. liepos 19 d. apžiūros metu iš sandėlio adresu (duomenys neskelbtini) paimti 32 (trisdešimt du) vnt. langų (vitrinų) ant dviejų padėklų, kuriuose įrengtos slėptuvės saugomi Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriuje (b.l. 153-155, 158-160, t. 20). 2018 m. liepos 19 d. sandėlio adresu (duomenys neskelbtini) apžiūros metu paimtas GPS įrenginys 2021-09-09 sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) (pozicija -21) perduotas saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 21-22, t. 20); 2018 m. rugpjūčio 3 d. apžiūros protokolu paimti rudos spalvos kartoniniai lakštai, 4 vnt. 2018-09-23 sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l.17, t. 20); Kompaktinės plokštelės, pateiktos MKT Kauno skyriaus prie tarnybinių pranešimų, paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje: 1. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 72,0 KB (Priedas prie 2017-10-06 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

2. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 60,0 KB (Priedas prie 2017-11-08 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

3. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 2,41GB (Priedas prie 2017-11-13 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

4. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 32,0 KB (Priedas prie 2018-02-06 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

5. Skaitmeninė laikmena Extreme CD-R 700MB, 60,0 KB (Priedas prie 2018-03-22 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

6. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 1,03 GB (Priedas prie 2018-03-30 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

7. Skaitmeninė laikmena Extreme CD-R 700MB, 56,0 KB (Priedas prie 2018-03-30 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

8. Skaitmeninė laikmena Extreme CD-R 700MB, 60,0 KB (Priedas prie 2018-03-30 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

9. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-05-04 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

10. Skaitmeninė laikmena Titanum CD-R 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-05-28 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

11.Skaitmeninė laikmena diskas HP CD-RW 700 MB, 858 MB (Priedas prie 2018-07-18 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini));

12. Skaitmeninė laikmena Esperanza CD-RW 700MB, 80,0 KB (Priedas prie 2018-12-17 Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriaus tarnybinio pranešimo Nr. (duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos prie specialisto išvadų - 21 vnt., paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje: 1. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-08-28 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini)); (IB (duomenys neskelbtini))

2. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-08-29 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini)); (Pakuotė Nr.1)

3. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-08-31 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini)); (Pakuotė Nr.3)

4. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-05 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

5. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Acme DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-06 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

6. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 8,5 GB (Priedas prie 2018-09-07 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

7. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-10 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

8. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Acme DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-11 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

9. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-12 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

10. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-13 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

11. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-09-27 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

12. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Acme DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-03 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

13. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-05 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

14. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-05 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini)); ((duomenys neskelbtini))

15. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Acme DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-22 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

16. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-23 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

17. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-10-26 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

18. Skaitmeninės laikmenos – kompaktiniai diskai Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-11-12 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini), 2 vnt.);

19. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2018-11-12 Muitinės informacinių sistemų centro Ryšių ir informacinių technologijų skyriaus specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini));

20. Skaitmeninė laikmena – kompaktinis diskas Verbatim DVD+R 4,7 GB (Priedas prie 2019-01-16 Lietuvos teismo ekspertizės centro Specialisto išvados Nr. (duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos iš Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus (2 vnt.), paliktos saugoto MKT Kauno skyriuje: 1. Skaitmeninė laikmena -2018-03-19 kompaktinis diskas Verbatim 700Mb (Priedas prie 2018 m. kovo 19 d. Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus rašto Nr(duomenys neskelbtini);

2. Skaitmeninė laikmena -2021-08-13 kompaktinis diskas Titanum CD-R 700Mb (Priedas prie 2021 m. rugpjūčio 13 d. Muitinės kriminalinės tarnybos Technikos skyriaus rašto Nr.( (duomenys neskelbtini);

Kompaktinės plokštelės, gautos iš Latvijos Respublikos prie baudžiamosios bylos ((duomenys neskelbtini)) - 7 vnt., paliktos saugoti MKT Kauno skyriuje :

1) TDK CD-R, 700 MB (2017-11-11 video (duomenys neskelbtini);

2) Philips CD-R, 700 MB (video-2018-02-08);

3) TDK CD-R, 700 MB (2018-02-10 video);

4) Verbatim DVD+R, 4.7 GB (2018-02-10, R. B.);

5) TDK CD-R, 700 MB (be pavadinimo);

6) Extreme CD-R 700 MB( Žyma Nr.76283, 2018-05-22 Nr.15.3/59);

7) Extreme CD-R 700 MB( Žyma Nr.76284, 2018-05-22 Nr.15.3/60);

1) 2017 m. lapkričio 12 d. apžiūros aktu paimti: JK valstybinių numerių lentelė ((duomenys neskelbtini), 10 vnt. tablečių XANAX, (0,5 g.) ir DVD diskas, 2019 m. sausio 8 d. d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduotos saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151 (b.l. 19, t. 20), sunaikinti.

2018 m. vasario 11 d. įtariamojo A. C. sulaikymo metu paimtus grynuosius pinigus - 1070 eurų ir 30 Lenkijos zlotų, viso 1077.05 Eur laikomi Estijos Mokesčių ir muitų tarnybos atsiskaitomoje sąskaitoje SEB banke (duomenys neskelbtini) (b.l. 78, 79, 80, 114-115, 116-117, t. 19), nuosprendžiui įsiteisėjus, grąžinti A. C..

2018 m. liepos 19 d. kratos metu paimtą Akcijų pirkimo pardavimo sutartį, 1 lapas, dokumentų rinkinį iš 52 lapų prijungtą prie ikiteisminio tyrimo medžiagos, 2021 m. rugsėjo 9 d. sulaikytų prekių perdavimo gabenimui aktu Nr. (duomenys neskelbtini) perduoti saugoti Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Sulaikytų prekių administravimo skyriui. Saugojimo vieta, Panevėžys, Ramygalos g. 151. (b.l. 23, t. 20), nuosprendžiui įsiteisėjus, sunaikinti.

Nuosprendis per 20 (dvidešimt) dienų nuo jo paskelbimo dienos gali būti skundžiamas Lietuvos apeliaciniam teismui, apeliacinį skundą paduodant per Kauno apygardos teismą.