Kauno apylinkės teismo nutarimas

Įžanginė dalis

teismo posėdyje žodinio proceso tvarka išnagrinėjo administracinio nusižengimo bylą, kurioje R. N., gim. (duomenys neskelbtini), gyvenantis (duomenys neskelbtini), dirbantis UAB (duomenys neskelbtini)“ direktoriumi, traukiamas administracinėn atsakomybėn pagal Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso (toliau – ANK) 198 straipsnio 2 dalį, 198 straipsnio 3 dalį.

Aprašomoji dalis

nustatė:

R. N., būdamas UAB (duomenys neskelbtini), t. y. įmonės, vykdančios nekilnojamo turto statybos bei prekybos juo veiklą, direktoriumi, pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 37 str. 7 ir 8 d., 37 str. 12 d. 1 p. privalėdamas organizuoti kasdieninę įmonės veiklą ir atsakyti už įmonės veiklos organizavimą, jos tikslų įgyvendinimą ir kituose įstatymuose bei teisės aktuose nustatytų pareigų vykdymą, nuo 2018-01-01 iki 2018-11-28, iš dalies nevykdė 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ Nr. V-186, nurodymų t. y.: nors ir vadovaujantis 2018-01-02 UAB (duomenys neskelbtini)direktoriaus įsakymu „Dėl atsakingo darbuotojo skyrimo“ Nr. 18/01-01, paskyrė atsakingą asmenį, tačiau apie tokio asmens paskyrimą raštu neinformavo FNTT; nors ir savo apskaitos žurnaluose fiksavo operacijas, viršijančias 10 000 eurų, tačiau apie 15 000 eurų sumą viršijančias operacijas grynaisiais pinigais FNTT neinformavo, tokiais veiksmais pažeidė minėto 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-186 29 ir 36 punktų reikalavimus.

Administracinio nusižengimo protokolą surašiusi institucija R. N. veiksmus kvalifikavo pagal ANK 198 straipsnio 2 dalį, 198 straipsnio 3 dalį.

Administracinėn atsakomybėn traukiamas asmuo R. N. prisipažino nusižengęs, paaiškino, kad įmonėje buvo atliekama daug įvairių sandorių, tame tarpe tvirtinamų notarine tvarka, todėl nebuvo tinkamai laikomasi nustatytos tvarkos.

Administracinio nusižengimo protokole nurodytas aplinkybes ir R. N. kaltę padarius ANK 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje numatytus nusižengimus pagrindžia: 2019-01-10 administracinio nusižengimo protokolas, iš kurio matyti, jog jame yra užfiksuotos visos esminės padarytų nusižengimų aplinkybės (b. l. 1-4); V. Z. 2018-11-06 prašymas/skundas adresuotas FNTT prie LR VRM (b. l. 5); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-11-20 tarnybinis pranešimas dėl informacijos tikrinimo (b. l. 6-7); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos 2018-11-28 pavedimas atlikti UAB (duomenys neskelbtini) patikrinimą (b. l. 8); 2018-11-28 patikrinimo aktas (b. l. 9-10); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-11-29 tarnybinis pranešimas dėl pradėto patikrinimo (b. l. 11); 2018-11-30, 2018-12-04 lydraščiai dėl UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus R. N. FNTT pateiktų dokumentų (b. l. 12, 13); R. N. paaiškinimas, iš kurių matyti, kad jis nusižengimus pripažįsta (b. l. 14-15); J. J. paaiškinimas (b. l. 16-17); 2018-12-18 lydraštis dėl UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus R. N. FNTT pateiktų dokumentų (b. l. 18); 2018-12-04 faktinių aplinkybių konstatavimo protokolas (b. l. 19-21); UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus 2018-01-02 įsakymas dėl atsakingo darbuotojo skyrimo (b. l. 22); LR Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 str. 1 d. nurodytų pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalo kopija (b. l. 23); Vienkartinių piniginių operacijų arba sandorių, kurių suma lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, registracijos žurnalo kopija (b. l. 24-28); Klientų, dėl kurių tapatybės duomenų teisingumo ar autentiškumo kyla abejonių, ar kyla įtarimų, kad yra, buvo ar bus vykdoma pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo veika žurnalo kopija (b. l. 29); Klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Įstatymo 18 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis žurnalo kopija (b. l. 30); kasos pajamų orderių kopijos 9b. l. 31, 32, 33); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-12-19 tarnybinis pranešimas dėl patikrinimo termino pratęsimo (b. l. 34-37); FNTT raštas dėl informacijos pateikimo apie UAB (duomenys neskelbtini) (b. l. 38); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2019-01-10 tarnybinis pranešimas dėl patikrinimo baigimo (b. l. 39-44); asmens duomenys (b. l. 45-48).

2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo „Dėl asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 10 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ Nr. V-186 29 punkte numatyta, kad Asmuo, vadovaudamasis Įstatymo 20 straipsniu, praneša Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai kliento tapatybę patvirtinančius duomenis ir informaciją apie vienkartinį atsiskaitymą su Asmeniu grynaisiais pinigais, jeigu gaunamų grynųjų pinigų suma lygi arba viršija 15 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta. Minėto įsakymo 36 punkte numatyta, kad asmuo privalo paskirti vadovaujančius darbuotojus, kurie organizuotų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir palaikytų ryšius su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Kai Asmeniui vadovauja valdyba, Asmuo privalo paskirti valdybos narį, kuris organizuotų šiame įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą, ir vadovaujančius darbuotojus, kurie bendradarbiautų su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Apie šių darbuotojų paskyrimą Asmuo privalo raštu pranešti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai. Asmuo privalo užtikrinti, kad minėti darbuotojai turėtų galimybę gauti visą savo funkcijoms vykdyti reikalingą informaciją, įskaitant priėjimą prie informacijos, susijusios su kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymu, kliento dalykinių santykių stebėsena, piniginėmis operacijomis ir sandoriais, ir kitos informacijos.

Byloje surinktais ir ištirtais įrodymais nustatyta, kad R. N., būdamas UAB (duomenys neskelbtini) direktoriumi, nesilaikė 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. 186, „Dėl buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas telkiančioms įmonėms ir šias paslaugas savarankiškai teikiantiems asmenims skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ reikalavimų, t. y. nors ir savo apskaitos žurnaluose fiksavo operacijas, viršijančias 10 000 eurų, tačiau apie 15 000 eurų sumą viršijančias operacijas grynaisiais pinigais FNTT neinformavo, bei, nors ir vadovaujantis 2018-01-02 UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus įsakymu „Dėl atsakingo darbuotojo skyrimo“ Nr. 18/01-01, paskyrė atsakingą asmenį, tačiau apie tokio asmens paskyrimą raštu FNTT neinformavo; tokiais savo veiksmais R. N. nevykdė minėto Įsakymo 29 punkto, 36 punkto reikalavimų, padarė administracinius nusižengimus, numatytus ANK 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje, todėl baustinas.

Teismas, skirdamas administracinę nuobaudą, atsižvelgia į padaryto nusižengimo pobūdį, administracinėn atsakomybėn traukiamo asmens asmenybę, atsakomybę lengvinančias ir sunkinančias aplinkybes.

Duomenų apie R. N. baustumą administracine tvarka byloje nėra, jo atsakomybę lengvinanti aplinkybė – pažeidimus pripažįsta, gailisi (ANK 35 str. 1 d. 1 p.), atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Atsižvelgiant į aptartas aplinkybes, R. N. skirtinos administracinės nuobaudos - baudos, numatytos ANK 198 straipsnio 2 dalies, 198 straipsnio 3 dalies sankcijos ribose. Paskirtos nuobaudos subendrintinos ANK 38 straipsnio 2 dalyje nustatyta tvarka.

Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 25 straipsniu, 38 straipsniu, 198 straipsnio 2 dalimi, 3 dalimi, 635 straipsnio 1 dalies 1 punktu, 636 straipsniu, 646 straipsniu,

Rezoliucinė dalis

nutaria:

R. N., gim. (duomenys neskelbtini), pripažinti padarius administracinius nusižengimus, numatytus Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje ir skirti jam administracines nuobaudas:

- pagal ANK 198 straipsnio 2 dalį – 2700 (dviejų tūkstančių septynių šimtų) eurų baudą;

- pagal ANK 198 straipsnio 3 dalį – 2000 (dviejų tūkstančių) eurų baudą.

Pritaikyti Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 38 straipsnio 2 dalį ir paskirti nuobaudą sankcijos, numatytos už sunkesnįjį iš padarytųjų administracinių nusižengimų, ribose, tai yra galutinę nuobaudą paskirti – 2700 (dviejų tūkstančių septynių šimtų) eurų baudą.

Administracinėn atsakomybėn patrauktam asmeniui išaiškinti, jog paskirtoji bauda ne vėliau kaip per 40 dienų nuo nutarimo įteikimo dienos, o apskundus nutarimą – ne vėliau kaip 40 dienų nuo pranešimo apie skundo nepatenkinimą dienos, turi būti sumokėta į Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (įmonės kodas 188659752) biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą Nr. LT 24 7300 0101 1239 4300, AB „Swedbank“, įmokos kodas 1001, unikalaus mokėjimo kodo laukelyje nurodyti ROIK: 19096306717.

Po nutarimo priėmimo paskirtos baudos mokėjimo išdėstymo klausimai sprendžiami Mokesčių administravimo įstatyme nustatyta tvarka (ANK 675 straipsnio 3 dalis).

Nesumokėjus baudos per nustatytą terminą, nutarimas skirti baudą vykdomas priverstine tvarka. Baudą priverstinai išieško antstoliai Civilinio proceso kodekso nustatyta tvarka (ANK 676 straipsnio 1 dalis, 2 dalis).

Nutarimas per dvidešimt kalendorinių dienų nuo nutarimo kopijos (nuorašo) išsiuntimo ar išdavimo dienos gali būti skundžiamas Kauno apygardos teismui per Kauno apylinkės teismo Kauno rūmus.