Kauno apylinkės teismo nutarimas

viešame teismo posėdyje išnagrinėjo administracinio teisės pažeidimo bylą, kurioje A. D., asmens kodas (duomenys neskelbtini) Lietuvos Respublikos pilietis, dirbantis UAB „(duomenys neskelbtini)“, gyv. (duomenys neskelbtini) Kauno r. sav., informacijos apie administracinių nuobaudų skyrimą nėra, traukiamas administracinėn atsakomybėn pagal Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 172¹⁴ straipsnio 3 dalį, ir

Aprašomoji dalis

nustatė:

Atlikus UAB „(duomenys neskelbtini)", įmonės kodas (duomenys neskelbtini), patikrinimą pagal 2016-07-13 pavedimą Nr. 04/11-1-32-5951, nustatyta, kad A. D., eidamas UAB (duomenys neskelbtini)" direktoriaus pareigas, bei privalėdamas organizuoti kasdieninę įmonės veiklą ir atsakyti už įmonės veiklos organizavimą, jos tikslų įgyvendinimą, nevykdė žemiau išvardintų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių reikalavimų, tai yra neturėjo ir netvarkė registracijos žurnalų (toliau žurnalai) apie: a) kliento vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais, jeigu gaunamų ar mokamų grynųjų pinigų suma lygi arba viršija 15 000 eurų arba ją atitinkančia suma užsienio valiuta; b) įtartinų piniginių operacijų ir sandorių; c) klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti, klientui vengiant arba atsisakant UAB „(duomenys neskelbtini)" prašymu ir nurodytais terminais pateikti informaciją apie piniginių lėšų ar turto kilmę, kitus papildomus duomenis; neparengė UAB „(duomenys neskelbtini)" vidaus procedūrų, kuriose būtų numatyta, kas ir kokias konkrečias funkcijas joje atlieka, įgyvendinant pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemones, taip pat nenustatė žurnalų pildymo ir administravimo tvarkos ir vidaus tvarkos, reglamentuojančią klientų vykdomų piniginių operacijų ar sandorių sustabdymą; nenustatė atitinkamų UAB „(duomenys neskelbtini)" vidaus kontrolės procedūrų, susijusių su deramu klientų ir naudos gavėjų tapatybės nustatymu ir tikrinimu, pranešimų ir informacijos pateikimu Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (toliau - FNTT), 2015-02-26 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakyme Nr. V-53 „Asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą nekilnojamaisiais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 15000 eurų ar atitinkamą sumą užsienio valiuta, jei atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiam užkirsti kelią pinigų plovimui ir teroristų finansavimui" nurodytos informacijos saugojimu, reikalavimų vykdymo valdymu ir komunikacija, kurios užkirstų kelią su pinigų plovimu ir (ar) teroristų finansavimu susijusioms piniginėms operacijoms ir sandoriams bei sumažintų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo riziką. UAB „(duomenys neskelbtini)" direktorius A. D. neužtikrino, kad UAB „(duomenys neskelbtini)" darbuotojai būtų tinkamai pasirengę ir supažindinti su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonėmis, nurodytomis Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme ir kituose teisės aktuose; nepaskyrė vadovaujančių darbuotojų, kurie organizuotų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą UAB „(duomenys neskelbtini)", ir palaikytų ryšius su FNTT, būtų atsakingi už įtartinų piniginių operacijų ar sandorių sustabdymą, taip pat darbuotojų, atsakingų už žurnalų tvarkymą ir informacijos pateikimą FNTT. Apie tokių darbuotojų paskyrimą raštu nepranešė FNTT. Tokiais savo veiksmais A. D., UAB „(duomenys neskelbtini)" direktorius, pažeidė ir nevykdė: 1) Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo (1997 m. birželio 19 d. Nr. VIII-275) 16 straipsnio 4 dalį, 19 straipsnio 1 dalį ir 2 dalį; 2) 2015-02-26 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-53 „Asmenims, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą nekilnojamaisiais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba viršija 15000 eurų ar atitinkamą sumą užsienio valiuta, jei atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir teroristų finansavimui" 62 punktą, 68 punktą, 69 punktą, 70 punktą; 3) 2008-06-05 Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu Nr. 562 (Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2014-12-03 nutarimo Nr. 1352 redakcija) patvirtintų „Kliento atliktų piniginių operacijų bei įtartinų ir neįprastų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalų tvarkymo“ taisyklių 2 punktą.

Kadangi bylą nagrinėja teisėjas vienasmeniškai, o ne kolegialus organas, teismo posėdžio protokolas nerašomas (Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 285 str.).

Administracinėn atsakomybėn traukiamas asmuo į teismo posėdį neatvyko, apie bylos nagrinėjimo vietą ir laiką jam pranešta, prašo bylą nagrinėti jai nedalyvaujant, todėl vadovaujantis Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 272 straipsnio 2 dalimi, byla nagrinėjama administracinėn atsakomybėn traukiamam asmeniui nedalyvaujant.

Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso (toliau ir ATPK) 172¹⁴ straipsnio 3 dalies pažeidimo faktą ir A. D. kaltę įrodo: administracinio teisės pažeidimo protokolas, iš kurio matyti, jog jame yra užfiksuotos visos esminės padaryto administracinio teisės pažeidimo aplinkybės (b. l. 40-42), A. D. paaiškinimas, iš kurio matyti, kad dėl pažeidimo sutinka ir gailisi (b. l. 42), tarnybinis pranešimas dėl patikrinimo baigimo (b. l. 3-7), pavedimas atlikti patikrinimą, patikrinimo aktas (b. l. 8-11), dokumentų paėmimo aktai, iš kurių matyti, kad iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ buvo paimti segtuvai: raudonas - su pardavimo dokumentais, raudonas – su pirkimo dokumentais nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31, žalias – su buhalteriniais dokumentais, kiti dokumentai: su skolomis tiekėjams ir kredito įstaigoms nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31, baltos spalvos vokas, darbo sutartys, PVM sąskaitos faktūros, mokomieji žiniaraščiai, darbo laiko apskaitos žiniaraščiai, paskolos sutartys, pirkimai – pardavimai paskolos sutartys (b. l. 12-15, 19-22), tarnybinis pranešimas, iš kurio matyti, kad tikrinant įmonės UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbančiųjų darbuotojų dokumentus, D. S. jų neturėjo ir paaiškino, kad atėjo į įmonę tartis dėl praktikos atlikimo (b. l. 16), A. D. paaiškinimas, iš kurio matyti, kad įmonėje „(duomenys neskelbtini)" dirba nuo jos įmonės įkūrimo dienos, direktoriaus pareigose, yra vienintelis jos akcininkas. Įmonė vykdo - statybos (tinkavimo, betonavimo) darbus, bei prekiauja nekilnojamu turtu. Įmonėje dirba apie 35-36 darbuotojai, tiksliai neprisimena. 2016-07-15 įmonės darbuotojai atliko darbus: (duomenys neskelbtini), Kaunas, (duomenys neskelbtini) Kaunas, (duomenys neskelbtini), Kaunas, kitų neprisimena. Su dauguma užsakovų sudaromos darbų atlikimo sutartys. Už atliktus darbus daugiausiai atsiskaitoma pavedimais, labai retai grynaisiais. Gautus grynuosius apskaito pinigų priėmimo kvitais, ir juos naudoja įmonės veiklai. Jo vadovaujamos įmonės darbų įkainiai: 3 eurai už kvadratinį metrą betonavimo, bei 4-5 eurai už tinkavimo darbus, neįskaitant medžiagų. Yra vienintelis įmonės atskaitingas asmuo, ir tik jis pats disponuoja įmonės grynaisiais pinigais. Patikrinimo metu UAB „(duomenys neskelbtini)" priklausančio automobilio Skoda Yetis daiktadėžėje buvo aptikti 4500 eurų, kuriuos asmeniškai buvo gavęs už atliktus darbus su verslo liudijimu. Sienų tinkavimo darbus atliko maždaug prieš savaitę, (duomenys neskelbtini) Kauno r. (asmens duomenis pristatys 2016-07-19 d.). Visus darbuotojus į darbą priima asmeniškai, ir su jais sudaro darbo sutartis. 2016-07-15 patikrinimo metu (duomenys neskelbtini) Kauno r., įmonės darbų atlikimo vietoje (kurioje tuo metu dirbo tik jo darbuotojai) buvo aptiktas dirbantis D. S.. Apie šį asmenį nieko nežinojo, ir jį matė pirmą kartą. Jį pagalbai buvo pasikvietęs įmonės darbų vadovas E. J.. Taip pat įmonė vykdo prekybą nekilnojamu turtu, įmonė yra pardavusi butų: (duomenys neskelbtini) Kauno r., (duomenys neskelbtini) Kauno r., (duomenys neskelbtini) Kauno r. Daugiausia butų pardavė tarpininkaujant nekilnojamo turto prekybos agentūrai. Kelis butus yra pardavęs ir pats asmeniškai, t. y. kaip UAB „(duomenys neskelbtini)" direktorius. Realizuojamų butų kainos apie 70000 eurų. 2016-07-15 UAB „(duomenys neskelbtini)" darbų vadovas, K. A., jam asmeniškai padavė 3507 eurų 91 cnt. skolą, kurią apskaitė pinigų priėmimo kvitu. Pinigų priėmimo kvitas Nr. 013 išrašytas 2016-05-31, o pinigus gavo tik 2016-07-15, ant pinigų priėmimo kvito Nr. 013 nepasirašė, nes pamiršo. 2016-07-18 patikrinimo metu iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausančio automobilio Skoda Yeti daiktadėžės buvo paimtos 8 baltos popieriaus skiautės su tam tikrais ranka rašytais užrašais ir įdėtos į voką. Komentuodamas minėtas skiautes paaiškino, kad: skiautėse Nr. 1, 2, 3, 8 yra vieno iš darbuotojų ranka rašyti atliktų darbų kvadratai; skiautėje Nr. 4 - skolininkų sąrašas, kurie jam skolingi už atliktus darbus; skiautėse N. 6, 7 - jo ranka rašyti darbų paskaičiavimai; skiautėje Nr. 5 - vienoje pusėje ne jo įrašas, kitoje pusėje yra jam svarbūs telefonų numeriai. Įmonei iš savo asmeninių, bei perskolintų lėšų paskolinęs virš 100 000 eurų. Už realizuotus butus, vadovaujantis Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatyme numatyta tvarka, grynuosius pinigus, yra priėmęs iš šių asmenų: 2016-04-20 iš O. G. - 26850 eurų grynaisiais; 2016-05-30 iš I. R. - 2000 eurų grynaisiais; 2016-06-09 iš I. R. - 13000 eurų grynaisiais. Priėmus grynuosius buvo išrašomi pinigų priėmimo kvitai. Gautus grynuosius naudojo įmonės veikloje. Kad vadovaujantis Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymu, bendrovė, besiverčianti prekyba nekilnojamaisiais daiktais, kurių vertė viršija 15000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, yra priskiriama kitiems subjektams ir jai privalomos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimas nežinojo, ir numatytų priemonių įmonėje neįgyvendino, tai yra netvarkė registracijos žurnalų, nepranešinėjo FNTT apie įtartinas ir neįprastas operacijas, bei nebuvo pasiskyręs vadovaujančių darbuotojų, kurie organizuotų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių ir įgyvendinimo, bei palaikytų ryšius su FNTT (b. l. 17-18), E. J. paaiškinimas, iš kurio matyti, kad 2016-07-15 nuo 08.00 val. kartu su įmonės darbuotoju G. Š. dirbo objekte, adresu (duomenys neskelbtini) Kaune, kur atliko tinkavimo darbus. Susitaręs su D. S. dėl praktikos atlikimo, pakvietė jį atvykti į darbo vietą ir palaukti kol atvyks įmonės vadovas A. D.. Apie 11.00 val. atvyko A. D. su FNTT pareigūnais, kurie patikrino dirbančius įmonėje asmenis (b. l. 23), D. S. paaiškinimas, iš kurio matyti, kad paskambino pažįstamam E. J. ir paklausė dėl galimybės atklikti praktiką jo įmonėje. Nuvykęs į minėtą įmonę laukė jos vadovo A. D.. Jokių darbų tuo metu nedirbo tik laukė (b. l. 24), R. Š., J. G., V. S., G. Š. paaiškinimai, iš kurių matyti, kad D. S. jokių darbų įmonėje neatliko (b. l. 25-28), PVM sąskaitų faktūrų, pinigų priėmimo kvitų kopijos (b. l. 29-32), asmens duomenys (b. l. 33-34), kita bylos medžiaga.

Motyvuojamoji dalis

Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 172¹⁴ straipsnis numato atsakomybę už Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarkos pažeidimus. Ši norma yra blanketinė ir nukreipia į Lietuvos Respublikos pinigų plovimo prevencijos įstatymo 16 straipsnio 4 dalį, kuriame numatyta, kad kiti subjektai, išskyrus notarus ar teisę atlikti notarinius veiksmus turinčius asmenis, advokatus ar advokatų padėjėjus, antstolius ar teisę atlikti antstolių veiksmus turinčius asmenis ir pašto paslaugų teikėjus, privalo tvarkyti šio įstatymo 17 straipsnio 3 dalyje (kiti subjektai, išskyrus notarus ar asmenis, turinčius teisę atlikti notarinius veiksmus, advokatus ar advokatų padėjėjus ir antstolius ar teisę atlikti antstolių veiksmus turinčius asmenis, praneša Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai kliento tapatybę patvirtinančius duomenis ir informaciją apie vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais, jeigu gaunamų grynųjų pinigų suma lygi arba viršija 15 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta) nurodytų piniginių operacijų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalą. Įstatymo 19 straipsnio 1 dalyje numatyta, kad finansų įstaigos ir kiti subjektai, išskyrus advokatus ar advokatų padėjėjus, privalo nustatyti atitinkamas vidaus kontrolės procedūras, susijusias su klientų ir naudos gavėjų tapatybės nustatymu, pranešimų ir informacijos pateikimu Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai, šiame įstatyme nurodytos informacijos saugojimu, rizikos įvertinimu, rizikos (atsižvelgiant į kliento, dalykinių santykių, produkto, paslaugos ar sandorio tipą, geografinę riziką ir pan.) valdymu, reikalavimų vykdymo valdymu ir komunikacija ir kurios užkirstų kelią su pinigų plovimu ir (ar) teroristų finansavimu susijusioms piniginėms operacijoms ir sandoriams, ir užtikrinti, kad finansų įstaigų ir kitų subjektų darbuotojai būtų tinkamai pasirengę ir supažindinti su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonėmis, nurodytomis šiame įstatyme ir kituose teisės aktuose. Šioje dalyje nurodytos vidaus kontrolės procedūros turi atitikti šio įstatymo 4 straipsnio 1–8 dalyse nurodytų institucijų patvirtintus nurodymus. Bei to paties straipsnio 2 dalyje numatyta, kad finansų įstaigos ir kiti subjektai, išskyrus advokatus ar advokatų padėjėjus, privalo paskirti vadovaujančius darbuotojus, kurie organizuotų šiame įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą ir palaikytų ryšius su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Apie tokių darbuotojų paskyrimą turi būti raštu pranešta Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai.

Byloje surinktais ir ištirtais įrodymais nustatyta, kad A. D. padarė teisės pažeidimą, numatytą ATPK 172¹⁴ straipsnio 3 dalyje, todėl yra baustinas.

Skirdamas administracines nuobaudas, teismas atsižvelgia į padaryto administracinio teisės pažeidimo pobūdį, administracinėn atsakomybėn traukiamo asmens asmenybę, atsakomybę lengvinančias ir sunkinančias aplinkybes.

Administracinėn atsakomybėn traukiamo asmens atsakomybę lengvinanti aplinkybė yra tai, kad jis dėl pažeidimo prisipažįsta ir gailisi (ATPK 31 str. 1 d. 1 p.). Atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Atsižvelgiant į aptartas aplinkybes, administracinėn atsakomybėn traukiamam asmeniui skirtina bauda, numatyta ATPK 172¹⁴ straipsnio 3 dalyje (ATPK 24 str., 30 str.). Manytina, kad pritaikius būtent tokią nuobaudą, bus pasiekti ATPK 20 straipsnyje numatyti administracinės nuobaudos tikslai.

ATPK 269 straipsnyje numatyta, kad daiktų ir dokumentų paėmimo atveju surašomas jų paėmimo protokolas arba tai įrašoma administracinio teisės pažeidimo, asmens apžiūros, daiktų patikrinimo ar administracinio sulaikymo protokoluose. Paimti daiktai ir dokumentai iki administracinio teisės pažeidimo bylos išnagrinėjimo saugomi organų (pareigūnų), kuriems suteikta teisė paimti daiktus ir dokumentus, nustatytose vietose, o išnagrinėjus bylą, remiantis priimtu nutarimu (sprendimu), jie nustatyta tvarka konfiskuojami arba grąžinami teisėtam valdytojui, arba sunaikinami.

Iš byloje esančių daiktų paėmimo protokolų matyti, kad iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ buvo paimti segtuvai: raudonas - su pardavimo dokumentais (184 lapai), raudonas – su pirkimo dokumentais nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31 (676 lapai), žalias – su buhalteriniais dokumentais (57 lapai), kiti dokumentai: su skolomis tiekėjams (5 lapai) ir kredito įstaigoms nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31 (3 lapai), baltos spalvos vokas, 2016 metų darbo sutartys (45 lapai), 2016 metų PVM sąskaitos faktūros (51 lapas), 2016 metų mokomieji žiniaraščiai (46 lapai), 2016 metų darbo laiko apskaitos žiniaraščiai (12 lapų), 2016 metų paskolos sutartys (4 lapai), 2016 metų pirkimų – pardavimų dokumentai raudonos spalvos segtuve (433 lapai) (b. l. 12, 14, 19, 21).

Rezoliucinė dalis

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 24 straipsniu, 30 straipsniu, 30² straipsniu, 31 straipsniu, 172¹⁴ straipsnio 3 dalimi, 269 straipsniu, 286 straipsniu, 287 straipsniu, teismas

nutar i a:

A. D., asmens kodas (duomenys neskelbtini) pripažinti padarius administracinį teisės pažeidimą, numatytą Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekso 172¹⁴ straipsnio 3 dalyje, ir skirti 2027 Eur (dviejų tūkstančių dvidešimt septynių eurų) baudą.

Paimtus iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentų paėmimo aktais: raudonos spalvos segtuvą su pardavimo dokumentais (184 lapai), raudonos spalvos segtuvą su pirkimo dokumentais nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31 (676 lapai), žalios spalvos segtuvą su buhalteriniais dokumentais (57 lapai), kitus dokumentus - skolos tiekėjams (5 lapai) ir kredito įstaigoms nuo 2016-04-01 iki 2016-05-31 (3 lapai), baltos spalvos voką, 2016 metų darbo sutartis (45 lapai), 2016 metų PVM sąskaitas faktūras (51 lapas), 2016 metų mokomuosius žiniaraščius (46 lapai), 2016 metų darbo laiko apskaitos žiniaraščius (12 lapų), 2016 metų paskolos sutartis (4 lapai), raudonos spalvos segtuvą su 2016 metų pirkimų – pardavimų dokumentais (433 lapai) grąžinti UAB „(duomenys neskelbtini)“.

Nutarimas per 20 dienų nuo jo paskelbimo dienos gali būti skundžiamas Kauno apygardos teismui per Kauno apylinkės teismą.