- Teismas
- Lietuvos Aukščiausiasis Teismas
- Dokumentas
- Nutartis
- Data
- 2013-01-18
- Bylos Nr.
- 3K-3-129/2013
- Teisminio proceso Nr.
- 2-05-3-06276-2010-4
- Bylos rūšis
- civilinė byla
- Teisėjai
- Juozas Šerkšnas (pirm.), Česlovas Jokūbauskas (pran.), Janina Stripeikienė
- Pareiškėjas
- Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos
- Suinteresuotas asmuo
- Kauno apygardos prokuratūrai, AB Ūkio bankui, Korofalt Ventures Ltd, Mita Group Ltd, Advanta Corporation, Machinery Trade S
Lietuvos Aukščiausiojo Teismo Civilinių bylų skyriaus teisėjų kolegija, susidedanti iš teisėjų: Česlovo Jokūbausko (kolegijos pranešėjas), Janinos Stripeikienės ir Juozo Šerkšno (kolegijos pirmininkas),
rašytinio proceso tvarka teismo posėdyje išnagrinėjo civilinę bylą pagal Korofalt Ventures Ltd, Mita Group Ltd, Advanta Corporation, Machinery Trade S.A. ir Great Alliance Consultants Limited kasacinius skundus dėl Kauno apygardos teismo Civilinių bylų skyriaus teisėjų kolegijos 2012 m. liepos 5 d. sprendimo peržiūrėjimo civilinėje byloje pagal pareiškėjo Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos pareiškimą suinteresuotiems asmenims Kauno apygardos prokuratūrai, AB Ūkio bankui, Korofalt Ventures Ltd, Mita Group Ltd, Advanta Corporation, Machinery Trade S.A., Great Alliance Consultants Limited dėl turto pripažinimo bešeimininkiu.
Aprašomoji dalis
Teisėjų kolegija nustatė:
I. Ginčo esmė
Byloje kilo ginčas dėl lengvatinio apmokestinimo teritorijose įregistruotų įmonių laikomų lėšų einamosiose sąskaitose, atidarytose viename iš Lietuvos komercinių bankų, pripažinimo bešeimininkiu turtu.
Šalies argumentai
Pareiškėjas Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos pareiškime teismui nurodė, kad Kauno apygardos prokuratūros atliktas ikiteisminis tyrimas, kuris buvo nutrauktas, ir jo metu surinkta ikiteisminio tyrimo medžiaga, kurioje esantys liudytojų apklausų (atliktų vykdant tarptautinės teisinės pagalbos prašymus) protokolai, pareiškėjo teigimu, patvirtino, kad AB Ūkio banko atidarytos įmonių (suinteresuotų asmenų) sąskaitos valdomos tyrimo metu nenustatytų asmenų, jų savininkai nenustatyti, lėšos gautos į nenustatytų asmenų internetu valdomas sąskaitas, dėl to yra bešeimininkės.
Tuo remdamasis pareiškėjas prašė teismo: pripažinti bešeimininkiu turtu ir perduoti valstybės nuosavybėn turtą, išvardytą 2009 m. vasario 2 d. turto apskaitos aktuose Nr. l, Nr. 2 ir Nr. 3: 1) 3 860 000 JAV dolerių, esančių sąskaitoje Nr. LT50 7010 0000 1360 3114 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Mita Group Ltd (registracijos adresas: P.O. Box 961, Road Town, Tortola, British Virgin Islands, reg. 2004 m. lapkričio 8 d., reg. Nr. 622836) vardu; 2) 1 300 273,97 JAV dolerio, esančių sąskaitoje Nr. LT47 7010 0000 2060 3173 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Advanta Corporation (registracijos adresas: P.O. Box 556 Main Street, Charlestown, Nevis, reg. 2001 m. sausio 3 d., reg. Nr. C19076) vardu; 3) 1 988 149,25 JAV dolerio, esančių sąskaitoje Nr. LT65 7010 0000 1060 3701 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Machinery Trade S.A. (registracijos adresas: Drake Chambers, Tortola, British Virgin Islands, reg. 2005 m. vasario 25 d., reg. Nr. 643901) vardu; 4) 500 000 JAV dolerių, esančių sąskaitoje Nr. LT69 7010 0000 1960 3095 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Great Alliance Consultants Limited (registracijos adresas: 3/F, Jonsim Place, 228 Queen‘S Road East, Wanchai, Hong Kong, reg. 2005 m. rugpjūčio 4 d., reg. Nr. 987556) vardu; 5) 3 650 000 JAV dolerių, esančių sąskaitoje Nr. LT41 7010 0000 1860 3335 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Korofalt Ventures Ltd (registracijos adresas: P.O. Box 3321, Road Town, Tortola, British Virgin Islands, reg. 2005 m. spalio 17 d., reg Nr. 680999) vardu; 6) 765 101,68 euro, esančių sąskaitoje Nr. LT65 7010 0000 1060 3701 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Machinery Trade S.A. (registracijos adresas: Drake Chambers, Tortola, British Virgin Islands, reg. 2005 m. vasario 25 d., reg. Nr. 643901) vardu; 7) 25 160,25 Šveicarijos franko ir 25 rapenus, esančius sąskaitoje Nr. LT65 7010 0000 1060 3701 AB Ūkio banke, Kaune, Maironio g. 25, atidarytoje Machinery Trade S.A. (registracijos adresas: Drake Chambers, Tortola, British Virgin Islands, reg. 2005 m. vasario 25 d., reg. Nr. 643901) vardu.