Kauno apygardos teismo įsakymas, e1-398-813/2023

Teismas: Kauno apygardos teismas
Dokumentas: Įsakymas
Data: 2023-10-16
Bylos Nr.: e1-398-813/2023
Teisminio proceso Nr.: 1-04-4-00018-2023-5
Bylos rūšis: baudžiamoji byla

Teisėjas: Darius Kantaravičius
Kaltinamasis: T. J.

Baudžiamoji byla Nr. e1-398-813/2023Teisminio proceso Nr. 1-04-4-00018-2023-5Procesinio sprendimo kategorijos: (S) 1.1.2.1; 1.1.3.2; 1.1.7.1; 1.1.7.2.2; 1.1.8.1.1; 1.1.8.6.2; 1.1.8.12; 1.1.9.8; 1.2.2.11; 1.2.17.1; 1.2.17.3; 2.12.1.3; 2.12.1.4.

KAUNO APYGARDOS TEISMASTEISMO BAUDŽIAMASIS ĮSAKYMASLIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU2023 m. spalio 16 d.Kaunas

Kauno apygardos teismo Baudžiamųjų bylų skyriaus teisėjas Darius Kantaravičius Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso (toliau – BPK) 420 straipsnio tvarka išnagrinėjo Klaipėdos apygardos prokuratūros Baudžiamojo persekiojimo skyriaus prokurorės Saulės Pučkienės pareiškimą dėl proceso užbaigimo teismo baudžiamuoju įsakymu baudžiamojoje byloje, kurioje T. J., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, gyvenantis (duomenys neskelbtini), išsiskyręs, dirbantis UAB „A.“ direktoriumi, neteistas,

kaltinamas nusikalstamų veikų, numatytų Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso (toliau -BK) 199 straipsnio 3 dalyje (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi nuo 2019 m. sausio 1 d. iki 2023 m. gegužės 31 d.) ir BK 123¹ straipsnio 1 dalyje, padarymu.

Aprašomoji dalis

Teismas nustatė:

I. Nusikalstamų veikų aplinkybės

T. J. per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabeno privalomus pateikti muitinei daiktus, kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, pateikiant suklastotus dokumentus ir taip išvengiant muitinės kontrolės:

jis, būdamas UAB „A.“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota (duomenys neskelbtini)) direktoriumi, iš Rusijos Federacijos į Lietuvą per Lietuvos Respublikos valstybės sieną laikotarpiu nuo 2022 m. spalio 11 d. iki 2022 m. lapkričio 5 d. gabeno 198 000 kg medienos granulių, pateikė deklarantams D. K. ir E. A. žinomai neteisingus duomenis apie prekių kilmės šalį - Kazachstano Respublika, ir siuntėją - TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), kurių pagrindu muitinės tarpininkai, nesuprasdami T. J. nusikalstamų veiksmų, užpildė ir pateikė muitinei importo deklaracijas, kuriomis išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai deklaruotos medienos granulės kurui (KN kodas 44013100): 2022 m. spalio 11 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 5 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 5 d. sąskaitą Nr. 2022.09.05/19), 2022 m. spalio 17 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 7 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 7 d. sąskaitą Nr. 2022.09.07/24), 2022 m. spalio 20 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 13 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 13 d. sąskaitą Nr. Nr. 2022.09.13/27), 2022 m. spalio 20 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 10 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 10 d. sąskaitą Nr. 2022.09.10/26), 2022 m. spalio 24 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 17 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 17 d. sąskaitą Nr. 2022.09.17/31), 2022 m. spalio 26 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 19 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 19 d. sąskaitą Nr. 2022.09.19/33), 2022 m. lapkričio 3 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 21 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 21 d. sąskaitą Nr. 2022.09.21/36), 2022 m. lapkričio 3 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 20 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 20 d. sąskaitą Nr. 2022.09.20/34), 2022 m. lapkričio 5 d. importo deklaraciją Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 22 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 22 d. sąskaitą Nr. 2022.09.2/37), įrašius į minėtas importo deklaracijas bei jas lydimuosius dokumentus žinomai neteisingus duomenis apie prekių kilmę ir siuntėją, t. y. nurodžius medienos granulių kilmės šalį Kazachstano Respubliką ir vietoje tikrųjų prekių siuntėjų – LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) ir LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) įrašius TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas). Tokiu būdu T. J. iš Rusijos Federacijos į Lietuvos Respubliką per valstybės sieną gabeno prekes – 198 000 kg medienos granulių, kurių bendra vertė įskaitant sumokėti privalomus mokesčius yra 81 408,63 Eur, pateikiant muitinei suklastotus dokumentus ir taip išvengiant muitinės kontrolės.

Šiais veiksmais T. J. padarė nusikaltimą, numatytą BK 199 straipsnio 3 dalyje (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi nuo 2019 m. sausio 1 d. iki 2023 m. gegužės 31 d.

Be to, T. J. pažeidė Lietuvos Respublikoje įgyvendinamas tarptautines sankcijas ir dėl to padarė didelės žalos Lietuvos interesams: T. J., būdamas UAB „A.“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota (duomenys neskelbtini)) direktoriumi, pažeisdamas 2014 m. liepos 31 d. Tarybos Reglamento (EB) Nr. 833/2014 (su vėlesniais pakeitimais, padarytais 2022 m. balandžio 11 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentu (ES) 2022/595) dėl ribojamųjų priemonių atsižvelgiant į Rusijos veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, 3i straipsnio nuostatas, kad draudžiama tiesiogiai ar netiesiogiai įsigyti, importuoti ar perduoti į Europos Sąjungą XXI priede išvardytas prekes (t. t. medieną ir medienos gaminius, kurių KN kodas 44), iš kurių Rusija gauna reikšmingas pajamas ir todėl gali vykdyti veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, jei jų kilmė šalis yra Rusija arba jos eksportuotos iš Rusijos, Kazachstano Respublikos industrijos ir infrastruktūros vystymo ministro 2022 m. birželio 7 d. įsakymo Nr. 322 „Dėl atskirų rūšių miško medienos išvežimo kai kurių klausimų reguliavimo“, kuriuo įvestas laikinas draudimas šešiems mėnesiams išvežti (eksportuoti) iš Kazachstano Respublikos atskirų rūšių miško medieną (prekių nomenklatūros kodai 4401, 4403, 4404, 4406 ir 4407) nuostatas, siekdamas apeiti sankcijas, prisidengiant Kazachstano Respublikoje registruota įmone TOO „K.“, laikotarpiu nuo 2022 m. spalio 11 d. iki 2022 m. spalio 26 d. Rusijos Federacijos įmonėje LTD „V.“ įsigijo ir atgabeno į Lietuvą 132 000 kg medienos granulių kurui (KN kodas 44013100), kurios buvo pateiktos išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai pagal importo deklaracijas: 2022 m. spalio 11 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. spalio 17 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. spalio 20 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. spalio 20 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. spalio 24 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. spalio 26 d. Nr. (duomenys neskelbtini), nurodžius dokumentuose žinomai neteisingus duomenis apie medienos granulių kilmės šalį - Kazachstano Respubliką, o vietoje tikrojo prekių siuntėjo – LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) nurodžius TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), kurias realizavo Lietuvoje ir Lenkijoje; laikotarpiu nuo 2022 m. lapkričio 1 d. iki 2022 m. lapkričio 5 d. Rusijos Federacijos įmonėje LTD „L.“ įsigijo ir atgabeno į Lietuvą 66 000 kg medienos granulių kurui (KN kodas 44013100), kurios buvo pateiktos išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai pagal importo deklaracijas: 2022 m. lapkričio 3 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. lapkričio 3 d. Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. lapkričio 5 d. Nr. (duomenys neskelbtini), nurodžius dokumentuose žinomai neteisingus duomenis apie medienos granulių kilmės šalį - Kazachstano Respubliką, o vietoje tikrojo prekių siuntėjo – LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) nurodžius TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), kurias pagal eksporto deklaracijas (kadangi prekės nebuvo išleistos į laisvą apyvartą) išsiuntė TOO „K.“. Tokiu būdu T. J. iš Rusijos Federacijos į Lietuvos Respubliką atgabeno 198 000 kg medienos granulių (KN kodas 4401), kurių bendra vertė įskaitant sumokėti privalomus mokesčius yra 81 408,63 Eur, tuo pažeisdamas Lietuvos Respublikoje įgyvendinamas tarptautines sankcijas, ES taikomas prekėms, kurių kilmės šalis Rusija arba jos eksportuotos iš Rusijos, ir dėl to padarė didelės žalos Lietuvos Respublikos interesams.

Šiais veiksmais T. J. padarė nusikaltimą, numatytą BK 123¹ straipsnio 1 dalyje.

II. Įrodymai ir jų vertinimo motyvai

Kaltinamasis T. J. kaltu visiškai prisipažino ir paaiškino, kad yra UAB „A.“ vienintelis akcininkas ir direktorius. Pagrindinė įmonės veikla - prekyba naudotomis automobilių detalėmis, automobilių ardymas. Maždaug prieš 4 metus M. M., kuris gyvena ir dirba Kaliningrade bei daug kartų yra buvęs Lietuvoje, iš UAB „A.“ pirko automobilių detales. Iš M. žinojo, kad jo sesers I. Š. vardu Kazachstane yra registruota įmonė TOO „K.“. 2022 metais (prasidėjus karui Ukrainoje) atsirado apribojimai, t. y. Rusijos įmonės nebegalėjo įsigyti prekių iš Europos Sąjungos šalies įmonių ir tuo pačiu nebebuvo galima atlikti mokėjimų iš Rusijos į ES valstybes. Esant tokiai situacijai, M. pervesdavo savo pinigus į sesers I. įmonės TOO „K.“ sąskaitą ir sesers įmonės vardu pirkdavo prekes Europos Sąjungos valstybėse, nes pirkimams ir atsiskaitymams tarp Kazachstano Respublikos ir ES draudimų nebuvo. ES valstybėse įsigytos prekės buvo išmuitinamos (išleidžiamos į laisvą apyvartą) Kazachstane. Kaip suprato, realiai TOO „K.“ buvo M. M. įmonė. Kratos metu paimti CMR-ai Nr. 135 (2022 m. spalio 10 d.), Nr. 136 (2022 m. spalio 14 d.), Nr. 137 (2022 m. spalio 14 d.), 140 (2022 m. spalio 21 d.), kuriuose siuntėjas nurodytas LTD „V.“, išrašyti toms medienos granulėms, kurios buvo atgabentos iš Rusijos į Lietuvą jo įmonei „A.“ ir kurioms Lietuvoje buvo pateikti kiti krovinio gabenimo dokumentai, išrašyti TOO „K.“ vardu. Tuos rusiškus CMR-us jam atvežė vairuotojas A. I.. Rusiškų CMR-ų buhalterei neatidavė, juos pasidėjo ir laikė darbo vietoje. 2022 m. birželio 28 d. UAB „A.“ vardu pasirašė spec. technikos ir detalių pirkimo - pardavimo sutartį Nr. 28/06-1 su Kazachstano įmone TOO „K.“. Pagal šią sutartį jo įmonė parduodavo ES šalyse įsigytas prekes Kazachstano įmonei TOO „K.“. Už parduotas prekes mokėdavo TOO „K.“. Taip M. M. savo sesers įmonės (TOO „K.“) vardu pirko įvairias prekes iš jo įmonės. Prekių pirkimo ir pardavimo bei atsiskaitymo klausimus derino tik su M.. M. elektroninio pašto adresas (duomenys neskelbtini). Su M. bendravo šiuo elektroniniu paštu, telefonu per „WhatsApp“ programėlę. 2022 metų vasaros pabaigoje ar rudens pradžioje, tikslios datos neprisimena, M. pasiūlė pirkti medienos granules. Žinojo, kad negalima pirkti ir importuoti prekių iš Rusijos ir Baltarusijos, todėl apie tai pokalbių metu pasakė M., o šis pasakė, kad visi medienos granulių dokumentai bus įforminti Kazachstano įmonės TOO „K.“ vardu. Suprato, kad medienos granulės bus parduodamos ir eksportuojamos iš Rusijos, bus pakrautos bei gabenamos iš Kaliningrado ar Kaliningrado srities, pasinaudojant Kazachstane įregistruota įmone TOO „K.“, tačiau sutiko pirkti medienos granules, nes norėjo uždirbti. Apie žalą valstybei tuo metu negalvojo. 2022 m. liepos 7 d. su Kazachstano įmone TOO „K.“ pasirašė medienos produkcijos, taip pat ir medienos granulių, pirkimo - pardavimo sutartį Nr. 035/07-1. Medienos granules gabeno UAB „A.“ transportu (vilkikais), kurie išnuomoti UAB „R.“. Medienos granules vairuotojai UAB „A.“ transportu parvežė iš Kaliningrado ar Kaliningrado srities. Medienos granulių pakrovimui, gabenimui ir dokumentų tvarkymui vadovavo M.. Medienos granulių dokumentus (įformintus Kazachstano įmonės TOO „K.“ vardu) vairuotojai gaudavo krovinio pasikrovimo vietoje Kaliningrado srityje. Su tais dokumentais vairuotojai gabeno medienos granules iš Kaliningrado srities į Lietuvą per (duomenys neskelbtini) pasienio postą. Lietuvoje įforminus tranzitą, vairuotojai su kroviniu važiuodavo į Tauragę, kur pateikdavo krovinio dokumentus UAB „T.“ deklarantei D.. Medienos granules parduodavo. Pinigų už medienos granules įmonei TOO „K.“ nemokėjo. Viena medienos granulių mašina (22 tonos) kainavo apie 7 000 eurų. Su M. buvo sutarę, kad už dalį medienos granulių kainos jis nupirks M. motociklą. Motociklą nupirko maždaug už 7 000 eurų. Iš devynių jiems gabentų medienos granulių siuntų trimis atvejais muitinė neleido įforminti importo procedūros. Todėl padarė medienos granulių grąžinimą atgal Kazachstano įmonei TOO „K.“, įforminus eksporto procedūrą. Atgal medienos granulės su eksporto deklaracijomis buvo išgabentos tuo pačiu transportu į Kaliningrado sritį, t. y. ten, kur ir buvo pakrautos. Pranešime apie įtarimą nurodytas medienos granules (kurių siuntėjas dokumentuose nurodyta Kazachstane registruota įmonė TOO „K.“), UAB „A.“ įsigijo iš dviejų Rusijos įmonių: LTD „V.“ ir LTD „L.“. 2022 m. rugsėjo 28 d. pasirašė medienos granulių tiekimo sutartį Nr. 20220928 su Rusijos įmone LTD „V.“. Pagal šią sutartį UAB „A.“ nusipirko 132 000 kg (šešias siuntas po 22 000 kg) medienos granulių, kurios buvo parduotos Lietuvos ir Lenkijos pirkėjams. 2022 m. lapkričio 1 d. pasirašė medienos granulių tiekimo sutartį Nr. 011122 su Rusijos įmone LTD „L.“. Pagal šią sutartį UAB „A.“ nusipirko 66 000 kg (tris siuntas) medienos granulių, kurios buvo grąžintos atgal su eksporto procedūra. UAB „A.“ 132 000 kg medienos granulių (kurios buvo įsigytos iš Rusijos įmonės LTD „V.“ ir įvežtos pagal TOO „K.“ vardu išrašytus dokumentus) pirko už 44 200 Eur. Šias medienos granules įmonė pardavė Lietuvos ir Lenkijos įmonėms už 49 500 Eur. Skirtumas sudaro 5 300 Eur. (4 t., b. l. 159-164, 177-180).

Motyvuojamoji dalis

Be kaltinamojo prisipažinimo jo kaltę taip pat patvirtina kiti byloje surinkti įrodymai.

Muitinės kriminalinės tarnybos Klaipėdos skyriuje iš Kauno teritorinės muitinės raštas Nr. (15.5/17)1BE-2544 patvirtina, kad buvo gauti dokumentai dėl medienos granulių išleidimo į laisvą apyvartą. Iš pateiktų duomenų matyti, kad 2022 m. lapkričio 3 d. muitinei buvo pateiktos elektroninės importo deklaracijos (EID) Nr. (duomenys neskelbtini) ir Nr. (duomenys neskelbtini), kuriomis išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai deklaruotos medienos granulės kurui (KN kodas 4401 31 00). Prekių siuntėjas / eksportuotojas nurodytas TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), gavėjas - UAB „A.“ ((duomenys neskelbtini), Lietuva). Deklarantas / atstovas - IĮ „T.“ ((duomenys neskelbtini)). Šalis siuntėja nurodyta Kazachstanas, procedūra „4000“. Kartu su EID buvo pateikta 2022 m. liepos 7 d. sutartis Nr. 035-07-1, 2022 m. rugsėjo 20 d. ir 2022 m. rugsėjo 21 d. CMR-ai be numerio, 2022 m. rugsėjo 21 d. sąskaita Nr. 22.09.21/36 ir 2022 m. rugsėjo 20 d. sąskaita Nr. 22.09.20/34, Kazachstano muitinės eksporto deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini) ir Nr. (duomenys neskelbtini). Kazachstano Respublikos muitinės kontrolės komitetas 2023 m. sausio 13 d. raštu Nr. KGD-10-1-14/82300-KGD informavo, kad Komiteto informacinėje sistemoje nėra duomenų apie eksporto deklaracijas Nr. (duomenys neskelbtini) ir Nr. (duomenys neskelbtini). Atlikus duomenų paiešką pagal UAB „A.“ vykdytas muitinės procedūras prekėms - medienos produkcija, nustatyta, kad nuo 2022 m. spalio 11 d. UAB „A.“ muitinei pateikė devynias importo deklaracijas, kuriose deklaruota prekė - medienos granulės (KN kodas 4401310000), siuntėjas - Kazachstano Respublikoje registruota įmonė TOO „K.“. Muitinio įforminimo metu dviem atvejais buvo pateiktos Kazachstano muitinėje įformintos eksporto deklaracijos. Iš viso pagal šias devynias deklaracijas nuo 2022 m. spalio 11 d. UAB „A.“ į Lietuvos Respubliką importavo 132 000 kg (neto) medienos granulių (KN 4401310000), kai visais atvejais siuntėjas nurodytas Kazachstano Respublikoje registruota įmonė TOO „K.“, prekių muitinė vertė – 44 639,64 Eur. Iš oficialiai teikiamos Kazachstano Respublikos informacijos matyti, kad 2022 m. birželio 7 d. Kazachstano Respublikos Industrijos ir infrastruktūros vystymo ministro įsakymu Nr. 322 (Įsakymas įsigaliojo 2022 m. birželio 8 d.) yra uždrausta iš Kazachstano Respublikos šešis mėnesius išvežti medienos medžiagas (KN kodai 4401, 4403, 4404, 4406, 4407). Atsižvelgiant į surinktus duomenis, tikėtina, kad UAB „A.“ importuotos medžio granulės pagal importo muitinės deklaracijas: MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini) galimai buvo importuotos iš Rusijos ir tokiu būdu UAB „A.“ galimai siekia apeiti ir pažeisti Europos Sąjungos Rusijos Federacijai taikomų sankcijų sistemą, vadovaujantis 2014 m. liepos 31 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 833/2014 dėl ribojamųjų priemonių atsižvelgiant į Rusijos veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje 3i straipsnį, kai draudžiama tiesiogiai ar netiesiogiai įsigyti, importuoti ar perduoti į Europos Sąjungą XXI priede išvardytas prekes (tam tikros rūšies medieną) iš kurių Rusija gauna reikšmingas pajamas ir todėl gali vykdyti veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, jei jų kilmės šalis yra Rusija arba jos eksportuotos iš Rusijos (1 t., b. l. 4-55).

2023 m. kovo 29 d. tarnybinis pranešimu patvirtina, kad atlikus duomenų paiešką Lietuvos Respublikos muitinės sistemose pagal įmonės gavėjos pavadinimą UAB „A.“ vykdytas muitinės procedūras prekėms – medienos produkcija, kai prekių kilmė nurodyta Kazachstano Respublika arba Rusijos Federacija, o siuntėjai – Kazachstano Respublikoje arba Rusijos Federacijoje registruotos įmonės ir atlikus analizę, nustatyta, kad nuo 2022 metų UAB „A.“ muitinei pateikė devynias importo deklaracijas, kuriose deklaruota prekė – 22 000 kg (neto) medienos granulių (KN 4401310000), siuntėjas nurodytas Kazachstano Respublikoje registruota įmonė TOO „K.“, gavėjas nurodytas UAB „A.“:

1. 2022 m. spalio 11 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikta 2022 m. spalio 11 d. T1 deklaracija MRN Nr. (duomenys neskelbtini). Importo procedūros įforminimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 5 d. sąskaita Nr. 2022.09.05/19, 2022 m. rugsėjo 5 d. CMR be numerio, Kazachstano muitinėje 2022 m. rugsėjo 5 d. įforminta eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini).

2. 2022-10-17 pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 7 d. sąskaita Nr. 2022.09.07/24, 2022 m. rugsėjo 7 d. CMR be numerio, 2022 m. spalio 16 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

3. 2022 m. spalio 20 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 13 d. sąskaita Nr. 2022.09.13/27, 2022 m. rugsėjo 13 d. CMR be numerio, 2022 m. spalio 19 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

4. 2022 m. spalio 20 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 13 d. sąskaita Nr. 2022.09.10/26, 2022 m. rugsėjo 10 d. CMR be numerio, 2022 m. spalio 19 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

5. 2022 m. spalio 24 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 17 d. sąskaita Nr. 2022.09.17/31, 2022 m. rugsėjo 17 d. CMR be numerio, 2022 m. spalio 23 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

6. 2022 m. spalio 26 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Muitinio tikrinimo metu buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 19 d. sąskaita Nr. 2022.09.19/33, 2022 m. rugsėjo 19 d. CMR be numerio, 2022 m. spalio 27 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

7. 2022 m. lapkričio 3 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Prekės nebuvo išleistos. Kartu su importo deklaracija buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 21 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 21 d. sąskaita Nr. 22.09.21/36, Kazachstano muitinėje 2022 m. rugsėjo 21 d. įforminta eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini).

8. 2022 m. lapkričio 3 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Prekės nebuvo išleistos. Kartu su importo deklaracija buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 20 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 20 d. sąskaita Nr. 22.09.20/34, Kazachstano muitinėje 2022 m. rugsėjo 20 d. įforminta eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini).

9. 2022 m. lapkričio 5 d. pateikta importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini). Prekės nebuvo išleistos. Kartu su importo deklaracija buvo pateikti šie dokumentai: 2022 m. rugsėjo 22 d. sąskaita Nr. 2022.09.22/37, 2022 m. rugsėjo 22 d. CMR be numerio, 2022 m. rugsėjo 22 d. pakavimo lapas Nr. 178, Kazachstano muitinėje 2022 m. rugsėjo 22 d. įforminta eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini), PVM sąskaita - faktūra Nr. 1097, 2022 m. lapkričio 6 d. įmonės registracijos sertifikatas Nr. 004490, 2022 m. rugsėjo 22 d. produkto sertifikatas, 2022 m. lapkričio 3 d. informacinis laiškas, 2022 m. rugsėjo 20 d. laboratorijos tyrimo ataskaita Nr. 259/19-8B, 2022 m. lapkričio 9 d. prašymas, 2022 m. kovo 30 d. prekių saugojimo muitinės sandėlyje sutartis Nr. (duomenys neskelbtini), 2022 m. lapkričio 3 d. T1 MRN Nr. (duomenys neskelbtini).

Apibendrinant gautus duomenis, nustatyta: kad nuo 2022 m. spalio 11 d. UAB „A.“ į Lietuvos Respubliką iš viso importavo 132 000 kg (neto) medienos granulių (KN 4401310000), kai visais atvejais siuntėjas - Kazachstano Respublikoje registruota įmonė TOO „K., prekių muitinė vertė – 44 639,64 Eur. Pažymėtina, kad yra pastebėta tendencija, jog pastaruoju metu labai padaugėjo įvežamos medienos, kurią dėl pradėto karo Ukrainoje Europos Sąjunga riboja įvežti iš Rusijos ir Baltarusijos. Įvežant medieną, Lietuvos muitinei pateikiamos deklaracijos, kuriose deklaruojama, kad mediena įsigyta Kazachstane arba Kirgizijos Respublikoje. Todėl galima pagrįstai manyti, kad Kazachstano Respublikoje registruota įmonė TOO „K.“, neturėdama teisės eksportuoti iš Kazachstano Respublikos medienos granulių, jas eksportavo. Remiantis oficialia Kazachstano Respublikos teikiama informacija, taip pat į šių prekių gabenimo maršruto nelogiškumą, Lietuvos muitinė taiko sustiprintą kontrolę neva iš šių šalių vežamai medienai. Atsižvelgiant į išdėstytą, tikėtina, kad UAB „A.“ importuotos medžio granulės galimai buvo importuotos iš Rusijos ir tokiu būdu UAB „A.“ galimai siekia apeiti ir pažeisti Europos Sąjungos Rusijos Federacijai taikomų sankcijų sistemą, vadovaujantis 2014 m. liepos 31 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 833/2014 dėl ribojamųjų priemonių atsižvelgiant į Rusijos veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje 3i straipsnį, kai draudžiama tiesiogiai ar netiesiogiai įsigyti, importuoti ar perduoti į Europos Sąjungą XXI priede išvardytas prekes (tam tikros rūšies medieną) iš kurių Rusija gauna reikšmingas pajamas ir todėl gali vykdyti veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, jei jų kilmės šalis yra Rusija arba jos eksportuotos iš Rusijos (1 t., b. l. 68-73, 74-139).

2023 m. gegužės 18 d. tarnybinis pranešimas patvirtina, kad pagal 2022 m. lapkričio 3 d. pateiktą importo deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini), pagal 2022 m. lapkričio 3 d. pateiktą importo deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) ir pagal 2022 m. lapkričio 5 d. pateiktą importo deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) prekės nebuvo išleistos, 2022 m. lapkričio 10 d. buvo įformintos laikinojo saugojimo deklaracijos ir 2022 m. lapkričio 10 d. prekėms buvo įformintos eksporto deklaracijos (siuntėjas - UAB „A.“, gavėjas - TOO „K.“) (1 t., b.l.140-152).

Iš Klaipėdos teritorinės muitinės gauta informacija nustatyta, kad šešių importuotų medienos granulių siuntų (132 000 kg) muitinė vertė yra 44 639,64 Eur, vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 54 035,64 Eur. Trijų medienos granulių siuntų (66 000 kg), kurios nebuvo išleistos ir buvo eksportuotos, muitinė vertė yra 22 611,99 Eur, bendra vertė įskaitant privalomus sumokėti mokesčius yra 27 372,99 Eur. (1 t., b. l. 155, 159).

„Creditinfo“ duomenys patvirtina, kad UAB „A.“ direktorius nuo 2011 m. kovo 21 d. yra T. J., kuris nuo 2017 m. gruodžio 7 d. yra vienintelis šios įmonės akcininkas (1 t., b. l. 160-161).

2023 m. rugsėjo 5 d. UAB „A.“ išrašomų ir gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registro duomenų apžiūros protokolu nustatyta, kad registre rastos UAB „A.“ gaunamos iš TOO „K.“ PVM sąskaitos faktūros: Nr. 2022.09.19/33, Nr. 2022.09.05/19, Nr. 2022.09.07/24, Nr. 2022.09.10/26, Nr. 2022.09.13/27, Nr. 2022.09.17/31, Nr. 2022.09.22/37, Nr. 202209.20/34, Nr. 2022.09.21/36 (1 t., b. l. 165-166).

2023 m. rugsėjo 5 d. UAB „A.“ banko sąskaitų išrašo apžiūros protokolu nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2022 m. spalio 1 d. iki 2022 m. gruodžio 31 d. mokėjimų pavedimų už medienos granules įmonei TOO „K.“ nerasta (1 t., b. l. 184-185).

2023 m. balandžio 21 d. tarnybiniu pranešimu nustatyta, kad pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 11 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 11 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas D. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 5 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Kazachstano eksporto deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 21 d.) transporto priemonė nurodyta (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 17 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 16 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas A. I.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 7 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 26 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini) atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 19 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas D. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 13 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 20 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 19 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas E. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 10 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 14 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr.: (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 23 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas A. I.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 17 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. lapkričio 3 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. lapkričio 2 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas E. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 21 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Kazachstano eksporto deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 21 d.) transporto priemonė nurodyta (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. lapkričio 3 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. lapkričio 2 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas D. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 20 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Kazachstano eksporto deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 20 d.) transporto priemonė nurodyta (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. spalio 20 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. spalio 26 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas E. S.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 19 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Pagal IM deklaraciją MRN (duomenys neskelbtini) (2022 m. lapkričio 5 d.) krovinys vilkiku, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), atvyko į Lietuvą 2022 m. lapkričio 3 d. per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą, vairuotojas A. I.. Tranzito deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) ir CMR važtaraštyje (2022 m. rugsėjo 22 d.) transporto priemonė nurodyta valst. Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau matyti, kad CMR dokumentas yra taisytas ir nubrauktas transporto priemonės valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Kazachstano eksporto deklaracijoje Nr. (duomenys neskelbtini) (2022 m. rugsėjo 22 d.) transporto priemonė nurodyta (duomenys neskelbtini).

Pagal pateiktas IM deklaracijas: MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini) nustatytas tas pats vairuotojas – D. S., ir tas pats vilkikas su puspriekabe, kurių valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Vilkikas registruotas UAB „A.“, o kaip valdytojas registruota įmonė „R.“. Puspriekabė registruota tik UAB „A.“. Pagal pateiktas IM deklaracijas: MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini) nustatytas tas pats vairuotojas – A. I., ir tas pats vilkikas su puspriekabe, kurių valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Vilkikas registruotas UAB „A.“, o kaip valdytojas registruota UAB „R.“.

Pagal pateiktas IM deklaracijas: MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini), MRN (duomenys neskelbtini) nustatytas tas pats vairuotojas – E. S., ir tas pats vilkikas su puspriekabe, kurių valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Vilkikas registruotas UAB „A.“, o kaip valdytojas registruota UAB „R.“. Puspriekabė registruota tik UAB „A.“. UAB „R.“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini)) – registruota adresu (duomenys neskelbtini). Įmonės registracijos data 2011 m. lapkričio 3 d., veiklos sritis – krovininis kelių transportas. UAB „R.“ direktorius nuo 2011 m. spalio 27 d. iki šiol yra R. F. (1 t., b. l. 189-194).

Kazachstano Respublikos muitinės kontrolės komiteto pateikta informacija patvirtina, kad Komiteto informacinėje sistemoje nėra duomenų apie eksporto deklaracijas: 2022 m. rugsėjo 21 d. Nr. 50208/210922/0002587 (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 20 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 5 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 22 d. Nr. 50208/220922/0002689 (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)). (1 t., b. l., 53, 2 t., b. l. 36).

Iš Muitinės departamento pažeidimų prevencijos skyriaus pateiktos informacijos matyti, kad, vadovaujantis Kazachstano Respublikos finansų ministerijos valstybės pajamų Komiteto pateiktais raštais, Kazachstano Respublikos pramonės ir infrastruktūros plėtros ministro 2022 m. gruodžio 7 įsakymu Nr. 322 yra įvestas draudimas eksportuoti iš Kazachstano Respublikos teritorijos tam tikrų rūšių medieną (prekės kodai 4401, 4403, 4404, 4406, 4407) laikotarpiu nuo 2022 m. birželio 8 d. iki 2022 m. gruodžio 8 d. (2 t., b. l. 39-46).

2023 m. gegužės 19 d. tarnybinis pranešimas patvirtina, kad Lietuvos Respublikos muitinės puslapyje nuoroda į Kazachstano Respublikos teisės aktą dėl apribojimų medienos eksportui, yra pateiktas Kazachstano Respublikos Industrijos ir infrastruktūros vystymo ministro 2022 m. birželio 7 d. įsakymas Nr. 322 „Dėl atskirų rūšių miško medienos išvežimo kai kurių klausimų reguliavimo“, kuriuo įvestas laikinas draudimas šešiems mėnesiams išvežti (eksportuoti) iš Kazachstano Respublikos atskirų rūšių miško medieną (prekių nomenklatūros kodai 4401, 4403, 4404, 4406 ir 4407), išskyrus kodą 4406910000 (mediniai bėgiai). Nustatyta, kad laikinas draudimas galiojo nuo 2022 m. birželio 8 d. iki 2022 m. gruodžio 9 d., įsakymas Nr. 322 buvo užregistruotas 2022 m. birželio 8 d. Nr. 28404, pakeitimų nerasta (2 t., b. l. 63-71).

2023 m. rugsėjo 26 d. tarnybiniu pranešimu nustatyta, kad 2023 m. birželio 1 d. kratos metu UAB „A.“ patalpose, esančiose (duomenys neskelbtini), buvo paimti dokumentai, susiję su medienos granulių įsigijimu, gabenimu ir įforminimu muitinėje:

1. 2022 m. spalio 10 d. Tarptautinis krovinių pervežimo važtaraštis (rusų kalba) Nr. 135, kuriame nurodytas siuntėjas - LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). CMR-as pažymėtas Rusijos (duomenys neskelbtini) muitinės spaudu ir parašu, nurodytas Rusijos muitinės eksporto deklaracijos numeris.

2. 2022 m. spalio 14 d. Tarptautinis krovinių pervežimo važtaraštis Nr.136 (rusų kalba), kuriame nurodytas siuntėjas - LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). CMR-as pažymėtas Rusijos (duomenys neskelbtini) muitinės posto spaudui ir parašu. Prie šio CMR-o buvo prisegtas kitas 2022 m. rugsėjo 7 d. CMR važtaraštis be numerio, kuriame nurodytas siuntėjas - TOO „K.“ (Kazachstanas), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Pastarojo važtaraščio kitas identiškas egzempliorius buvo pateiktas 2022 m. spalio 17 d. 17 muitinio įforminimo metu su importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini).

3. 2022 m. spalio 14 d. Tarptautinis krovinių pervežimo važtaraštis Nr. 137 (rusų kalba), kuriame nurodytas siuntėjas - LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). CMR-as pažymėtas Rusijos (duomenys neskelbtini) muitinės spaudu ir parašu, nurodytas Rusijos muitinės eksporto deklaracijos numeris.

4. 2022 m. spalio 21 d. Tarptautinis krovinių pervežimo važtaraštis Nr. 140 (rusų kalba), kuriame nurodytas siuntėjas - LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). CMR-as pažymėtas Rusijos (duomenys neskelbtini) muitinės spaudu ir parašu. Prieš šio CMR-o buvo prisegtas kitas 2022 m. rugsėjo 17 d. CMR važtaraštis be numerio, kuriame nurodytas siuntėjas - TOO „K.“ (Kazachstanas), gavėjas - UAB „A.“, vežėjas - UAB „R.“, krovinys – medžio granulės didmaišiuose, transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Pastarojo važtaraščio kitas identiškas egzempliorius buvo pateiktas 2022 m. spalio 24 d. muitinio įforminimo metu su importo deklaracija MRN (duomenys neskelbtini).

Tyrimo metu gauti duomenys apie tai, kad visos transporto priemonės su kroviniu atvyko iš Rusijos Federacijos per (duomenys neskelbtini) muitinės postą į Lietuvą per (duomenys neskelbtini) pasienio kelio postą. Rusijoje užpildytuose CMR-uose (siuntėjas LTD „V.“) ir CMR-uose, pateiktuose Lietuvos muitinei (siuntėjas TOO „K.“) nurodytas tas pats gavėjas - UAB „A.“, tos pačios prekės - medienos granulės didmaišiuose ir tos pačios krovinį gabenančios transporto priemonės. (4 t., b. l. 105-106)

Iš 2023 m. birželio 1 d. UAB „A.“ patalpose, esančiose adresu (duomenys neskelbtini), kratos metu paimtų susirašinėjimo elektroniniu paštu (elektroninio pašto adresas (duomenys neskelbtini)) dokumentų matyti, kad T. J. elektroniniu paštu dėl medienos granulių įsigijimo, gabenimo ir įforminimo muitinėje susirašinėjo su vartotojais: „M. M.“ elektroninio pašto adresas „(duomenys neskelbtini)“ (asmuo M. M.), „S. K.“ elektroninio pašto adresas „(duomenys neskelbtini)“ (asmuo A. K.), „A. R.“ elektroninio pašto adresas „(duomenys neskelbtini)“ (asmuo A. R.). T. J. elektroniniame pašte prie 2022 m. spalio 10 d. išsiųsto laiško vartotojui „(duomenys neskelbtini)“ (A. K.) pridėti medienos granulių įsigijimo ir gabenimo dokumentai: 2022 m. rugsėjo 5 d. TOO „K.“ sąskaita Nr. 2022.09.05/19, pakavimo lapas Nr. 135, 2022 m. rugsėjo 5 d. TOO „K.“ CMR-as be numerio (pastaba: visi šie dokumentai buvo pateikti Lietuvoje kartu su 2022 m. spalio 11 d. importo deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. spalio 10 d. Rusijos eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje siuntėjas nurodytas LTD „V.“ (Rusija), gavėjas nurodytas UAB „A.“, deklarantas nurodyta LTD „V.“ (telefono Nr. (duomenys neskelbtini), A. (duomenys neskelbtini)), transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), prekės - medienos granulės, KN kodas 4401310000. 54-ame deklaracijos langelyje nurodyti deklaranto duomenys rusų kalba „K. A. A., generalinis direktorius“. Prekės išleistos 2022 m. spalio 10 d. Eksporto deklaracijoje tarp pridedamų dokumentų nurodyti: 2022 m. spalio 10 d. CMR Nr. 135 (pastaba: dokumentas paimtas UAB „A.“ kratos metu. CMR-e prekių siuntėjas nurodytas Rusijos įmonė LTD „V.“) ir 2022 m. rugsėjo 28 d. sutartis Nr. 20220928 (pastaba: sutartis rasta T. J. kompiuteryje, pasirašyta tarp Rusijos įmonės LTD „V.“ ir UAB „A.“ dėl medienos granulių tiekimo). Tarp kratos metu paimtų T. J. susirašinėjimo elektroniniu paštu dokumentų yra suklastotos Kazachstano muitinės eksporto deklaracijos: 2022 m. rugsėjo 21 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 20 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 5 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), 2022 m. rugsėjo 22 d. Nr. (duomenys neskelbtini) (pateikta prie importo deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)), apie kurias Kazachstano Respublikos muitinės kontrolės komiteto informacinėje sistemoje duomenų nėra. (2 t., 90-94, priedai 95-199)

2023 m. birželio 1 d. kratos metu UAB „A.“ patalpose paimto T. J. mobilaus ryšio telefone (2023 m. liepos 7 d. specialisto išvada Nr. 4RE-2336, 2023 m. rugsėjo 18 d. dokumentų apžiūros protokolas) rasti duomenys: „Viber“ programoje rasta informacija apie pokalbius ir susirašinėjimą dėl medienos granulių su kontaktu „A. G. R.“, kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini), nurodytas elektroninio pašto adresas (duomenys neskelbtini) (pastaba: asmuo A. R.), „WhatsApp“ programoje rasta informacija apie pokalbius ir susirašinėjimą dėl medienos granulių su kontaktu „A. O. D. K.“, kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini), nurodytas elektroninio pašto adresas (duomenys neskelbtini) (pastaba: asmuo A. K.).

2023 m. birželio 1 d. kratos metu UAB „A.“ patalpose paimto T. J. nešiojamame kompiuteryje (2023 m. liepos 7 d. specialisto išvada Nr. 4RE-2336, 2023 m. rugsėjo 18 d. dokumentų apžiūros protokolas) rasti dokumentai:

- ištrinti failai:

1. „KONTRAKT – 2022 m. lapkričio 1 d. sutartis Nr. 011122, pasirašyta tarp LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) (Pardavėjas) atstovo B. A. M., veikiančio pagal 2022 m. spalio 25 d. įgaliojimą, ir UAB „A.“ (pirkėjas) dėl medienos granulių pirkimo-pardavimo.

2. „KONTRAKT N.“ – 2022 m. spalio 28 d. sutartis Nr. 20220928, pasirašyta tarp LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) generalinio direktoriaus K. A. A. (Pardavėjas) ir UAB „A.“ vadovo T. J. (Pirkėjas) dėl medienos granulių pirkimo-pardavimo.

3. „ZAJAVKA“ - Prekių tiekimo paraiška prie 2022 m. rugsėjo 28 d. sutarties Nr. 20220928. Paraiškoje nurodyta pakrovimo data 2022 m. rugsėjo 30 d., pristatymo data 2022 m. rugsėjo 30 d.//2022 m. spalio 10 d., pristatymo sąlygos (duomenys neskelbtini), pristatymo vieta - (duomenys neskelbtini), Lietuva, gavėjas - UAB „A.“, mokėtojas - UAB „A.“, prekės - granuliuota biomasė 44 tonos.

- dokumentai, susiję su medienos granulių įsigijimu iš LTD „L.“ (Rusija):

1. Rusijos eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas nurodytas UAB „A.“, deklarantas nurodytas LTD „L.“ (el. p. (duomenys neskelbtini)), transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Prekės - medienos granulės, KN kodas 4401310000, gamintojas LTD „L.“. 54-ame deklaracijos langelyje nurodyti deklaranto duomenys rusų kalba „K. A. A., direktorius, telefonas (duomenys neskelbtini)“. Prekės išleistos 2022 m. lapkričio 1 d. Tarp pridedamų dokumentų nurodyti: 2022 m. lapkričio 1 d. CMR Nr. 34, 2022 m. lapkričio 1 d. sutartis Nr. 011122.

2. 2022 m. lapkričio 1 d. CMR Nr. 34 (prie Rusijos eksporto deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“, gavėjas nurodytas UAB „A.“. Prekių pakrovimo vieta (duomenys neskelbtini), Rusija, prekių pakrovimo data 2022 m. lapkričio 1 d. Pridedami dokumentai – 2022 m. lapkričio 1 d. sąskaita Nr. 34. Prekės - medienos granulės, KN kodas 44013100. Transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

3. Rusijos eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas nurodytas UAB „A.“, deklarantas nurodytas LTD „L.“ (el. p. (duomenys neskelbtini)), transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Prekės - medienos granulės, KN kodas 4401310000, gamintojas LTD „L.“. 54-ame deklaracijos langelyje nurodyti deklaranto duomenys rusų kalba „K. A. A., direktorius, telefonas (duomenys neskelbtini)“. Prekės išleistos 2022 m. lapkričio 1 d. Tarp pridedamų dokumentų nurodyti: 2022 m. lapkričio 1 d. CMR Nr. 35, 2022 m. lapkričio 1 d. sutartis Nr. 011122.

4. 2022 m. lapkričio 1 d. CMR Nr. 35 (prie Rusijos eksporto deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“, gavėjas nurodytas UAB „A.“. Prekių pakrovimo vieta (duomenys neskelbtini), Rusija, prekių pakrovimo data 2022 m. lapkričio 1 d. Pridedami dokumentai – 2022 m. lapkričio 1 d. sąskaita Nr. 35. Prekės - medienos granulės, KN kodas 44013100. Transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

5. Rusijos eksporto deklaracija Nr. (duomenys neskelbtini). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija), gavėjas nurodytas UAB „A.“, deklarantas nurodytas LTD „L.“ (el. p. (duomenys neskelbtini)), transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini). Prekės - medienos granulės, KN kodas 4401310000, gamintojas LTD „L.“. 54-ame deklaracijos langelyje nurodyti deklaranto duomenys rusų kalba „K. A. A., direktorius, telefonas (duomenys neskelbtini)“. Prekės išleistos 2022 m. lapkričio 2 d. Tarp pridedamų dokumentų nurodyti: 2022 m. lapkričio 2 d. CMR Nr. 36, 2022 m. lapkričio 1 d. sutartis Nr. 011122.

6. 2022 m. lapkričio 2 d. CMR Nr. 36 (prie Rusijos eksporto deklaracijos Nr. (duomenys neskelbtini)). Siuntėjas nurodytas LTD „L.“, gavėjas nurodytas UAB „A.“. Prekių pakrovimo vieta (duomenys neskelbtini), Rusija, prekių pakrovimo data 2022 m. lapkričio 2 d. Pridedami dokumentai – 2022 m. lapkričio 2 d. sąskaita Nr. 36. Prekės - medienos granulės, KN kodas 44013100. Transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini).

Rusijoje užpildytose eksporto deklaracijose ir CMR-uose (siuntėjas nurodytas LTD „L.“) nurodytas tas pats gavėjas - UAB „A.“, tos pačios prekės - medienos granulės didmaišiuose, ir tos pačios krovinį gabenančios transporto priemonės kaip ir Lietuvos muitinei pateiktose importo deklaracijose bei CMR-uose (siuntėjas nurodytas TOO „K.“).

- Rastos paraiškos krovinių pervežimui:

1. Paraiška-sutartis Nr. 2054 UAB „A.“ ir UAB „R.“. Transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), prekės - medienos granulės. Prekių pakrovimo vieta (duomenys neskelbtini).

2. Paraiška-sutartis Nr. 5048 UAB „A.“ ir UAB „R.“. Transporto priemonė, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), prekės - medienos granulės. Prekių pakrovimo vieta (duomenys neskelbtini). (3 t., b. l. 119-122, 123-179, 4 t., b. l. 105-109).

Teismas, ištyręs ir įvertinęs byloje surinktus ir aukščiau išvardintus įrodymus, konstatuoja, kad T. J. pareikšti kaltinimai visiškai įrodyti. Minėti įrodymai patvirtina esmines kaltinimo aplinkybes, vieni kitus papildo bei detalizuoja. Teismas nenustatė aplinkybių, dėl kurių būtų pagrindas abejoti šių įrodymų objektyvumu. Kaltinamasis T. J. pripažino, kad Rusijos Federacijos pilietis M. M., su kuriuo jis palaikė verslo santykius, 2022 m. vasaros pabaigoje ar rudens pradžioje pasiūlė pirkti medienos granules, nurodydamas, kad medienos granulių dokumentai bus įforminti Kazachstano įmonės TOO „K.“ vardu. Kaltinamasis nurodė žinojęs, kad dėl karo Ukrainoje negalima pirkti ir importuoti prekių iš Rusijos ir Baltarusijos, supratęs, kad M. M. nurodytos medienos granulės bus parduodamos ir eksportuojamos iš Rusijos, pakrautos bei gabenamos iš Kaliningrado ar Kaliningrado srities, pasinaudojant Kazachstane įregistruota įmone TOO „K.“, tačiau sutiko pirkti medienos granules, nes norėjo uždirbti. Jis 2022 m. liepos 7 d. su Kazachstano įmone TOO „K.“ pasirašė medienos produkcijos, taip pat ir medienos granulių, pirkimo - pardavimo sutartį. 2022 m. rugsėjo 28 d. pasirašė medienos granulių tiekimo sutartį Nr. 20220928 su Rusijos įmone LTD „V.“, pagal kurią UAB „A.“ nusipirko 132 000 kg medienos granulių, o 2022 m. lapkričio 1 d. pasirašė medienos granulių tiekimo sutartį Nr.011122 su Rusijos įmone LTD „L.“. Pagal šią sutartį UAB „A.“ nusipirko 66 000 kg medienos granulių. Medienos granules gabeno savo įmonės „A.“ vilkikais, kurie buvo išnuomoti UAB „R.“. Medienos granules vairuotojai UAB „A.“ transportu parvežė iš Kaliningrado ar Kaliningrado srities. Medienos granulių pakrovimui, gabenimui ir dokumentų tvarkymui vadovavo M. M.. Medienos granulių dokumentus, įformintus Kazachstano įmonės TOO „K.“ vardu, vairuotojai gaudavo krovinio pasikrovimo vietoje Kaliningrado srityje. Su tais dokumentais vairuotojai gabeno medienos granules iš Kaliningrado srities į Lietuvą per (duomenys neskelbtini) pasienio postą. Šias kaltinamojo apie medienos granulių įsigijimą ir gabenimą nurodytas aplinkybes patvirtina aukščiau išdėstyti rašytiniai įrodymai. Kaltinamasis nurodė, kad prekės toliau buvo vežamos į Tauragę ir krovinio dokumentai pateikti muitinės deklarantei. Rašytiniai įrodymai patvirtina, kad UAB „A.“ Rusijos Federacijos įmonėje LTD „V.“ įsigijo ir atgabeno į Lietuvą 132 000 kg medienos granulių kurui, kurios buvo pateiktos išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai pagal importo deklaracijas: Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), nurodžius dokumentuose neteisingus duomenis apie medienos granulių kilmės šalį - Kazachstano Respubliką, o vietoje tikrojo prekių siuntėjo – LTD „V.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) nurodžius TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), Rusijos Federacijos įmonėje LTD „L.“ įsigijo ir atgabeno į Lietuvą 66 000 kg medienos granulių kurui, kurios buvo pateiktos išleidimo į laisvą apyvartą procedūrai pagal importo deklaracijas: Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), Nr. (duomenys neskelbtini), nurodžius dokumentuose neteisingus duomenis apie medienos granulių kilmės šalį - Kazachstano Respubliką, o vietoje tikrojo prekių siuntėjo – LTD „L.“ ((duomenys neskelbtini), Rusija) nurodžius TOO „K.“ ((duomenys neskelbtini), Kazachstanas), kurias pagal eksporto deklaracijas (kadangi prekės nebuvo išleistos į laisvą apyvartą) išsiuntė TOO „K.“. Kad kaltinamasis žinojo, jog prekės su suklastotais dokumentais bus gabenamos iš Rusijos Federacijos patvirtina ir jo elektroniniuose laiškuose bei pokalbių programėlėse esanti informacija. Kaltinamasis pripažino, kad sutiko su M. M. pasiūlymu norėdamas užsidirbti, dalis medienos granulių buvo parduota. Visi aukščiau išdėstyti duomenys kaip įrodymai tarpusavyje vertinami kompleksiškai ir yra pakankami T. J. kaltei pagrįsti. Ginčo dėl esminių bylos aplinkybių nekilo.

III. Nusikalstamų veikų kvalifikavimo motyvai

BK 3 straipsnio 1 dalyje numatyta, kad veikos nusikalstamumą ir asmens baudžiamumą nustato tos veikos padarymo metu galiojęs baudžiamasis įstatymas, o to paties straipsnio 2 dalyje numatyta, kad veikos nusikalstamumą panaikinantis, bausmę švelninantis arba kitokiu būdu nusikalstamą veiką padariusio asmens teisinę padėtį palengvinantis baudžiamasis įstatymas turi grįžtamąją galią, t. y. taikomas iki tokio įstatymo įsigaliojimo nusikalstamą veiką padariusiems asmenims, taip pat atliekantiems bausmę bei turintiems teistumą asmenims.

Pareiškime dėl proceso užbaigimo teismo baudžiamuoju įsakymu T. J. yra kaltinamas padaręs BK 199 straipsnio 3 dalyje (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija galiojusi iki 2023 m. birželio 1 d.) ir BK 123¹ straipsnio 1 dalyje numatytas nusikalstamas veikas.

BK 199 straipsnio 3 dalis (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija galiojusi iki 2023 m. birželio 1 d.) numatė atsakomybę tam, kas per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabendamas privalomus pateikti muitinei daiktus, kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, nepateikė jų muitinės kontrolei ar kitaip šios kontrolės išvengė arba neturėdamas leidimo per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabeno kilnojamąsias kultūros vertybes ar antikvarinius daiktus, ir už šioje dalyje numatyto nusikaltimo padarymą numatė baudą arba laisvės atėmimą iki 8 metų. Tačiau nuo 2023 m. birželio 1 d. įsigaliojo baudžiamojo kodekso pakeitimai. Šiuo metu galiojančioje BK 199 straipsnio 3 dalies redakcijoje numatyta baudžiamoji atsakomybė tam, kas per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabendamas privalomus pateikti muitinei daiktus, kurių vertė viršija 900 MGL (45 000 Eur) dydžio sumą, nepateikė jų muitinės kontrolei ar kitaip šios kontrolės išvengė arba neturėdamas leidimo per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabeno kilnojamąsias kultūros vertybes ar antikvarinius daiktus. Taigi, nuo 2023 m. birželio 1 d. pasikeitė baudžiamosios atsakomybės už per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabenamų privalomų pateikti muitinei daiktų vertės ribos, numatytos BK 199 straipsnio 3 dalyje. Nepaisant to, atsižvelgiant į tai, kad T. J. kaltinamas per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabenęs privalomus pateikti muitinei daiktus, kurių vertė sudarė 81 408,63 Eur, t. y., 1628 MGL, padarytas nusikaltimas ir šiuo metu būtų kvalifikuojamas pagal BK 199 straipsnio 3 dalį. Aptariamos baudžiamojo įstatymo straipsnio dalies sankcijai nepakitus, 2023 m. balandžio 27 d. įstatymas Nr. XIV-1925 nelaikytinas panaikinančiu veikos nusikalstamumą, švelninančiu bausmę ar kitokiu būdu nusikalstamą veiką padariusio asmens teisinę padėtį palengvinančiu baudžiamuoju įstatymu, tad nėra taikomas kaltinamojo T. J. atžvilgiu ir laikoma, kad jo veiksmai teisingai kvalifikuoti pagal BK 199 straipsnio 3 dalį (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi iki 2023 m. gegužės 31 d.).

Kontrabanda yra neteisėtas daiktų, privalomų pateikti muitinei, gabenimas per Lietuvos valstybės sieną. Neteisėtu laikomas tokių daiktų gabenimas ne tik jų nepateikiant muitinės kontrolei, tačiau ir kitaip jos išvengiant. Kitoks išvengimas muitinės kontrolės suprantamas kaip neteisingų duomenų apie gabenamus daiktus, suklastotos muitinės deklaracijos, taip pat kitų suklastotų dokumentų, reikalingų muitinės procedūrai atlikti, pateikimas. Šio nusikaltimo sudėtis yra formalioji, todėl kontrabanda laikoma baigta nuo privalomų pateikti daiktų muitinės kontrolei nepateikimo ar kitokio jos išvengimo momento (nereikalaujant padarinių atsiradimo). Kontrabandos subjektyviajam požymiui – kaltei būdinga tiesioginė tyčia, t. y. kai kaltininkas suvokia, kad jis neteisėtai per valstybės sieną gabena privalomus pateikti muitinei daiktus, ir nori taip veikti.

Ištyręs baudžiamojoje byloje esančius įrodymus ir įvertinęs juos BPK 20 straipsnyje nustatyta tvarka, teismas daro išvadą, kad kaltinimas T. J. dėl gabenimo per Lietuvos Respublikos valstybės sieną privalomų pateikti muitinei daiktų, kurių vertė viršija 250 MGL dydžio sumą, pateikiant suklastotus dokumentus ir taip išvengiant muitinės kontrolės, pasitvirtino. T. J. iš Rusijos Federacijos į Lietuvos Respubliką per valstybės sieną gabeno prekes – 198 000 kg medienos granulių, kurių bendra vertė įskaitant sumokėti privalomus mokesčius yra 81 408,63 Eur, t. y., 1 628 MGL, pateikiant muitinei suklastotus dokumentus ir taip išvengiant muitinės kontrolės. Byloje nustatytų aplinkybių visuma patvirtina, kad kaltinamasis suvokė, kad per Lietuvos Respublikos valstybės sieną gabena privalomus deklaruoti daiktus, pateikiant suklastotus dokumentus, to norėjo ir būtent todėl taip veikė. Kaltinamojo veiksmai teisingai kvalifikuoti pagal BK 199 straipsnio 3 dalį (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi iki 2023 m. gegužės 31 d.).

BK 123¹ straipsnyje numatyta baudžiamoji atsakomybė už Lietuvos Respublikoje įgyvendinamų tarptautinių sankcijų arba Lietuvos Respublikos įstatymuose nustatytų ribojamųjų priemonių pažeidimą, tuo padarant didelės žalos Lietuvos Respublikos interesams.

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos tarptautinių sutarčių įstatymo 7 straipsnio 1 dalimi, sudaryti sandorius, kurių vykdymas prieštarauja Lietuvos Respublikoje įgyvendinamoms tarptautinėms sankcijoms, draudžiama. Šios įstatymo 4 straipsnio 1 dalis numato, kad Lietuvos Respublikoje įgyvendinamų tarptautinių sankcijų privalo laikytis ir jas įgyvendinti visi fiziniai ir juridiniais asmenys. Pagal 2014 m. liepos 31 d. Tarybos Reglamento (EB) Nr. 833/2014 (su vėlesniais pakeitimais, padarytais 2022 m. balandžio 11 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentu (ES) 2022/595) dėl ribojamųjų priemonių atsižvelgiant į Rusijos veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, 3i straipsnio nuostatas draudžiama tiesiogiai ar netiesiogiai įsigyti, importuoti ar perduoti į Europos Sąjungą XXI priede išvardytas prekes, tarp jų, medieną ir medienos gaminius, kurių KN kodas 44, iš kurių Rusija gauna reikšmingas pajamas ir todėl gali vykdyti veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, jei jų kilmės šalis yra Rusija arba jos eksportuotos iš Rusijos.

Aukščiau aptartais įrodymais nustatyta, kad kaltinamojo T. J. vadovaujama įmonė „A.“ į Europos Sąjungą importavo medienos granules kurui, kurios yra draudžiamos pagal 2014 m. liepos 31 d. Tarybos Reglamento (EB) Nr. 833/2014 (su vėlesniais pakeitimais, padarytais 2022 m. balandžio 11 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentu (ES) 2022/595) dėl ribojamųjų priemonių atsižvelgiant į Rusijos veiksmus, kuriais destabilizuojama padėtis Ukrainoje, dalį minėtų prekių T. J. pripažino pardavęs. Jis nurodė, kad žinojo, jog draudžiama į Europos Sąjungą importuoti medienos granules iš Rusijos Federacijos, bet siekdamas turtinės naudos, atliko nurodytus veiksmus, apie žalą valstybei negalvojo. Atsakomybė pagal BK 123¹ straipsnio 1 dalį kyla tik tuomet, jei pažeidus tarptautines sankcijas, kyla didelė žala Lietuvos Respublikos interesams. BK nėra įtvirtinta, kuo pasireiškia didelė žala Lietuvos Respublikos interesams, tai kiekvienu atveju individualiai vertinama aplinkybė. Nagrinėjamu atveju nustatyta, kad nurodžius dokumentuose neteisingą informaciją iš Rusijos Federacijos į Lietuvos Respubliką buvo atgabenta 198 000 kg medienos granulių, kurių bendra vertė įskaitant sumokėti privalomus mokesčius yra 81 408,63 Eur. Įvertinus pažeidžiant Lietuvos Respublikoje įgyvendinamas tarptautines sankcijas atgabentų į Lietuvos Respubliką medienos granulių kiekį, jų vertę, atsižvelgus į tai, kad prekės iš Rusijos Federacijos į Lietuvos Respubliką buvo atgabentos klastojant dokumentus, ne per vieną kartą, daroma išvada, kad tokiu būdu buvo padaryta didelė žala valstybės interesams. Byloje nustatytų aplinkybių visuma patvirtina, kad kaltinamasis suvokė, kad apeidamas sankcijas įgyja ir į Lietuvos Respubliką gabena bei realizuoja prekes, kurių kilmės šalis yra Rusija, to norėjo ir būtent todėl taip veikė, todėl T. J. veiksmai teisingai kvalifikuoti pagal BK 123¹ straipsnio 1 dalį.

IV. Bausmės ir baudžiamojo poveikio priemonės parinkimo ir jų skyrimo motyvai

Esant BPK 418 straipsnio 1 dalyje numatytiems pagrindams, darytina išvada, jog šis procesas gali būti baigiamas priimant teismo baudžiamąjį įsakymą.

T. J. sutiko su proceso užbaigimu teismo baudžiamuoju įsakymu ir siūloma bausmės rūšimi – bauda, tačiau prašė leisti baudą sumokėti dalimis per du metus ir neskirti turto konfiskavimo, kadangi jo darbo užmokesti yra 800 eurų, pajamos iš verslo sumažėjusios.

Teismas, parinkdamas ir skirdamas bausmę, vadovaujasi BK 54 straipsnyje išdėstytais bendraisiais bausmės skyrimo pagrindais, atsižvelgia į padarytų nusikalstamų veikų pavojingumo laipsnį, stadiją, kaltės formą, veikų padarymo motyvus, kaltininko asmenybę, atsakomybę lengvinančią aplinkybę ir ją sunkinančių aplinkybių nebuvimą.

Kaltinamojo T. J. atsakomybę lengvinančia aplinkybe laikytina tai, kad prisipažino padaręs nusikalstamas veikas ir nuoširdžiai gailisi (BK 59 straipsnio 1 dalies 2 punktas), atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Kaltinamasis T. J. anksčiau neteistas, baustas administracine tvarka, daugiausia už Kelių eismo taisyklių pažeidimus. Administracine tvarka už panašaus pobūdžio pažeidimus kaip kad padarytos nusikalstamos veikos, nebaustas, kas leidžia daryti išvadą, kad jo antivisuomeninės nuostatos nėra susiformavusios, nusikalstamos veikos padarytos atsitiktinai. T. J. yra dirbantis, turi nuolatinę gyvenamąją vietą. Jis padarė du tyčinius nusikaltimus, kurių vienas priskiriamas sunkių, kitas apysunkių nusikaltimų kategorijai. Nusikaltimai įvykdyti iš savanaudiškų paskatų.

BK 199 straipsnio 3 dalies sankcijoje numatytos alternatyvios baudos arba laisvės atėmimo iki aštuonerių metų bausmės, o BK 123¹ straipsnio 1 dalies sankcijoje – alternatyvios baudos arba arešto, arba laisvės atėmimo iki penkerių metų bausmės.

Kadangi kaltinamasis T. J. teisiamas pirmą kartą, įvertinus jo asmenybę, nusikaltimų padarymo aplinkybes, neteisėtai per valstybės sieną gabentų privalomų pateikti muitinei daiktų vertę, teismas sprendžia, kad prokurorės už BK 199 straipsnio 3 dalyje numatyto nusikaltimo padarymą pasiūlyta 300 MGL dydžio bauda yra per griežta ir neproporcinga įvykdyto nusikaltimo pavojingumui bei kaltinamojo asmenybei. Kaip minėta, T. J. nusikalto pirmą kartą, administracine tvarka už panašaus pobūdžio nusižengimus nebaustas, yra nustatyta jo atsakomybę lengvinanti aplinkybė, todėl už padarytą sunkų nusikaltimą jam skirtina šiek tiek mažesnė nei prokurorės siūloma - 260 MGL dydžio bauda. Teismo vertinimu už BK 123¹ straipsnio 1 dalyje numatyto nusikaltimo padarymą prokurorės pasiūlyta 200 MGL dydžio bauda yra adekvati padarytai nusikalstamai veikai.

Kadangi T. J. padarytos nusikalstamos veikos sudaro realiąją nusikalstamų veikų sutaptį, prokurorė pagrįstai jas pasiūlė subendrinti dalinio sudėjimo būdu. BK 63 straipsnio 4 dalyje numatyta, kad kai bausmės iš dalies sudedamos, prie griežčiausios bausmės, paskirtos už vieną iš padarytų nusikalstamų veikų, iš dalies pridedamos švelnesnės bausmės. Pridedamos bausmės dalis negali būti mažesnė negu minimalus tos bausmės rūšies dydis, kas, vadovaujantis BK 47 straipsnio 3 dalimi, skiriant baudą už sunkaus nusikaltimo padarymą, yra 150 MGL (BK 47 straipsnio 3 dalies 4 punktas), o už apysunkio – 100 MGL (BK 47 straipsnio 3 dalies 3 punktas). T. J., atsižvelgus į jo asmenybę, nusikalstamų veikų padarymo aplinkybes, tai, kad buvo realizuota nedidelė apeinant sankcijas įvežtų prekių dalis, prie už sunkų nusikaltimą skiriamos 260 MGL dydžio baudos pridedama minimali BK 47 straipsnio 3 dalies 3 punkte numatyta bausmė.

Sutinkamai su BK 64¹ straipsnio nuostatomis T. J. skirtina subendrinta bausmė mažintina vienu trečdaliu, kadangi kaltinamasis prisipažino padaręs nusikalstamas veikas, byla baigiama teismo baudžiamuoju įsakymu.

Įvertinus tai, kad kaltinamasis anksčiau neteistas ir nėra baustas už panašaus pobūdžio administracinius nusižengimus, galima daryti išvadą, kad padarytos nusikalstamos veikos buvo labiau atsitiktinio pobūdžio. Atsižvelgus į skirtinos baudos dydį, į tai, kad kaltinamasis nurodė gaunantis 800 Eurų darbo užmokestį ir į jo prašymą leisti baudą sumokėti dalimis per dvejus metus, nustatytinas dvidešimt keturių mėnesių terminas baudos sumokėjimui.

BK 72 straipsnyje įtvirtintas turto konfiskavimas yra priverstinis neatlygintinas konfiskuotino bet kokio pavidalo turto, esančio pas kaltininką ar kitus asmenis, paėmimas valstybės nuosavybėn (1 dalis). Turto konfiskavimas privalomai skiriamas visais atvejais, nustačius, kad turtas atitinka BK 72 straipsnio 2 dalyje nurodytus konfiskuotino turto požymius. Vadovaujantis BK 72 straipsnio 2 dalimi, konfiskuotinu turtu laikomas šio kodekso uždraustos veikos įrankis, priemonė ar rezultatas. Uždraustos veikos rezultatu laikoma turtinė nauda, kurią kaltininkas gauna padaręs uždraustą veiką, jo pasipelnymas iš šios veikos. Turto konfiskavimo tikslas – visų pirma, panaikinti galimybę kaltininkui ar kitiems asmenims iš nusikalstamos veikos gauti turtinės naudos, t. y. padaryti nusikalstamą veiką ekonomiškai nenaudingą. Pagal BK 72 straipsnio 5 dalį, kai konfiskuotinas turtas yra paslėptas, suvartotas, priklauso tretiesiems asmenims ar jo negalima paimti dėl kitų priežasčių arba šį turtą konfiskuoti būtų netikslinga, teismas iš kaltininko ar kitų šio straipsnio 4 dalyje nurodytų asmenų išieško konfiskuotino turto vertę atitinkančią pinigų sumą.

Nagrinėjamu atveju kaltinamasis pripažino, kad dalį į Lietuvos Respubliką iš Rusijos Federacijos įvežtų pažeidžiant tarptautines sankcijas medienos granulių pardavė Lenkijos ir Lietuvos įmonėms už 49 500 eurų, o UAB „A.“ 132 000 kg medienos granulių, įgytų iš Rusijos įmonės LTD „V.“ ir įvežtų į Lietuvos Respubliką pagal TOO „K.“ vardu išrašytus dokumentus pirko už 44 200 Eur. Vadinasi iš nusikalstamos veikos T. J. gavo 5 300 eurų pajamų. Šie pinigai atitinka konfiskuotino turto požymius ir privalo būti konfiskuojami. Kadangi pas kaltinamąjį šie pinigai nerasti, išieškotina konfiskuotino turto vertę atitinkanti pinigų suma (BK 72 straipsnio 5 dalis).

Civilinis ieškinys byloje nepareikštas, laikinas nuosavybės teisių apribojimas netaikytas, kardomosios priemonės neskirtos, duomenų apie tyrimo metu patirtas proceso išlaidas byloje taip pat nėra.

Daiktų, turinčių reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti, klausimas išspręstinas BPK 94 straipsnyje nustatyta tvarka.

Rezoliucinė dalis

Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 418 straipsniu, 420 straipsnio 1 dalies 1 punktu, 421 straipsniu, 422 straipsniu,

nusprendžia:

T. J. pripažinti kaltu padarius nusikaltimus, numatytus BK 199 straipsnio 3 dalyje (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi iki 2023 m. gegužės 31 d.) ir 123¹ straipsnio 1 dalyje, ir skirti jam:

pagal BK 199 straipsnio 3 dalį (2018 m. gruodžio 20 d. įstatymo Nr. XIII-1836 redakcija, galiojusi iki 2023 m. gegužės 31 d.) 260 MGL (13 000 (trylikos tūkstančių) eurų) baudą;

pagal BK 123¹ straipsnio 1 dalį 200 MGL (10 000 (dešimties tūkstančių) eurų) baudą.

Vadovaujantis BK 63 straipsnio 4 dalimi, paskirtas bausmes subendrinti dalinio sudėjimo būdu ir paskirti subendrintą bausmę – 360 MGL (18 000 (aštuoniolikos tūkstančių) eurų) baudą.

Vadovaujantis BK 64¹ straipsniu, paskirtą bausmę sumažinti vienu trečdaliu ir paskirti galutinę bausmę – 240 MGL (12 000 (dvylikos tūkstančių) eurų) baudą.

Įpareigoti T. J. baudą sumokėti per 24 (dvidešimt keturis) mėnesius nuo teismo baudžiamojo įsakymo įsiteisėjimo dienos, sumokant į pasirinkto banko Lietuvos Respublikos Valstybinės mokesčių inspekcijos (įmonės kodas 188659752) biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą, įmokos kodas 6801.

Išaiškinti, kad nesumokėjus baudos, ji bus išieškota priverstinai, o sumokėjus baudą, privaloma Kauno apygardos teismo raštinės tarnautojui (A. Mickevičiaus g. 18, Kaunas, arba el. p. kauno.apygardos@teismas.lt ) pateikti banko kvitą ar kitą mokėjimo nurodymą patvirtinantį dokumentą (Lietuvos Respublikos bausmių vykdymo kodekso 6 - 8 straipsniai).

Vadovaujantis BK 72 straipsnio 2, 5 dalimis, iš T. J. išieškoti konfiskuotino turto vertę atitinkančią pinigų sumą – 5 300 Eur (penkis tūkstančius tris šimtus eurų).

T. J. išaiškinti, kad konfiskuotino turto vertę atitinkanti pinigų suma (5 300 eurų) teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus turi būti sumokėta į jo paties pasirinkto banko Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos Finansų ministerijos (įmonės kodas 188659752) biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą, nurodant įmokos kodą 6610. Sumokėjęs nurodytą sumą, jis privalo mokėjimą patvirtinančius dokumentus pateikti Kauno apygardos teismo raštinės tarnautojui (A. Mickevičiaus g. 18, Kaunas, arba, el. p. kauno.apygardos@teismas.lt). Nustatytu laiku nesumokėjus konfiskuotino turto vertę atitinkančios pinigų sumos, ji bus išieškoma priverstinai.

Daiktus, turėjusius reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti:

nešiojamą kompiuterį „HP 17-cm1001ny“ ir mobiliojo ryšio telefoną „Samsung S22 Ultra (SM-S908B/DS)“, laikomus Muitinės kriminalinės tarnybos Klaipėdos skyriuje, adresu: (duomenys neskelbtini), grąžinti T. J..

Nešiojamo kompiuterio „HP 17-cm1001ny“ įmontuoto standaus disko „Kioxia (duomenys neskelbtini)“ ir mobiliojo ryšio telefono „Samsung S22 Ultra (SM-S908B/DS)“ informacijos išrašus, pateiktus prie specialisto išvados išoriniame kietajame diske „SP Armor A30“, palikti saugoti prie bylos.

T. J. išaiškinti, kad:

1. Nesutikdamas su bausmės paskyrimu teismo baudžiamuoju įsakymu, jis turi teisę per 14 dienų nuo teismo baudžiamojo įsakymo jam įteikimo dienos paduoti Kauno apygardos teismui prašymą reikalaujant surengti bylos nagrinėjimą teisme. Tokiu atveju šis teismo baudžiamasis įsakymas neįgis teisinės galios.

2. Išnagrinėjus bylą teismo posėdyje pagal kaltinamojo gautą prašymą, teismas nėra saistomas teismo baudžiamuoju įsakymu paskirta bausme, tai yra išnagrinėjęs bylą ir pripažinęs kaltinamąjį kaltu, teismas gali paskirti kitos rūšies (švelnesnę ar griežtesnę) ar dydžio bausmę, negu paskirta teismo baudžiamuoju įsakymu (BPK 425 straipsnio 4 dalis).

3. Nepasinaudojus teise reikalauti surengti bylos nagrinėjimą teisme, teismo baudžiamasis įsakymas įsiteisėja per 14 dienų nuo jo įteikimo kaltinamajam dienos ir vykdomas Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso nustatyta tvarka.

Įsiteisėjęs teismo baudžiamasis įsakymas yra neskundžiamas.

Teisėjas Darius Kantaravičius