Vilniaus apygardos teismo nutartis

viešame teisiamajame posėdyje išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje

D. M. , asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, lietuvis, gyv. (duomenys neskelbtini), dirb. B. M. PĮ vadybininku, išsilavinimas spec. vidurinis, , vedęs, neteistas,

kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 207 str. 1d., 307 str. 2 d., 274 str. 3 d.

D. M. yra kaltinamas tuo, kad jis įsteigė įmones, kurios veikė ir jo buvo naudojamos kaip priedanga kitokiai negu steigimo dokumentuose numatyta, be to, neteisėtai veiklai ir jo vardu apgaule, pakartotinai, veikdamas grupėje iš anksto susitarusių asmenų pasisavino svetimą turtą stambiu mastu, ir suklastojo oficialius dokumentus, taip sukeldamas žymią žalą valstybės interesams, o būtent:

jis, siekdamas parodyti realų perkamų ir parduodamų prekių buvimą bei užvaldyti Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas stambiu mastu:

-1997 m. gegužės mėn. antroje pusėje Vilniuje, Gedimino pr. pradžioje esančiame parke įkalbėjo L. S. už piniginį užmokestį įkurti jos vardu įmonę, 1997 m. gegužės 26 d. kartu su į ja nuvyko į banką Snoras, esanti Vilniuje, Vivulskio g.7, kur atidarė kuriamai įmonei valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), bei atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir į ją įnešė 10 000 litų kuriamos įmonės, 1997 m. gegužės mėn. antroje pusėje Vilniuje, Gedimino pr. pradžioje esančiame parke , įkalbėjo Liudmilą įstatiniam kapitalui formuoti, tą pačią dieną neatskleisdamas L. S. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jai 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jos vardu Vilniaus miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Vilniuje, Gedimino pr. 9, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę “(duomenys neskelbtini)”, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. gegužės 26 d. iki 1997 m. spalio 15 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 05 26 Vilniaus m. savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

-1997 m. gegužės mėn. antroje pusėje Vilniuje, Gedimino pr. pradžioje esančiame parke įkalbėjo A. V. už piniginį užmokestį įkurti jo vardu įmonę, 1997 m. gegužės 26 d. kartu su juo nuvyko į Vilniaus banką, esantį Vilniuje, Gedimino pr. 12, kur atidarė kuriamai įmonei valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), bei atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir į ją įnešė 10 000 litų kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti, tą pačią dieną, neatskleisdamas A. V. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jam 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jo vardu Vilniaus miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Vilniuje, Gedimino pr. 9, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę „(duomenys neskelbtini)", įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. gegužės 26 d. iki 1997 m. gruodžio 10 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB “(duomenys neskelbtini)” įstatų, įregistruotų 1997 05 26 Vilniaus m, savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

-1997 m. gegužės mėn. pabaigoje Vilniuje, Gedimino pr. pradžioje esančiame parke įkalbėjo T. B. ir V. M. už piniginį užmokestį nupirkti jo vardu bendrovės akcijas,1997 m. gegužės 30 d. kartu su jais nuvyko į Panevėžio m., kur per tarpininkaujančią bendrovę sudarė su E. J. akcijų pirkimo-pardavirno sutartį ir iš jo, T. B. vardu, neatskleisdamas pastarajam įmonės akcijų pirkimo tikslo nupirko 24 paprastąsias 500 litų nominalo vertės vardines UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskeltini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), akcijas už 100 litų, tą pačią dieną, užmokėdamas po 400 litų už paslaugas perkant įmonės akcijas, Vilniaus banko Panevėžio filiale, esančiame Panevėžyje, Kranto g. 28, perrašė UAB "(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) T.B. ir V. M. vardu ir nuo 1997 m. gegužės 30 d. iki 1998 m. balandžio 14 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1994 m. gruodžio 5 d. ir perregistruotą 1997 m. gegužės 30 d. Panevėžio m. Savivaldybės rejestro tarnyboje, 3 skirsnyje „Bendrovės ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai -apgaulę užvaldyti svetimą turtą stambiu. mastu;

- 1997 m. birželio mėn. antroje pusėje Vilniuje, Gedimino pr. pradžioje esančiame parke įkalbėjo E. B. ir V. M. už piniginį užmokestį įkurti jų vardu įmonę, 1997 m.birželio 23 d. kartu su jais nuvyko į Vilniaus banko Kauno filialą, esanti Kaune, K.Donelaičio g. 62, kur atidarė kuriamai įmonei atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir į ją įnešė 10 000 litų kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti, 1997 m. birželio 27 d., neatskleisdamas E. B. ir V. M. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jiems po 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jų vardu Kauno miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Kaune, L. Sapiegos g 4, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę "(duomenys neskelbtini)", įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. birželio 27 d. iki 1998 rn. gegužės 13 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 06 27 Kauno m. savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

- 1997 m. liepos mėn. Vilniuje įkalbėjo A. Z. ir J. V. už piniginį užmokestį nupirkti jų vardu bendrovės akcijas, tuo pat metu per tarpininkaujančią bendrovę sudarė su A. S. akcijų pirkimo-pardavimo sutartį ir iš jo, A. Z. bei J. V. vardu, neatskleisdamas pastariesiems įmonės akcijų pirkimo tikslo, užmokėdamas po 400 litų nupirko UAB "(duomenys neskelbtini)", įmonės Kodas (duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), akcijas, 1997 m. liepos 18 d. A. Z. ir J. V. vardu Lietuvos Taupomajame banke, esančiame Vilniuje" Savanorių pr. 19 UAB "(duomenys neskelbtini)" atidarė sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir nuo 1997 m. liepos 18 d.. iki 1998 m. kovo 2 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 m. kovo 24 d. Vilniaus m. Savivaldybės rejestro tarnyboje, 4 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai - apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

- 1997 m. rugpjūčio mėn. pradžioje Vilniuje, Skroblų gatvėje įkalbėjo N. C. ir A. Z. už piniginį užmokesti įkurti jų vardu įmonę, 1997 m. rugpjūčio 05 d. kartu su jais nuvyko į Panevėžio miestą, kur banko Snoras Panevėžio filiale, esančiame Panevėžyje, Smėlynės g. 2c, atidarė kuriamai įmonei valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir atsiskaitomąią sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), į kurią įnešė 10 000 litų kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti tą pačią dieną, neatskleisdamas N. C. ir A. Z. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jiems po 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jo vardu Panevėžio miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Panevėžyje, Laisvės a. 20, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. rugpjūčio 5 d. iki 1998 m. liepos 7 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 08 05 Panevėžio ITI. savivaldybėje, 3 skirsnyje "Bendrovės ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai - apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

-1997 m. rugpjūčio mėn. antroje pusėje Vilniuje įkalbėjo J. V. ir R. C. už piniginį užmokestį įkurti jų vardu įmonę, 1997 m. rugpjūčio 22 d. kartu su jais nuvyko į banką Hermis, esantį Vilniuje, Jogailos g. 9a, kur atidarė kuriamai įmonei valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), į kurią įnešė 10 000 litų kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti, 1997 m. rugpjūčio 25 d., neatskleisdamas J. V. ir R. C. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jiems po 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jų vardu Vilniaus miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Vilniuje, Gedimino pr. 9, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę "(duomenys neskelbtini)", įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. rugpjūčio 25 d. iki 1998 m. balandžio 17 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 08 25 Vilniaus m. savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai ­apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

- 1997 m. rugsėjo mėn. pradžioje Vilniuje įkalbėjo A. C. ir R. C. už piniginį užmokestį įkurti jų vardu įmonę, 1997 m. rugsėjo 11 d. kartu su jais nuvyko į Kauno miestą, kur banko Snoras Kauno filiale, esančiame Kaune, Šv. Gertrūdos g. 7, atidarė kuriamai įmonei valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), į kurią įnešė l 0 000 litų kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti, 1997 m. rugsėjo 15 d. neatskleisdamas A. C. ir R. C. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jiems po 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jų vardu Kauno miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Kaune, L.Sapicgos g 4, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę "(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. rugsėjo 11 d. iki 1998 m. liepos 9 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 1997 09 15 Kauno m. savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė ­ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai - apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

- 1997 m. rugpjūčio mėn. Vilniuje įkalbėjo D.-l. L. ir R. C. už piniginį užmokestį įkurti jų vardu įmonę, 1997 m. rugsėjo 11 d. kartu su jais nuvyko į Kauno m., kur Ūkio banko Kauno filiale, esančiame Kaune, Gruodžio g. 9, atidarė kuriamai įmonei atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), į kurią įnešė 10 000 Lt kuriamos įmonės įstatiniam kapitalui formuoti, 1997 m. rugsėjo 15 d., neatskleisdamas D. L1. ir R. C. įmonės registravimo tikslo, užmokėdamas jiems po 400 litų už paslaugas įkuriant įmonę, jų vardu Kauno miesto Savivaldybės rejestro tarnyboje, esančioje Kaune, L. Sapiegos g 4, įregistravo uždarąją akcinę bendrovę "(duomenys neskelbtini)", įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įmonės registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), taip ją įsteigdamas ir nuo 1997 m. rugsėjo 15 d. iki 1998 m. gegužės 8 d. naudojo įmonę kaip priedangą UAB "(duomenys neskelbtini)" įstatų, įregistruotų 199709 15 Kauno m. savivaldybėje, 2 skirsnyje "komercinė - ūkinė veikla" nenumatytai, be to, neteisėtai veiklai - apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

- 1997 m. gruodžio 1 d. tapęs vieninteliu bendrovės "(duomenys neskelbtini)“ igaliotuoju asmeniu ir turėdamas šios bendrovės generalinį įgaliojimą, 1997 m. gruodžio 18 d. banke Snoras, esančiame Vilniuje, Vivulskio g. 7, įmonės vardu atidarė sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir valiutinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir naudojo įmonę kaip priedangą kitokiai negu 1997 m. lapkričio 25 d. steigimo liudijimo 3 skirsnyje numatytai, be to, neteisėtai veiklai - apgaule užvaldyti svetimą turtą stambiu mastu;

Tokiais savo veiksmais: D. M. kaltinamas padaręs nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 307 str. 2 d.

Be to jis, veikdamas grupėje iš anksto susitarusių asmenų, kartu su tardymui nežinomu asmeniu vardu A., pasiskirstę vaidmenimis, A. suklastojus prekių eksporto dokumentus bei padedant Muitinės pareigūnams, kurie įformino A. suklastotus prekių eksporto dokumentus, ir pasienio policijos pareigūnui :

-1997 m. spalio 23 d. Panevėžio miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Panevėžyje, Durpyno g. 3, vyresniajai mokesčių inspektorei R. A. prisistatė direktoriaus pavaduotoju D. L., atstovaujančiu jo kitų asmenų vardu įkurtai UAB "(duomenys neskelbtini)", apgaule, pateikęs žinomai suklastotus iš A. gautus dokumentus - muitinės deklaraciją Nr. 7VRIDI00703, tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį AA Nr. 004219, tranzito šaknelę bei paties suklastotas PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 2051603 ir PVM sąskaitą-faktūrą SAA Nr. 1173688, liudijančius apie 105 oro kondicionierių eksportą į Baltarusijos Respubliką jo paties fiktyviai įkurtai bendrovei "(duomenys neskelbtini)", nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Vilniaus teritorinės muitinės krovinių posto Šalčios padalinio vyr. inspektorei J. G. ir Alytaus teritorinės muitines krovinių posto Raigardo kelio posto vyr. inspektoriui O. Š., kurie neteisėtai įforminę suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 7VRJDI00703" 1997 m. spalio 27 d. susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtines vertės mokesčio permoką, kuri iš Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos sąskaitos buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir taip stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas 109 124 litus;

- 1997 m. lapkričio 17 d. Panevėžio miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Panevėžyje, Durpyno g. 3, vyresniajai mokesčių inspektorei L. S. prisistatė direktoriaus pavaduotoju D. L., atstovaujančiu jo kitą asmenį vardu įkurtai UAB "(duomenys neskelbtini)", apgaule, pateikęs žinomai suklastotus iš A. gautus dokumentus - muitinės deklaraciją Nr. 7VR17109946, tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį AA Nr. 004218, išvykimo įstaigos tikrinimo šaknelę bei paties suklastotas PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 2051604 ir PVM sąskaitą-faktūrą SAA Nr. 1173681, liudijančius apie 60 dujinių šildymo katilų ir 70 elektrinių šildymo katilų eksportą į Baltarusijos Respubliką jo paties fiktyviai įkurtai bendrovei "(duomenys neskelbtini)''', nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Vilniaus teritorinės muitinės krovinių posto Savanorių padalinio vyr. inspektoriui A. V1. ir Alytaus teritorinės muitinės krovinių posto Raigardo kelio posto inspektoriui A. L., kurie neteisėtai įforminę suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 7VRJ 7109946, bei Pasienio policijos departamento prie LR VRM Varėnos pasienio policijos rinktinės Druskininkų užkardos Raigardo pasienio kontrolės punkto vyresniajam policininkui S. P., kuris įrašė į oficialų dokumentą ­autotransporto priemonių praleistų per valstybės sieną iš Lietuvos Respublikos teritorijos apskaitos knygą, melagingas žinias, neva minėtas prekes vežęs automobilis išvažiavo iš Lietuvos Respublikos, 1997 m. lapkričio 20 d. susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtines vertės mokesčio permoką, kuri iš Panevėžio m. Valstybines mokesčių inspekcijos sąskaitos buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir taip pakartotinai, stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybes pinigines lėšas 101 844 litus;

- 1997 m. gruodžio 12 d. Panevėžio miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Panevėžyje, Durpyno g. 3, vyresniajai mokesčių inspektorei R. A. prisistatęs direktoriaus pavaduotoju D. L., atstovaujančiu jo kitų asmenų vardu įkurtai UAB“ (duomenys neskelbtini)", apgaule, pateikęs žinomai suklastotus iš A. gautus dokumentus įformintą muitines deklaraciją Nr. 7VR17111009, tarptautinį krovinių transportavimo važtarašti AA Nr. 004215:, tranzito šaknelę bei paties suklastotas PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 205 I 605 ir PVM sąskaitą-faktūrą SAA Nr. 1173682, liudijančius apie 160 videomagnetofonų ir 60 spalvoto vaizdo televizorių eksportą į Baltarusijos Respubliką jo paties fiktyviai įkurtai bendrovei „(duomenys neskelbtini)", nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Vilniaus teritorinės muitinės krovinių posto Savanorių padalinio vyr. inspektoriui O. M. ir Alytaus teritorines muitinės krovinių posto Raigardo kelio posto vyr. inspektoriui R. R., kurie neteisėtai įforminę suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 7VRJ 7111 009, bei Pasienio policijos departamento prie LR VRM Varėnos pasienio policijos rinktinės Druskininkų užkardos Raigardo pasienio kontrolės punkto vyresniajam policininkui S. P., kuris įrašė į oficialų dokumentą ­autotransporto priemonių, praleistų per valstybės sieną iš Lietuvos Respublikos teritorijos apskaitos knygą, melagingas žinias, neva minėtas prekes vežęs automobilis išvažiavo iš Lietuvos Respublikos, 1998 m. sausio 05 d, susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtines vertės mokesčio permoką, kuri iš Panevėžio m. Va1stybinės mokesčių inspekcijos sąskaitos buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir taip pakartotinai, stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas 83 203 Lt:,

- 1998 m. vasario 20 d. Panevėžio miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Panevėžyje" Durpyno g. 3, vyresniajai mokesčių inspektorei L. S. prisistatęs direktoriaus pavaduotoju D. L., atstovaujančiu jo kitų asmenų vardu įkurtai UAB „(duomenys neskelbtini)", apgaule, pateikęs žinomai suklastotus, iš A. gautus dokumentus - įformintą muitines deklaraciją Nr. 8VR12100235, tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį LT Nr. 254126, tranzito šaknelę, išvykimo įstaigos tikrinimo šaknelę bei paties suklastotas PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 2051611 ir PVM sąskaitą-faktūrą SAA Nr. 1173685, liudijančius apie 81 oro šildytuvo eksportą į Baltarusijos Respubliką jo paties fiktyviai įkurtai bendrovei "(duomenys neskelbtini)", nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Vilniaus teritorinės muitinės krovinių posto Kirtimų padalinio inspektoriui J. R. ir Alytaus teritorinės muitinės krovinių posto Raigardo kelio posto vyr. inspektoriui V. A., kurie neteisėtai įforminę suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 8VR121002J5, bei Pasienio policijos departamento prie LR VRM Varėnos pasienio policijos rinktinės Druskininku užkardos Raigardo pasienio kontrolės punkto vyresniajam policininkui S. P., kuris įrašė į oficialų, dokumentą ­autotransporto priemonių, praleistų per valstybės sieną iš Lietuvos Respublikos teritorijos apskaitos knygą, melagingas žinias, neva minėtas prekes vežęs automobilis išvažiavo iš Lietuvos Respublikos, 1998 m. vasario 26 d. susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtinės vertės mokesčio permoką, kuri buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir taip pakartotinai, stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas - 95 859 litus.

Šiais savo veiksmais D. M. viso užvaldė 390 030 litus.

- 1997 m. gruodžio 11 d. Kauno miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Kaune, L.Sapiegos g. 4, apgaule, per parengtinio tardymo metu nenustatytą asmenį pateikęs žinomai suklastotus, iš A. gautus dokumentus - muitinės deklaraciją Nr. 7VR13103486, tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį AA Nr. 00.4217 bei paties suklastotą PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 2092170, liudijančius apie 150 videomagnetofonų ir 90 spalvoto vaizdo televizorių eksportą į Baltarusijos Respubliką jo paties fiktyviai įkurtai bendrovei „(duomenys neskelbtini)", nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Alytaus teritorinės muitinės krovinių posto Raigardo kelio posto vyr. inspektoriui V. A., kuris neteisėtai įforminęs suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 7VR13 I 03486 bei Pasienio policijos departamento prie LR VRM Varėnos pasienio policijos rinktinės Druskininkų užkardos Raigardo pasienio kontrolės punkto vyresniajam policininkui S. P., kuris įrašė į oficialų dokumentą - autotransporto priemonių, praleistų per valstybės sieną iš Lietuvos Respublikos teritorijos apskaitos knygą, melagingas žinias, neva minėtas prekes vežęs automobilis išvažiavo iš Lietuvos Respublikos, 1997 m. gruodžio 24 d. susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtinės vertės mokesčio permoką, kuri iš Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos sąskaitos buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), ir taip pakartotinai, stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas - 115 027 litus;

- 1998 m. vasario 17 d. Kauno miesto Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, esančioje Kaune, L.Sapiegos g. 4, apgaule, per parengtinio tardymo metu nenustatytą asmenį pateikęs žinomai suklastotus, iš A. gautus dokumentus - muitinės deklaraciją Nr. 8VR 121 00605, tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį LT Nr. 125098 bei paties suklastotą PVM sąskaitą-faktūrą LAB Nr. 2092174, liudijančius apie 105 patalpų šildytuvų eksportą į Baltarusijos Respubliką jo fiktyviai įkurtai bendrovei "(duomenys neskelbtini)", nors jokių prekių eksporto nevykdė, padedant Vilniaus teritorinės muitinės krovinių posto Savanorių padalinio inspektoriui J. R. ir Alytaus teritorinės muitinės krovinių posto Raigardo kelio posto inspektoriui A. L., kurie neteisėtai įforminę suklastojo muitinės deklaraciją Nr. 8VR12100605, 1998 m. kovo 09 d. susigrąžino dėl tariamo prekių eksporto susidariusią pridėtinės vertės mokesčio permoką, kuri iš Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos sąskaitos buvo pervesta į UAB "(duomenys neskelbtini)" atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) ir taip pakartotinai, stambiu mastu užvaldė Lietuvos Respublikos valstybės pinigines lėšas - 122 310 Lt.

Šiais savo veiksmais D. M. viso užvaldė 237 337 litus.

Viso D. M. apgaule užvaldė 627 367 litus Lietuvos Respublikos valstybės piniginių lėšų

Tokiais savo veiksmais D. M. kaltinamas padaręs nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 274 str. 3 d.

- nuo 1997 m. spalio mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Panevėžio m. per kelis kartus pateikė R. E. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu R. E. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus -UAR "(duomenys neskelbtini)" 1997 m. metinę juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1997 m. spalio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. lapkričio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. gruodžio mėn. PVM deklaraciją, 1998 m. sausio 20 d. juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 m. sausio 20 d, balansą, 1998 m. sausio 20 d. pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 m. sausio 20 d. pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, kapitalo būklę, įmonės skolų būklę, 1998 m.. sausio 20 d. paaiškinamąjį raštą, 1998 m. sausio mėn. deklaraciją;

-1997 m. birželio mėn, Vilniaus m. pateikė V. L. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu V. L. įrašius į buhaIterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialų dokumentą - UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1997 m. birželio 30 d. balansą;

-nuo 1997 m. birželio mėn. iki 1997 m. liepos mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė V. L. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu V. L. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB "(duomenys neskelbtini)" 1997 m. birželio 30 d. balansą, 1997 m. birželio 30 d.. pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 m. birželio 30 d. juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 m. birželio mėn, PVM deklaraciją, 1997 m. pusmečio juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1997 m. liepos mėn. PVM deklaraciją;

- nuo 1997 m. rugsėjo mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė E. M. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu E. M. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus – UAB "(duomenys neskelbtini)“ 1997 m. rugsėjo mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. spalio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. gruodžio mėn. PVM deklaraciją, įmonės skolų būklę (lt), kapitalo būklę, 1997 m. III ketvirčio juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1997 10 01 balansą, 1997 10 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 10 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 metų juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1998 m. sausio 01 d. pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą (Lt}, 1998 01 01 balansą, 1998 0 I 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 01 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 0130 paaiškinamąjį raštą Vilniaus m. VMI;

-nuo 1997 m. rugsėjo mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė E. M. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu E. M. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus -UAB "(duomenys neskelbtini)" 1997 m. rugsėjo mėn. PVM deklaraciją, 199710 01 balansą, 1997 10 0 1 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 10 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 m. gruodžio mėn PVM deklaraciją, įmonės skolų būklę (lt), kapitalo būklę, 1997 metų juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1998 01 01 balansą, 1998 01 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, ] 998 01 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 01 01 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, 1998 01 30 paaiškinamąjį raštą Vilniaus m. VMI;

- nuo 1997 m. spalio mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė E. M. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu E. M. įrašius į Buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB "(duomenys neskelbtini)" 1997 10 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 10 01 balansą, 1997 10 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 gruodžio mėn. PVM sąskaitą ­faktūrą, 1998 01 0 1 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, 1998 0 1 0 1 balansą, 1998 01 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus;

- nuo 1997 m. birželio mėn. iki 1997 m. spalio mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB „(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1997 birželio mėn. PVM deklaraciją, 1997 birželio mėn. patikslintą PVM deklaraciją, 1 997 m. liepos mėn. balansą, 1997 m. liepos mėn. pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 m. liepos mėn. juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 m. liepos mėn. juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1997 m. rugsėjo mėn. PVM deklaraciją,1997 m. spalio 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 10 01 pelno (nuostolio) ataskaitą (lt), 1997 10 01 balansą, 1997 m. III ketvirčio juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą;

- nuo 1997 m. liepos mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Kauno m. per kelis kartus pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB " (duomenys neskelbtini)" 1997 07 01 balansą, 1997 m. rugsėjo mėn. PV M deklaraciją, 1997 10 01 balansą, 1997 10 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 10 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 m. 9 mėnesių juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1997 m. spalio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. lapkričio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. gruodžio mėn. PVM deklaraciją ,paaiškinamąjį raštą Kauno m. VMl, įmonės skolų būklę (lt), 1998 01 01 pelno (nuostolio) ataskaitą (lt), ilgalaikio turto būklę, kapitalo būklę, 1998 01 01 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, 1998 01 01 balansą, 1998 01 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 metų juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1998 01 26 paaiškinimą Kauno m. VMI, 1998 m. sausio mėn. PVM deklaraciją;

- nuo 1997 m. birželio mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Panevėžio m. per kelis kartus pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus -UAB "(duomenys neskelbtini)" 1997 m. birželio 30 d. pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 06 30 balansą,1997 06 30 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 m. birželio mėn. PVM deklaraciją, 1997 m. liepos mėn. deklaraciją, 1997 09 30 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 09 30 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 09 30 balansą, 1997 m. lapkričio mėn. PVM deklaraciją, paaiškinamąjį raštą Panevėžio m. VMI, sukauptas pajamas, ateinančių laikotarpių sąnaudas, 1997 12 31 balansą, 1997 12 31 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 12 31 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, įmonės skolų būklę, kapitalo būklę, 1997 12 31 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 m. sausio mėn. PVM deklaraciją;

- nuo 1997 m. spalio mėn. iki 1998 m. sausio mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus -UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1997 10 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 10 01 balansą, 1997 10 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1997 m. gruodžio mėn. PVM deklaraciją, 1997 lapkričio mėn. PVM deklaraciją, 1998 m. sausio mėn. PVM deklaraciją,1997 m. IV ketvirčio juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1997 m. juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą, 1998 01 14 balansą, 1998 01 14 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 01 14 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, ilgalaikio turto būklę, kapitalo būklę, įmonės skolų būklę, paaiškinamąjį raštą.

Tokiais savo veiksmais D. M. kaltinamas padaręs nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos BK 207 str. 1 d. (Lietuvos Respublikos 1994 lapkričio 10 d. įstatymo Nr. 1-652 redakcija).

Be to jis, nuo 1998 m. vasario mėn. iki 1998 m. balandžio mėn. Panevėžio m. per kelis kartus pateikė R. E. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu R. E. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1998 m. vasario mėn. PVM deklaraciją, 1998 m. balandžio 15 d. juridinio asmens :finansinius rezultatus, 1998 m.. balandžio 15 d. balansą, 1998 m. balandžio 15 d. pelno (nuostolio) ataskaitą;

- 1998 m. balandžio mėn. Vilniaus m. pateikė E. M. žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu E. M. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB „(duomenys neskelbtini)“ veiklos rezultatus suklastojo oficialų dokumetą – UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1998 m. balandžio 1 d. balansą;

- 1998 m. balandžio mėn. Vilniaus m. pateikė E. M. žinomai suklastotas - PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu E. M. įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB "(duomenys neskelbtini)" 1998 04 01 balansą, įmonės skolų būklę (lt), paaiškinamąjį raštą;

- 1998 m. balandžio mėn. Kauno m. pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, o šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus -UAB "(duomenys neskelbtini)"1998 04 01 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 04 01 balansą, 1998 04 01 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 m. 1 ketvirčio juridinio asmens pelno mokesčio apyskaitą;

- 1998 m. kovo mėn. Panevėžio m. pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB „(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus – UAB „(duomenys neskelbtini)" 1998 03 10 balansą, 1998 03 10 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą, 1998 03 10 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 03 31 balansą, 1998 03 31 pelno (nuostolio) paskirstymo ataskaitą;

- nuo 1998 m. balandžio mėn. iki 1998 m. liepos mėn. Vilniaus m. per kelis kartus pateikė tardymo metu nenustatytam asmeniui žinomai suklastotas PVM sąskaitas-faktūras ir sutartis apie UAB "(duomenys neskelbtini)" komercinę veiklą, nors bendrovė jokios veiklos nevykdė, 0 šių dokumentų pagrindu tardymo metu nenustatytam asmeniui įrašius į buhalterinės apskaitos dokumentus melagingas žinias apie UAB "(duomenys neskelbtini)" veiklos rezultatus, suklastojo oficialius dokumentus - UAB "(duomenys neskelbtini)" 1998 04 10 balansą, 1998 0410 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 04 10 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 07 09 juridinių asmenų finansinius rezultatus, 1998 07 09 pelno (nuostolio) ataskaitą, 1998 07 09 balansą.

Tokiais savo veiksmais D. M. kaltinamas padaręs nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 207 str. 1 d.

Be to jis, suklastojo oficialius dokumentus taip sukeldamas žymią žalą valstybės interesams, o būtent:

1997 m. spalio 23 d. Panevėžio m. Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, adresu Durpyno g. 3, Panevėžys, Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos vyresniajai mokesčių inspektorei R. A. prisistatęs jo paties išgalvoto, realiai neegzistuojančio žmogaus D. L., kuris neva yra UAB „(duomenys neskelbtini)" direktoriaus pavaduotojas, vardu, eilutėje "susipažinau", pasirašė oficialų dokumentą - 1997 m. spalio 23 d. Panevėžio Valstybinės mokesčių inspekcijos pažymą dėl pridėtinės vertės mokesčio UAB „(duomenys neskelbtini)" grąžinimo, jo paties sukurtu D. L. parašu, taip jį suklastodamas ir tokiais savo veiksmais sukeldamas žymią 109 124 Lt žalą valstybės interesams;

1997 m. lapkričio 17 d. Panevėžio m. Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, adresu Durpyno g. 3, Panevėžys, Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos vyresniajai mokesčių inspektorei L. S. prisistatęs jo paties išgalvoto, realiai neegzistuojančio žmogaus D. L., kuris neva yra UAB "(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotojas, vardu, eilutėje "susipažinau", pasirašė oficialų dokumentą - 1997 m. lapkričio 17 d. Pancvėžio Valstybinės mokesčių inspekcijos pažymą dėl pridėtinės vertės mokesčio UAB "(duomenys neskelbtini)" grąžinimo, jo paties sukurtu D. L. parašu, taip jį suklastodamas ir tokiais savo veiksmais sukeldamas žymią 101 844 litų žalą valstybės interesams;

1997 m. gruodžio 12 d. Panevėžio m. Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, adresu Durpyno g. 3, Panevėžys, Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos vyresniajai mokesčių inspektorei R. A. prisistatęs jo paties išgalvoto, realiai neegzistuojančio žmogaus D. L., kuris neva yra UAB "(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotojas, vardu, eilutėje "susipažinau", pasirašė oficialų dokumentą - 1997 m. gruodžio 12 d. Panevėžio Valstybinės mokesčių inspekcijos pažymą dėl pridėtinės vertės mokesčių UAB „(duomenys neskelbtini)“ gražinimo, jo paties sukurtu D. L. parašu, taip jį suklastodamas ir tokiais savo veiksmais sukeldamas žymią 83 203 Lt žalą valstybės interesams;

1998 m. vasario 20 d. Panevėžio m. Valstybinėje mokesčių inspekcijoje, adresu Durpyno g. 3, Panevėžys, Panevėžio m. Valstybinės mokesčių inspekcijos vyresniajai mokesčių inspektorei L. S. prisistatęs jo paties išgalvoto, realiai neegzistuojančio žmogaus D. L., kuris neva yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotojas, vardu, eilutėje „susipažinau“, pasirašė oficialų dokumentą -1998 m. vasario 20 d. Panevėžio Valstybinės mokesčių inspekcijos pažymą dėl pridėtinės vertės mokesčio UAB „(duomenys neskelbtini)“ gražinimo, jo paties sukurtu formaliai einančio UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pareigas N. C. parašu, taip jį suklastodamas ir tokiais savo veiksmais sukeldamas žymią 95 859 Lt žalą valstybės interesams.

Tokiais savo veiksmais D. M. kaltinamas padaręs nusikaltimą,numatytą Lietuvos Respublikos BK 207 str. 2 d. (Lietuvos Respublikos 1994 lapkričio 10 d. įstatymo Nr.L-652 redakcija).

Vilniaus apygardos teismo 2001-04-03 nutartimi kaltinamajam D. M., neatvykus į teisiamuosius posėdžius, jam paskirta kardomoji priemonė-rašytinis pasižadėjimas buvo pakeista į suėmimą. Vilniaus apygardos teismo 2001 m. gegužės 10 d. nutartimi kaltinamojo D. M. atžvilgiu baudžiamoji byla buvo išskirta į atskirą procesą ir jam buvo paskelbta paieška. Iki šiol kaltinamojo D. M. buvimo vieta nėra nustatyta.

Teismo posėdyje prokuroras prašė baudžiamąją bylą nutraukti, suėjus patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties terminui. Gynėja taip pat prašė baudžiamąją bylą kaltinamojo D. M. atžvilgiu nutraukti tuo pačiu pagrindu.

Bylos duomenimis yra nustatyta, kad šioje baudžiamojoje byloje D. M. yra kaltinamas aukščiau nurodytų nusikalstamų veikų padarymu, dėl tokių veikų patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties terminas jam skaičiuotinas nuo 1998 m. rugpjūčio 1 d. , nes yra kaltinamas padaręs paskutinę nusikalstamą veiką 1998 m. liepos mėnesį.

Bylos duomenimis yra nustatyta, kad kaltinamasis D. M. yra pasislėpęs nuo teismo , tai , sutinkamai su Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 49 str. 2d. sustabdė senaties eigą, tačiau nuo jam inkriminuotų nusikaltimų padarymo praėjo daugiau nei 15 metų ir nėra duomenų, kad kaltinamasis būtų padaręs naują nusikalstamą veiką. Tuo pačiu įstatymu yra nustatyta, kad asmuo negali būti traukiamas baudžiamojon atsakomybėn , jeigu nuo to laiko , kai jis padarė nusikaltimą , praėjo penkiolika metų ir senaties eiga nenutrūko dėl naujo nusikaltimo padarymo, todėl nustačius minėtas aplinkybes, t. y. tai, kad po kaltinamajam D. M. inkriminuotų nusikaltimų padarymo praėjo daugiau nei 15 metų ir jis nėra padaręs naujų nusikaltimų, pertraukiančių senatį, baudžiamoji byla jo atžvilgiu nutrauktina.

Kaltinamasis D. M. yra kaltinamas padaręs nusikalstamas veikas, galiojant Lietuvos Respublikos 1961 m. baudžiamajam kodeksui, todėl jo atžvilgiu, taikant Lietuvos Respublikos BK 3 str. nuostatas, jam taikytinos patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties skaičiavimo taisyklės, numatytos Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 49 str.

Rezoliucinė dalis

Teismas, vadovaujantis Lietuvos Respublikos BPK 3 str. 1 d. 2 p., 235 str.1 d., nutarė :

Nutraukti baudžiamąją bylą D. M., asmens kodas (duomenys neskelbtini) kaltinamo pagal Lietuvos Respublikos 1961 m. BK 207 str. 1 d., 307 str. 2 d., 274 str. 3 d., atžvilgiu, suėjus patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties terminui.

Nutartis gali būti skundžiama Lietuvos Apeliaciniam teismui per 20 dienų nuo jos paskelbimo Vilniaus apygardos teisme.