Šiaulių apygardos teismo sprendimas

teisiamajame posėdyje išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje R. J., gim. (duomenys neskelbtini), Mažeikių m., a.k. (duomenys neskelbtini) lietuvis, LR pilietis, išsilavinimas pagrindinis, dirbantis pagal verslo liudijimą, išsituokęs, gyv. vietos nedeklaravęs, gyv. (duomenys neskelbtini), neteistas, kaltinamas pagal LR BK 216 str. 1 dalį, BK 182 str. 2 dalį.

Aprašomoji dalis

nustatė:

R. J., 2003-12-29 – 2004-03-29 laikotarpiu, išskyrus laikotarpį nuo 2004-03-01 iki 2004-03-16 kai buvo suimtas kitoje ikiteisminio tyrimo byloje Nr. (duomenys neskelbtini), tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdamas vieninga tyčia, Mažeikių rajone, Tauragėje, Radviliškyje, Kaune ir ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, veikdamas organizuota grupe su R. A., A. I., I. B. ir A. B., pasiskirstę vaidmenimis bei susitarę daryti kelis sunkius nusikaltimus, kiekvienam organizuotos grupės nariui atliekant tam tikras užduotis ir turint skirtingus vaidmenis, siekdamas įteisinti kitų asmenų – A. I. nusikalstamu būdu įgytą turtą – 737,1 tonų mazuto ir R. A. nusikalstamu būdu įgytą turtą – 133 700 litrų dyzelinio kuro, melagingai nurodė, kad tai gauta iš teisėtos veiklos, kai A. I., 2003-12-29 – 2004-03-29 laikotarpiu, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje be įsigijimo dokumentų, per trisdešimt devynis kartus už ikiteisminio tyrimo metu nenustatytą pinigų sumą iš ikiteisminio tyrimo metu nenustatytų asmenų įsigijo 1 137,1 tonų mazuto, R. A., 2004-02-01 – 2004-03-18 laikotarpiu Mažeikių rajone be įsigijimo dokumentų, per penkis kartus už ikiteisminio tyrimo metu nenustatytą pinigų sumą iš ikiteisminio tyrimo metu nenustatytų asmenų įsigijo 133 700 litrų dyzelinio kuro, t.y. neteisėtai versliškai ir stambiu mastu ėmėsi ūkinės ir komercinės veiklos, kuriai reikalinga licencija, o A. I. toliau tęsdamas nusikalstamą veiką ir siekdamas įteisinti minėtą savo nusikalstamu būdu įgytą mazutą surado V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“ savininkę V. S. ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus pavaduotoją A. P. bei susitarė su jais dėl mazuto pirkimo, R. A., siekdamas įteisinti minėtą savo nusikalstamu būdu įgytą dyzelinį kurą, paprašė A. I. pateikti įmonių PVM mokėtojų, turinčių licenciją verstis didmenine prekyba naftos produktais, suklastotus dokumentus apie tariamai teisėtą dyzelinio kuro priklausomybę ir jo pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. I. paprašė organizuotos grupės nario A. B. pateikti organizuotos grupės narių R. J. ir I. B. valdomos ir jokios ūkinės komercinės veiklos nevykdančios UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu suklastotus dokumentus apie 1 000 tonų mazuto pardavimą V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ už 469 000,52 Lt, 137,1 tonų mazuto pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 59 728,43 Lt, 133 700 litrų dyzelinio kuro pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 257 577,94 Lt. ir A. B., vykdydamas A. I. nurodymą ir veikdamas pagal išankstinį susitarimą, šiuos duomenis perdavė organizuotos grupės nariui I. B., kuris kartu su R. J., vykdydami išankstinį susitarimą, suorganizavo per ikiteisminio tyrimo metu nenustatytus asmenis žinomai melagingų duomenų įrašymą į UAB “ (duomenys neskelbtini)” PVM sąskaitų-faktūrų Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), , Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), blankus apie tai, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ iš viso pardavė V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ 600 tonų mazuto už 288 999,72 Lt, tame tarpe PVM 44 084,75 Lt, UAB „(duomenys neskelbtini)“ 137,1 tonos mazuto už 59 728,43 Lt, tame tarpe PVM 8 958,58 Lt, UAB „(duomenys neskelbtini)“ 133 700 litrų dyzelinio kuro už 257 577,94 Lt, tame tarpe PVM 39 291,56 Lt, ir pasirašymą ant šių dokumentų UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. B. vardu, ko pasėkoje R. J. kartu su I. B., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, minėtus dokumentus apie mazuto pardavimą V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, bei dyzelinio kuro pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)a“ perdavė A. B., kuris toliau vykdydamas išankstinį susitarimą suklastotas PVM sąskaitas – faktūras Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini) su krovinio važtaraščiais perdavė A. I. ir R. A., A. I., toliau tęsdamas nusikalstamą veiką, 600 tonų minėtu nusikalstamu būdu įgyto mazuto pateikdamas suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus – PVM sąskaitas - faktūras Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ už 288 999,72 Lt, tame tarpe PVM 44 084,75 Lt, ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 59 728,43 Lt, tame tarpe PVM 8 958,58 Lt, o R. A., toliau tęsdamas nusikalstamą veiką, 133 700 litrų minėtu nusikalstamu būdu įgyto dyzelinio kuro pateikdamas suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus – PVM sąskaitas - faktūras Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini) Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 257 577,94 Lt, tame tarpe PVM 39 291,56 Lt, ir tokiu būdu R. J. kartu su organizuotos grupės nariais – A. I., I. B., A. B., R. A. įteisino A. I. ir R. A. nusikalstamu būdu įgytą mazutą ir dyzelinį kurą.

Taip pat R. J., 2003-12-29 – 2004-04-16 laikotarpiu, išskyrus laikotarpį nuo 2004-03-01 iki 2004-03-16 kai buvo suimtas kitoje ikiteisminio tyrimo byloje Nr. (duomenys neskelbtini), tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdamas vieninga tyčia, Mažeikių rajone, Tauragėje, Radviliškyje, Kaune ir ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, veikdamas organizuota grupe su R. A., A. I., I. B., A. B., pasiskirstę vaidmenimis bei susitarę daryti kelis sunkius nusikaltimus, kiekvienam organizuotos grupės nariui atliekant tam tikras užduotis ir turint skirtingus vaidmenis, apgaule savo naudai įgijo didelės vertės svetimą turtą – 92 126,89 Lt valstybės biudžeto lėšų, o būtent:

R. J., turėdamas tikslą apgaule įgyti V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ valdomas valstybės biudžetui priklausančias lėšas (PVM), veikdamas pagal iš anksto su organizuotos grupės nariais aptartą planą, organizuotos grupės nariui R. A., kaip fiziniam asmeniui neturint licencijos prekiauti naftos produktais, iš ikiteisminio tyrimo metu nenustatytų asmenų, be pirkimo dokumentų, nesumokant PVM įgijus 133 700 litrų dyzelinio kuro, organizuotos grupės nariui A. I., kaip fiziniam asmeniui neturint licencijos prekiauti naftos produktais, iš ikiteisminio tyrimo metu nenustatytų asmenų, be pirkimo dokumentų, nesumokant PVM įgijus 737,1 tonų mazuto, sutiko šį turtą įteisinti bei apgaule įgyti valstybės biudžetui priklausančias lėšas (PVM), kai A. I., toliau tęsdamas nusikalstamą veiką, paprašė organizuotos grupės nario A. B. pateikti organizuotos grupės narių R. J. ir I. B. valdomos ir jokios ūkinės komercinės veiklos nevykdančios UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu suklastotus dokumentus apie 1 000 tonų mazuto pardavimą V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ už 469 000,52 Lt, 137,1 tonų mazuto pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 59 728,43 Lt, 133 700 litrų dyzelinio kuro pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 257 577,94 Lt., A. B., vykdydamas A. I. nurodymą ir veikdamas pagal išankstinį susitarimą, šiuos duomenis perdavė organizuotos grupės nariui I. B., kuris kartu su R. J., vykdydami išankstinį susitarimą suorganizavo per ikiteisminio tyrimo metu nenustatytus asmenis žinomai melagingų duomenų įrašymą į UAB “ (duomenys neskelbtini)” PVM sąskaitų-faktūrų Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini) blankus apie tai, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ iš viso pardavė V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ 600 tonų mazuto už 288 999,72 Lt, tame tarpe PVM 44 084,75 Lt, UAB „(duomenys neskelbtini)“ 137,1 tonos mazuto už 59 728,43 Lt, tame tarpe PVM 8 958,58 Lt, UAB „(duomenys neskelbtini)“ 133 700 litrų dyzelinio kuro už 257 577,94 Lt, tame tarpe PVM 39 291,56 Lt, ir pasirašymą ant šių dokumentų UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. B. vardu, ko pasėkoje R. J. kartu su I. B., toliau tęsdami nusikalstamą veiką minėtus dokumentus apie mazuto pardavimą V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, bei dyzelinio kuro pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ perdavė A. B., kuris, vykdydamas išankstinį susitarimą, suklastotas PVM sąskaitas – faktūras Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini) su krovinio važtaraščiais perdavė A. I. ir R. A., kurie, t.y. A. I., toliau tęsdamas nusikalstamą veiką, 737,1 tonų minėtu nusikalstamu būdu įgyto mazuto pateikdamas suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus – PVM sąskaitas - faktūras Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini) Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), pardavė V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ už 288 999,8 Lt, tame tarpe PVM 44 084,75 Lt, UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 59 728,43 Lt, tame tarpe PVM 8 958,58 Lt, o R. A., toliau tęsdamas nusikalstamą veiką, 133 700 litrų minėtu nusikalstamu būdu įgyto dyzelinio kuro pateikdamas suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus – PVM sąskaitas - faktūras Serija LEC Nr. (duomenys neskelbtini), Serija LBG Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 257 577,94 Lt, tame tarpe PVM 39 291,56 Lt., kai A. I. apgaulę įtikino V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovus, kad kurą parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, kuri turi teisę gauti kainą su PVM, ir V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu nupirkti jo (A. I.), kartu su minėtais suklastotais dokumentais pateiktą mazutą ir sumokėti kainą bei PVM, o organizuotos grupės narys R. A. apgaulę įtikino UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovus, kad kurą parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, kuri turi teisę gauti kainą su PVM, ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu nupirkti jo (R. A.), kartu su minėtais suklastotais dokumentais pateiktą dyzelinį kurą ir sumokėti kainą bei PVM, ko pasėkoje, V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“ savininkė V. S., A. I. panaudotos apgaulės įtakoje, manydama, kad minėtą mazutą parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, bei, kad ši įmonė turi teisę už minėtą mazutą gauti PVM, mazutą V. S. įmonė „(duomenys neskelbtini)“ vardu nupirko, atsiskaitė su A. I. grynais pinigais sumoje 443 500,67 Lt, tame tarpe PVM 67 652,71 Lt, o A. I. pateikė nieko neįtarusiai V. S. suklastotus kasos pajamų orderius Nr. (duomenys neskelbtini), pagal kuriuos V. S. įmonė „(duomenys neskelbtini)“ neva atsiskaitė už nupirktą mazutą, ir suorganizavo, kad pagal pateiktus suklastotus dokumentus 2004-01-20 mokėjimo pavedimais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ bankinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) būtų pervesta 25 499,8 Lt, tame tarpe PVM 3 889,8 Lt., kai UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovas A. P. panaudotos apgaulės įtakoje, manydamas, kad minėtą mazutą parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei, kad ši įmonė turi teisę už minėtą mazutą gauti PVM, mazutą UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu nupirko, ir suorganizavo, kad pagal pateiktus suklastotus dokumentus 2004-01-12, 2004-01-15, 2004-01-16 mokėjimo pavedimais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ bankinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) būtų pervesta 58 728,43 Lt., o UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius F. L., R. A. panaudotos apgaulės įtakoje, manydamas, kad minėtą dyzelinį kurą parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, bei, kad ši įmonė turi teisę už minėtą dyzelinį kurą gauti PVM, dyzelinį kurą UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu nupirko ir suorganizavo, kad pagal pateiktus suklastotus dokumentus 2004-02-18, 2004-03-03, 2004-03-04, 2004-03-22, 2004-03-24, 2004-03-29, 2004-04-07, 2004-04-13, 2004-04-16 mokėjimo pavedimais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ bankinę sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) būtų pervesta 257 577,94 Lt, tame tarpe PVM 39 291,56 Lt..

Be to, R. J. ir I. B., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, vykdydami jiems pavestas funkcijas ir realiai valdydami jokios veiklos nevykdančią UAB „(duomenys neskelbtini)“, iš UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ pervestų piniginių lėšų už neva parduotą mazutą ir dyzelinį kurą – 340 423,67 Lt, tame tarpe 52 139,94 Lt sudarė PVM suma, pervedė iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomosios sąskaitos į UAB „(duomenys neskelbtini)“ mikroprocesinės kortelės einamąją sąskaitą Nr.(duomenys neskelbtini) esančią AB banke „(duomenys neskelbtini)“, ir nurodė nieko neįtarusiam M. R. iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ bankinės sąskaitos šiuos pervestus pinigus bankomatuose nuimti grynais, ko pasėkoje M. R., apgaulės įtakoje pasinaudodamas I. B. ir R. J. duota UAB „(duomenys neskelbtini)“ mikroprocesine kortele Mažeikių mieste esančiuose bankomatuose nuėmė grynais 340 423,67 Lt, tame tarpe 52 139,94 Lt sudarė PVM suma, ir tiksliai ikiteisminio tyrimo nenustatytu laiku, Mažeikių mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, perdavė šiuos pinigus R. J. ir I. B., o pastarieji, be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią pasiliko kaip iš anksto aptartą atlygį už jų atliktus nusikalstamus veiksmus, šiuos pinigus per organizuotos grupės narį A. B. perdavė A. I. ir R. A., tokiu būdu, R. J., veikdamas organizuotoje grupėje su A. I., A. B., I. B. ir R. A., apgaule savo naudai įgijo V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ valdomas valstybės biudžetui priklausančias lėšas (PVM) iš viso 92 334,89 Lt..

R. J. padaryti nusikaltimai įrodyti iš dalies paties kaltinamojo parodymais, liudytojų parodymais, specialistų išvadomis, operatyvine bei kita bylos medžiaga.

Liudytojas J. R. nurodė, kad 2003-2004 metais jam asmuo vardu R., kuris yra teismo salėje, pasiūlė jam dirbti darbininku ir tik per apklausą jis sužinojo, kad jis esąs UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovas. Iš jo buvo paimta asmens tapatybės kortelė, negrąžinta ir jis vežiojo R. J. į Vilnių, Kauną. Jis nebuvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkas ir pamena, kad yra pasirašęs kažkokį lapą ir jam pateiktame 2003-06-19 akcininko sprendime- 3t.,b.l. 120 yra galimai jo parašas, tačiau UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2003-12-12 akcijų pirkimo- pardavimo sutartyje ir akcininko sprendime- 3t.,b.l. 136-137 yra ne jo parašai, nors jis nurodytas kaip pardavėjas, o pirkėjas įvardintas A. B..

Kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovaudamas A. I. pasiūlė įsigyti naftos produktų V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ nurodė ir liudytoja V. S., kad ji pinigus atiduodavo A. I. grynais, ką iš esmės patvirtino ir A. I., kad buvo kaip tarpininkas tarp minėtų įmonių, bet tik dokumentaliai ir ryšius palaikydavo tik su A. B., ką patvirtindamas ir A. B. nurodė, kad jis iš I. B. gaudavo dokumentus UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu, pinigus ir viską perduodavo A. I., t.y. 2004 metų sausio- balandžio mėnesiais ir kad pinigai būdavo vokuose ir juose jis matydavo PVM sąskaitas- faktūras, galimai ir krovinių važtaraščius, ką A. B. patvirtino ir I. B. atpažinimo pagal nuotrauką protokole (5t.,b.l. 14-15).

2004-03-09 AB banko „(duomenys neskelbtini)“ rašte nustatyta, kad pateikti UAB „(duomenys neskelbtini)“ banko sąskaitos išrašai, kuriuose matyti Lietuvos Respublikos ūkio subjektų atsiskaitymai už pristatytus naftos produktus, išskyrus V. S. įmonės „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitymus, pinigų pervedimas internetu į mikroprocesinę kortelę ir jų išgryninimas banko bankomatuose (1 t., b.l. 178-196; 2 t., b.l. 8-14).

2004-03-09 AB banko „(duomenys neskelbtini)“ rašte nustatyta, kad AB banke „(duomenys neskelbtini)“ A. B. vardu buvo atidaryta bankinė sąskaita UAB „(duomenys neskelbtini)“ (2 t., b.l. 1-7).

2004-03-01 kratos protokole nurodyta, jog R. J. naudojamame automobilyje VW Passat valst. Nr. (duomenys neskelbtini) buvo rasti ir išimti įvairaus dydžio lapeliai ir užrašų knygutė juodos spalvos viršeliais su užrašais apie UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu vykdytus naftos produktų pardavimus ir kurie apžiūrėti daiktų apžiūros protokolu (3 t., b.l. 25-50).

2006-01-19 ir 2008-01-31 reikalavimuose nurodyta, kad Vilniaus AVMI pateikė iš archyvinės bylos UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM deklaracijas, tarnybinį pranešimą, užklausimus į kitas valstybines įstaigas, kuriuose matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ vykdė naftos produktų prekybą neturėdama licencijos verstis šia veikla (3 t., b.l. 57-72).

2008-03-06 AB banko „(duomenys neskelbtini)“ rašte nurodyta, kad kasos pajamų orderių, pagal kuriuos V. S. įmonė „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitė su UAB „(duomenys neskelbtini)“ už pateiktus naftos produktus, rasta nebuvo, o AB banko „(duomenys neskelbtini)“ Mažeikių filialo vadybininkė L. M. tuo metu taupomajame skyriuje Nr. 7 nedirbo (4 t., b.l. 87-91).

2010-03-19 UAB „(duomenys neskelbtini)s“ pranešime nurodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal krovinio važtaraštį SKB (duomenys neskelbtini) transporto paslaugų UAB „(duomenys neskelbtini)“ nesuteikė (4 t., b.l. 73-74).

2010-03-15, 2010-03-17 AB „(duomenys neskelbtini)“ pranešimuose nurodyta, kad AB „(duomenys neskelbtini)“ į UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ vilkikus naftos produktų, kuriuos tariamai buvo įsigijusi UAB „(duomenys neskelbtini)“, 2003 m. gruodžio mėn. – 2004 m. balandžio mėn. laikotarpiu nekrovė (4 t., b.l. 75-76; 81-86).

2010-03-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ rašte nurodyta, jog mobilaus telefono Nr. (duomenys neskelbtini)1 priklausė UAB „(duomenys neskelbtini)“, Nr. (duomenys neskelbtini)priklausė V. A. (1 t., b.l. 173-175).

2004-03-01 kratos protokole nurodyta, jog R. J. gyvenamojoje vietoje adresu (duomenys neskelbtini), Mažeikiai, buvo rasti ir išimti kompaktinis diskas „CDR-74 acme CD-R 32x700 MB“ su užrašu „(duomenys neskelbtini)“, kuriame yra informacija susijusi su sandoriais tarp UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir kitų ūkio subjektų (2 t., b.l. 16-20).

2005-01-26 specialisto išvada nustatyta, kad pas R. J. gyvenamojoje vietoje adresu (duomenys neskelbtini), Mažeikiai, kratos metu rastame kompaktiniame diske pavadinimu „(duomenys neskelbtini)“ yra dokumentų – PVM sąskaitų – faktūrų, sutarčių, krovinio važtaraščių, kasos pajamų orderių šablonai dėl fiktyvių naftos produktų pardavimo (2 t. b.l. 21-197; 3 t. b.l. 1-24).

2008-03-26 specialisto išvada Nr. (duomenys neskelbtini) nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytose PVM sąskaitose – faktūrose dėl naftos produktų pardavimo V. S. įmonei „(duomenys neskelbtini)“ yra įrašyti duomenys apie neįvykusias ūkines operacijas ir jos neatitinka tikrovės. Kadangi sandoriai neįvyko į valstybės biudžetą mokėtino PVM suma yra 71 542,46 Lt (3 t., b.l. 146-189; 4 t., b.l. 1-18).

2008-03-17 specialisto išvada Nr. (duomenys neskelbtini) nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytose PVM sąskaitose – faktūrose dėl naftos produktų pardavimo UAB „(duomenys neskelbtini)“ yra įrašyti duomenys apie neįvykusias ūkines operacijas ir jos neatitinka tikrovės. Kadangi sandoriai neįvyko į valstybės biudžetą mokėtino PVM suma yra 39 291,56 Lt (4 t., b.l. 28-43).

2008-03-26 specialisto išvada Nr. (duomenys neskelbtini) nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytose PVM sąskaitose – faktūrose dėl naftos produktų pardavimo UAB „(duomenys neskelbtini)“ yra įrašyti duomenys apie neįvykusias ūkines operacijas ir jos neatitinka tikrovės. Kadangi sandoriai neįvyko į valstybės biudžetą mokėtino PVM suma yra 8 958,58 Lt (4 t., b.l. 47-72).

Byloje įrodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“, nevykdydama jokios ūkinės- komercinės veiklos, neturėdama licencijos, vykdė be pirkimo dokumentų įgytų naftos produktų prekybą išrašinėjant fiktyvius krovinių važtaraščius, taip apgaule įgyjant didelės vertės valstybės biudžeto lėšų, siekiant įteisinti nusikalstamu būdu įgytą turtą(naftos produktus) ir pinigines lėšas veikiant organizuotoje grupėje kaltinamajam R. J. su kitais asmenimis, todėl kaltinamojo R. J. nusikalstama veika teisingai kvalifikuota pagal LR BK 182 str. 2 dalį ir BK 216 str. 1 dalį.

Sunkinanti kaltinamojo R. J. atsakomybę aplinkybė yra ta, kad nusikalstamos veikos padarytos organizuotoje grupėje, lengvinančių atsakomybę aplinkybių byloje nėra.

Motyvuojamoji dalis

Skiriant bausmę atsižvelgta į tai, kad R. J. nusikalstamas veikas padarė būdamas anksčiau neteistas, administracine tvarka nebaustas, todėl už padarytus sunkius nusikaltimus jam skirtina bausmė mažesnė negu sankcijų vidurkiai.

Daiktiniai įrodymai: kompaktinė plokštelė Nr.1 „CD-R Verbatim 32x700 MB“, užrašų knygutė ir kompaktinė plokštelė CD-R Nr. 2 paliktini prie bylos.

Rezoliucinė dalis

nusprendė:

R. J. pripažinti kaltu pagal LR BK 216 str. 1 dalį ir nuteisti laisvės atėmimu 1(vieneriems) metams ir 6 mėnesiams,

pripažinti kaltu pagal BK 182 str. 2 dalį ir nuteisti laisvės atėmimu 2(dvejiems) metams.

BK 63 str. 1,4 ir 9 dalių pagrindu paskirtas bausmes subendrinti iš dalies sudedant ir su 2007-11-23 nuosprendžiu paskirta ir atlikta bausme, galutinę bausmę R. J. paskirti laisvės atėmimą 2(dvejiems) metams ir 6 mėnesiams, bausmę atliekant pataisos namuose.

Kardomąją priemonę paskirti suėmimą ir bausmės pradžią skaičiuoti nuo 2010 metų rugsėjo 16 dienos.

Daiktinius įrodymus: kompaktinę plokštelę Nr.1 „CD-R Verbatim 32x700 MB, užrašų knygutę ir kompaktinę plokštelę CD-R Nr. 2 palikti prie bylos.

Nuosprendis per 20 dienų nuo paskelbimo dienos, o suimtam nuteistajam nuo nuosprendžio nuorašo įteikimo dienos gali būti apskųstas Apeliaciniam teismui.