Vilniaus apygardos teismo nutartis

Vilniaus apygardos teismo Baudžiamuju bylu skyriaus teisejas Stasys Lemežis, parengimo nagrineti byla teisme metu susipažines su baudžiamaja byla, kurioje

A. J., gimes (duomenys neskelbtini), asmens kodas (duomenys neskelbtini) Lietuvos Respublikos pilietis, lietuvis, aukštojo išsilavinimo, UAB „B.“ direktorius, gyv. (duomenys neskelbtini,) nevedes, neteistas, kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos BK 222 str. 1 d., 183 str. 2 d.,

A. J. kaltinamas tuo, kad budamas juridinio asmens UAB „Br“, i/k (duomenys neskelbtini), registruotos adresu Vilniaus miestas, (duomenys neskelbtini), direktoriumi ir pagal Lietuvos Respublikos 2001 m. lapkricio 6 d. Buhalterines apskaitos istatymo Nr. I?-574 21 straipsni "Už apskaitos organizavima pagal šio Istatymo reikalavimus atsako ukio subjekto vadovas"; Lietuvos Respublikos Vyriausybes 2000-02-17 nutarimu "Del kasos darbo organizavimo ir kasos operaciju atlikimo taisykliu patvirtinimo" Nr. 179 patvirtintu kasos darbo organizavimo ir kasos operaciju atlikimo taisykliu 30 punkto nuostatu reikalavimus „ Ukio subjektu vadovai, vyriausieji buhalteriai (buhalteriai) ir kasininkai atsako, kad ju ukio subjektuose butu laikomasi šiu taisykliu" ir 30 punkto nuostatu reikalavimus „Už apskaitos organizavima pagal Lietuvos Respublikos buhalterines apskaitos Istatymo ir šiu taisykliu reikalavimus atsako ukio subjekto vadovas" budamas atsakingu už imones buhalterines apskaitos organizavima, laikotarpiu nuo 2007-07-05 iki 2010-03-01, pažeisdamas Lietuvos Respublikos 2001 m. lapkricio 6 d. Buhalterines apskaitos istatymo Nr. IX- 574 6 straipsnio 2 dali reglamentuojancia, kad „I apskaita privaloma itraukti visas ukines operacijas ir ukinius Ivykius, susijusius su turto, nuosavo kapitalo, isipareigojimu dydžio ir strukturos pasikeitimu", 12 straipsnio 1 dali reglamentuojancia, kad „Visos ukines operacijos ir ukiniai Ivykiai turi buti pagristi apskaitos dokumentais", 13 straipsnio 1 dalies 4 punkta reglamentuojanti, kad „Privalomi šie apskaitos dokumentu rekvizitai: 4) ukines operacijos arba ukinio Ivykio turinys" veikdamas tycia, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje ir tiksliai nenustatytu laiku, suvokdamas savo veikimo pavojingus padarinius, numatydamas, kad nebus galima iš dalies nustatyti UAB „B.“ veiklos, jos turto, isipareigojimu dydžio bei strukturos, siekdamas iškreipti vidaus ir išores vartotojams pateikiama informacija, apgaulingai tvarke UAB „B.“ buhalterine apskaita, o butent:

- apskaitos dokumentais nepagrinde ir i apskaita neitrauke piniginiu lešu, iš viso 287122,43 Lt, išimtu iš UAB „B.” banko AB „?. B.” saskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) bei apskaitos dokumentais nepagrinde šiu piniginiu lešu panaudojimo.

- 1 atveju 2007-11-19 PVM saskaita faktura serija DRM Nr. 100700 pagrinde plastikiniu gaminiu pirkima už 5100 Lt iš II „A.”, kurioje irašyti tikroves neatitinkantys rekvizitai, pagal kuriuos negalima nustatyti ukines operacijos tapatumo ir tokiu budu pagrinde tikroves neatitinkancia ukine operacija.

Tokiu budu A. J. apgaulingai tvarke UAB „B.“ buhalterine apskaita, del ko laikotarpiu nuo 2007-07-05 iki 2010-03-01 negalima iš dalies nustatyti UAB „B.“ veiklos, jos turto, nuosavo kapitalo, isipareigojimu dydžio ir strukturos, t.y. padare nusikalstama veika, numatyta Lietuvos Respublikos BK 222 str. 1 d.

Be to, jis pasisavino jam patiketa ir jo žinioje buvusi dideles vertes svetima turta: A. J., budamas juridinio asmens UAB „B.”, i/k (duomenys neskelbtini), registruotos adresu (duomenys neskelbtini). 200, direktoriumi ir materialiai atsakingu už jam patiketa ir jo žinioje buvusi turta - UAB „B.” priklausiusias pinigines lešas, turedamas tiksla jas pasisavinti, laikotarpiu nuo 2007-05-17 iki 2008-06-27, iš UAB „B.” banko AB „?. B.” saskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), 22 atvejais, iš viso 485710,19 Lt pervede i savo asmenines saskaitas, iš ju: 2007-05-17 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05170908 - 3000 Lt; 2007-05-22 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05221123 - 10000 Lt; 2007-05-22 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05221125 - 10000 Lt; 2007-05-22 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05221128 - 40000 Lt; 2007-05-25 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05251220 - 70000 Lt; 2007-06-08 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 06081148 - 30000 Lt; 2007-06-14 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05221120 - 10000 Lt; 2007-06-22 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 06220912 - 40000 Lt; 2007-07-06 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 07060741 - 50000 Lt; 2007-07-24 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 07240910 - 50000 Lt; 2007-07-24 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 07240914 - 50000 Lt; 2007-07-24 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 07240919 - 50000 Lt; 2007-09-27 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 09271612 - 10000 Lt; 2007-09-27 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 09271614 - 6800 Lt; 2007-10-15 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 10150921 - 10000 Lt; 2007-12-22 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 617131 - 10410,19 Lt; 2008-02-08 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 02081354 - 12000 Lt; 2007-03-15 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 03150915 - 9000 Lt; 2008-04-15 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 04150909 - 5000 Lt; 2008-05-16 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05161231 - 5000 Lt; 2008-05-29 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 05290817 - 3500 Lt; 2008-06-27 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 06271758 - 1000 Lt, bei 2 atvejais iš UAB „B.” banko AB „?. B.” saskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), išeme grynais pinigais iš viso 534972,24 Lt, iš ju: 2007-08-07 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 097151 - 520000 Lt; 2008-01-16 pagal banko mokejimo dokumenta Nr. 624958 - 14972,24 Lt, tokiu budu A. J. iš UAB „B.” banko AB „?. bankas” saskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iš viso išeme 1020682,43 Lt, iš kuriu 44882,48 Lt panaudojo imones veikloj ir pagrinde UAB „B.” apskaitos dokumentais, o 975799,95 Lt panaudojimo nepagrinde apskaitos dokumentais, ju i kasa neineše ir juos pasisavino.

Be to, A. J. 2007-07-02 grynais pinigais, kaip UAB „B.” paskolos gražinima, gavo 3070000 Lt iš ju: 460000 Lt iš V. J., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 001; 460000 Lt iš R. R., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 002; 460000 Lt iš A. A., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 003; 460000 Lt iš J. B., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 004; 460000 Lt iš A. M., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 005; 460000 Lt iš M. R., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 006; 310000 Lt iš P. P., pagal kasos pajamu orderi serija BRU Nr. 007, šiu pinigu panaudojimo nepagrinde apskaitos dokumentais, ju i kasa neineše ir juos pasisavino. Tokiu budu A. J. pasisavino jam patiketa ir jo žinioje buvusi dideles vertes UAB „B.” turta - pinigines lešas 4045799,95 Lt, t.y. padare nusikalstama veika, numatyta Lietuvos Respublikos BK 183 str. 2 d. (4 t., b.l. 20-21).

Klaipedos apygardos vyriausiojo prokuroro pavaduotojas 2011 04 01 baudžiamaja byla perdave Klaipedos apygardos teismui.

Klaipedos apygardos teismo Baudžiamuju bylu skyriaus teisejo 2011 04 18 nutartimi baudžiamoji byla perduota pagal teisminguma Vilniaus apygardos teismui. Nutartyje teisejas nurodo, kad BK 4 str. 2 d. nustato, jog nusikalstamos veikos padarymo vieta yra vieta, kurioje asmuo veike arba turejo ir galejo veikti (formalios nusikalstamos veikos sudeties atveju) arba vieta, kurioje atsirado baudžiamojo istatymo numatyti padariniai (materialios nusikalstamos veikos sudeties atveju). Akivaizdu, jog ikiteisminio tyrimo metu nebuvo surinkta duomenu, jog A. J. inkriminuotos nusikalstamos veikos buvo padarytos Klaipedos apygardos teismo veiklos teritorijoje, A. J. tuo ir nera kaltinamas, A. J. inkriminuotu nusikaltimu padarymo vieta ikiteisminio tyrimo metu liko nenustatyta (tiketina, kad nusikaltimai galejo buti padaryti Vilniuje, kur yra UAB „B.“ buveine ir kaltinamojo gyvenamoji vieta).

BPK 226 str. 3 d. nustato, jog tuo atveju, kai nusikalstamos veikos vietos negalima nustatyti, byla teisminga tam teismui, kurio veiklos teritorijoje nuolat gyvena kaltinamasis. Iš kaltinamojo akto ir baudžiamosios bylos medžiagos matyti, kad A. J. nuolatine faktine gyvenamoji vieta yra (duomenys neskelbtini), t. y. kaltinamasis nuolat gyvena Vilniaus apygardos teismo veiklos teritorijoje. Remiantis išdestytu ir vadovaujantis BPK 228 str. 1 d., 234 str. 1 d., baudžiamoji byla pagal teisminguma perduodama Vilniaus apygardos teismui.

Baudžiamoji byla negali buti perduota nagrineti teisiamajame posedyje, nes surašytas iš esmes BPK 219 straipsnio reikalavimu neatitinkantis kaltinamasis aktas ir tai trukdo nagrineti byla (BPK 234 str. 2 d.).

Pagal BPK 219 str. 1 d. 3 p. kaltinamajame akte turi buti nurodomas nusikalstamos veikos aprašymas: padarytos nusikalstamos veikos vieta, laikas, budai, padariniai ir kitos svarbios aplinkybes. Iš baudžiamosios bylos medžiagos matyti, kad 2007 07 02 kaltinamasis A. J. grynais pinigais, kaip UAB „B.“ paskolos gražinima gavo 3 070 000 Lt iš V. J., O. R., A. A., J. B., A. M., M. R., P. P., šiu pinigu panaudojimo nepagrinde apskaitos dokumentais, ju i kasa neineše ir juos pasisavino. Išvardinti asmenys ikiteisminio tyrimo metu parode, kad pinigai buvo mokami ir kasos pajamu orderiai pasirašomi adresu (duomenys neskelbtini), AB „Senoji Baltija“ nuomojamose patalpose (t.3, b.l. 167-177).

Kaltinamajame akte privaloma nurodyti ir nusikalstamu veiku padarymo budus. V. J., R. R., A. A., J. B., A. M., M. R., buvo UAB „B.“ akcininkais ir, ju aiškinimu, 2005-2006 metais pasiskolino iš UAB „B.“ po 460 000 litu, o akcininkas P. P. pasiskolino 310 000 Lt. Kaltinamasis A. J. tuo laiku UAB „B.“ nedirbo, direktoriumi paskirtas nuo 2007 05 17. Turi buti išsiaiškinta, kokiu pagrindu buvo, o gal ir nebuvo, paskolinti pinigai akcininkams, nes bendroves istatinis kapitalas buvo tik 160 000 Lt, o paskolinta virš 3 milijonu litu. Ikiteisminio tyrimo organai privalejo išsiaiškinti, iš kur „skolu“ gražintojai gavo ir 2007 07 02 gražino UAB „B.“ 3 milijonus 70 tukstanciu litu. Kokiu budu A. J. šiuos pinigus pasisavino. Apie tai kaltinamajame akte nepasisakyta, iš teismui pateiktos baudžiamosios bylos pasisavinimo budo nustatyti neimanoma.

Kaltinamajame akte nurodyta, kad A. J. laikotarpyje nuo 2007 05 17 iki 2008 06 27 iš UAB „B.“ banko AB „P. b.“ saskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iš viso išeme 1 020 682,43 Lt, iš kuriu 44 882,48 Lt panaudojo imones veikloje ir pagrinde UAB „B.“ apskaitos dokumentais, o 975 799,95 Lt panaudojimo nepagrinde apskaitos dokumentais, ju i kasa neineše ir juos pasisavino. UAB „B.“ saskaita banke AB „P. b.“ buvo atidaryta AB „P. b.“ Klaipedos skyriuje. Koks pinigu pasisavinimo budas, kur jie panaudoti ir kokiems tikslams ikiteisminio tyrimo pateiktoje baudžiamojoje byloje nesiaiškinta.

Iš Klaipedos apygardos prokuraturos prokuroro 2011 02 23 nutarimo atskirti tyrimus matosi, kad FNTT prie LR VRM Klaipedos apskrities skyriuje nuo 2010 01 14 atliekamas ikiteisminis tyrimas Nr. 06-1-02002-10 pagal LR BK 182 str. 1, 2 d., 183 str. 2 d., 222 str. 1 d., 300 str. 1 d., 220 str. 1 d. del UAB „B.“, asociacijos „T.“, UAB „D.“, UAB „Elitija“, UAB „E.“, UAB „K. p. g.“, UAB „S.“, UAB „A.s“, UAB „A.“ veiklos (t.1, b.l. 1-3). Šiu imoniu veikla tarpusavyje susipynusi, kaltinamasis A. J. itariamas padares nusikaltimus ir šiu bendroviu veikloje. Atskyrus tyrima išskirtoje baudžiamojoje byloje Nr. 06-1-02009-11 surašytame kaltinamajame akte nenurodyta nusikaltimu padarymo vieta, budas, reikšmingi bylos nagrinejimui duomenys. UAB „B.“ akcininku susirinkimai buvo organizuojami Klaipedoje, ten ir veike ši bendrove, visi bendroves akcininkai (M. R., A. M., J. B., R. R., V. J., A. A.) gyvena Klaipedos mieste. Juridiniu asmenu registre nuo 2007 04 23 iregistruoti duomenys apie vadova: A. J., asmens kodas (duomenys neskelbtini) adresas: (duomenys neskelbtini), igaliojimo pradžia 2007 04 17 (t.1, b.l. 96). Valstybines imones registru centro Klaipedos filiale 2007 04 17 (t.1, b.l. 96). Valstybines imones registru centro Klaipedos filiale 2007 07 26 iregistruota, kad dokumentai ir Registro tvarkytojo pranešimai siunciami adresu (duomenys neskelbtini) (t.1, b.l. 103). UAB „B.“ akcininku susirinkime isteigta 1998 XI 26 (akcininkai A. A., P. P., R. R., V. J.) su 10 000 Lt istatinio kapitalo ir bendroves adresu (duomenys neskelbtini) (t.1, b.l. 182-183). Ši bendrove visa laika veike Klaipedoje, 2007 07 26 Registru duomenimis UAB „B.“ vienintelis akcininkas UAB „G.“, kurios adresas (duomenys neskelbtini). UAB „G.“ 2007 07 31 sprendimu UAB „B.“ adresas iš (duomenys neskelbtini) pakeiciamas i A. K. g. 200, (t.1, b.l. 117). 2008 03 07 Valstybines imones registru centro Klaipedos filiale UAB visu akciju savininku iregistruojama UAB „Superija“, kurios adresas (duomenys neskelbtini), Klaipedoje (t.1, b.l. 140).

Iš bylos medžiagos nesimato ar kaltinamasis padare jam inkriminuojamas veikas, jeigu padare, tai kokiu budu, koks vaidmuo kitu uždaruju akciniu bendroviu ir ju savininku. Tokios medžiagos teismui nepateikta.

Nenurodžius galimai nusikaltimu padarymo vietos, pagristai kilo abejones ir del baudžiamosios bylos teismingumo.

Kaltinamasis aktas yra svarbiausias ikiteisminio tyrimo stadijos, kuri baigiasi bylos perdavimu i teisma iprastine tvarka, dokumentas. Jis fiksuoja ikiteisminio tyrimo rezultatus bei lemia bylos nagrinejima teisme. Tik surašius kaltinamaji akta tampa aišku su kokiais kaltinimais byla perduodama teismui ir kuo tie kaltinimai grindžiami. Surašytas kaltinamasis aktas iš esmes neatitinka BPK 219 straipsnyje numatytu reikalavimu, šiu pažeidimu negalima ištaisyti teisme, pažeidimai trukdo nagrineti byla teisme. Teisme byla nagrinejama kaltinimo ribose, o surinkti irodymus, kad padaryta butent inkriminuojama veika yra ne teismo, o prokuroro pareiga.

Kreiptis i Lietuvos apeliacinio teismo Baudžiamuju bylu skyriaus pirmininka del Klaipedos apygardos teismo Baudžiamuju bylu skyriaus teisejo 2011 04 18 nutarties perduoti byla Vilniaus apygardos teismui pagal teisminguma panaikinimo netikslinga, nes bylos su tokiu kaltinamuoju aktu perduoti nagrineti teisiamajame posedyje negalima.

baudžiamaja byla, kurioje A. J. kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos BK 222 str. 1 d., 183 str. 2 d., perduoti Klaipedos apygardos vyriausiajam prokurorui (Liepu g. 16A, LT-92114 Klaipeda).

Trukumams pašalinti ir galutinio sprendimo priemimui nustatyti 3-ju menesiu termina nuo bylos gavimo prokuraturoje dienos.

Skundas del nutarties gali buti perduotas Lietuvos apeliaciniam teismui per 7 dienas nuo jos priemimo dienos.