Vilniaus apygardos teismo nutartis, 1-18-365/2018

Teismas: Vilniaus apygardos teismas
Dokumentas: Nutartis
Data: 2018-01-23
Bylos Nr.: 1-18-365/2018
Teisminio proceso Nr.: 06-1-00063-07
Bylos rūšis: baudžiamoji byla

Teisėjas: Gintaras Dzedulionis
Advokatai: Igoris Manzurovas

Baudžiamoji byla Nr. 1-18-365/21018Teisminio proceso Nr.06-1-00063-07

(S)VILNIAUS APYGARDOS TEISMASNUTARTISLIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU2018 m. sausio 23 d.Vilnius

Vilniaus apygardos teismo Baudžiamųjų bylų skyriaus teisėjas Gintaras Dzedulionis, sekretoriaujant Ingai Šaranovai, dalyvaujant prokurorui Ugniui Vyčinui, gynėjams - advokatamas Igoriui Manzurovui, R. M., Algirdui Gurauskui, Gediminui Bukauskui, Ingridai Botyrienei, Stasiui Lileikiui, išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje:

Žemesnės instancijos teismas

- Č. M., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis,turintis aukštąjį išsilavinimą, dirbantis UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius, Išsiskyręs, gyvenantis (duomenys neskelbtini), neturintis teistumo,kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.; 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.4 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d., 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.,

-V. J., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimus (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietė, turinti aukštąjį išsilavinimą, dirbanti UAB "(duomenys neskelbtini)" vyr. buhaltere, išsituokusi, gyvenanti (duomenys neskelbtini), neturinti teistumo, kaltinama padariusi veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.4 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d., 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d., 24 str. 4 d. 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

-I. R., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimusi (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietė, turinti aukštesnįjį išsilavinimą, dirbanti UAB "(duomenys neskelbtini)" barmene, netekėjusi, gyvenanti (duomenys neskelbtini), neteista, kaltinama padariusi veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.,

-D. L., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, turinti vidurinįjį išsilavinimą, dirbantis UAB "(duomenys neskelbtini)" direktoriumi, išsiskyręs, gyvenantis (duomenys neskelbtini), neteistas, kaltinamas padaręs veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.3 d., 25 str. 3 d.,182 str. 2 d. , 24 str. 3 d.,25 str. 3 d., 300 str. 3 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.,

Žemesnės instancijos teismas

-O. J., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimusi (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietė, turinti aukštąjį išsilavinimą, dirbanti UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktore, ištekėjusi, gyvenanti (duomenys neskelbtini), neteista, kaltinama padariusi veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.,

-A. J., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, turintis vidurinį išsilavinimą, nedirbantis, išsiskyręs, gyvenantis (duomenys neskelbtini), neteistas, kaltinamas padaręs veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d., 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

Aprašomoji dalis

nustatė:

Žemesnės instancijos teismas

Byla nagrinėjama dėl to, kad teisiami asmenys kaltinami:

Č. M., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J., organizatorium, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodamas šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdamas vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent:

Č. M., būdamas jo paties ir V. J. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – V. J., D. L., I. R., bei Č. M. pats asmeniškai surado UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), Vilnius, atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini) statyba“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. Adresas (duomenys neskelbtini)., S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties ir V. J. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-05-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-07-05 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-08-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-20 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-25 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-01-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-02-09 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-03-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-04 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-07 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-07 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006- 12-18 Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-04-27 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 Nr. (duomenys neskelbtini)Nr. 2007-07-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 Nr. (duomenys neskelbtini) ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07 24 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-24 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini) ir asociacijjos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-02-01(duomenys neskelbtini), 2006-06-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-10(duomenys neskelbtini), 2006-07-26(duomenys neskelbtini), 2006-08-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-26 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 Nr. (duomenys neskelbtini) ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-10-18 Nr. (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-29 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-19 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-29 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-20 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini) ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-14 serija AYS (duomenys neskelbtini), 2005-11-16 serija AYS (duomenys neskelbtini), 2005-11-23 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-11-25 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-01 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-06 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-09 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-12 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-15 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-20 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-05-12 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-05-31 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-02 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-13 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-20 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-09-18 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-09-26 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-19 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-26 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-31 serija AYS(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD(duomenys neskelbtini), 2007-08-06 serija ŽDD(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-21 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-30 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-04-27 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-10 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-23 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-13 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-01-20 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-19 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-01-12 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-02-07 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-07 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-02 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-24 ŽDD(duomenys neskelbtini), 2007-09-13 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-21 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-10-19 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-04-28 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-05-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-06-08 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-07-20 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-08-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-10 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-14 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-05 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-01-18 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-02-01 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-03-02 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-10 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-02 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-01 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-03 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-02 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-04 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-02 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-03 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-20 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-04-02 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-02 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-04 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-02 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-01 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-04 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-28 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-15 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-27 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-27 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-27 OUR Nr. (duomenys neskelbtini)ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-05 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-21 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-14 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-20 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-11 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-15 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-16 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-15 AYS Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-28 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-30 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-18 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini)ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-10 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-12 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-28 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-31 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-03 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-29 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-08 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-04 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-29 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-03 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-05 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-02 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-10 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-07 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-08 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-11 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-18 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-18 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-20 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-27 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-29 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-13 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini) ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-05-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-01 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-14 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-03-30 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-20 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-10 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-05 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-21 OUR Nr. (duomenys neskelbtini)ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-02 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-02 AYS Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-27 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-24 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-30 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-28 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-28 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-12 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-04-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-24 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-23 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-03-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-19 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-12 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „(duomenys neskelbtini)“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “ (duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodė žinančiai apie nusikalstamą veiką O. J. iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “ (duomenys neskelbtini) ” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. Č. M. kartu su V. J. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų.

Inkriminuojama, kad tokiu būdu, Č. M., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., D. L., I. R., O. J. organizatorium, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt. Ši Č. M. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J., organizatorium, kartu su organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent: Č. M., būdamas savo paties ir V. J. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, organizavo įmonių, kurių suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus šias suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą ir įgyti turtinę teisę į valstybės biudžetui priklausančias lėšas, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai V. J., D. L., I. R. ir Č. M. pats susitarė su UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini)., S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą , bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., V. J. bei Č. M. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., V. J. bei Č. M. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-05-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-07-05 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-08-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-09-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-20 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-25 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-01-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-02-09 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-03-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-11 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-04 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-07 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-07 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006- 12-18 Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-04-27 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 Nr. (duomenys neskelbtini)Nr. 2007-07-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 Nr. (duomenys neskelbtini)ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07 24 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-24 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini) ir asociacijjos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-02-01(duomenys neskelbtini), 2006-06-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-10(duomenys neskelbtini), 2006-07-26(duomenys neskelbtini), 2006-08-23 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-26 Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 Nr. (duomenys neskelbtini)ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-14 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-10-18 Nr. (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-10-29 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-19 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-04-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-05-30 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-06-29 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-07-20 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-08-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-28 serija OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 serija ŽD Nr. (duomenys neskelbtini) ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-11-14 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-11-16 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-11-23 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-11-25 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-01 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-06 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-09 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-12 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-15 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2005-12-20 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-05-12 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-05-31 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-02 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-13 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-20 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-09-18 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-09-26 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-19 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-26 serija AYS(duomenys neskelbtini), 2006-10-31 serija AYS(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD(duomenys neskelbtini), 2007-08-06 serija ŽDD(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2005-12-21 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-09-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-11-30 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-29 OUR Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-04-27 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-05-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-29 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-10 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-07-23 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-13 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-31 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-28 ŽD Nr. (duomenys neskelbtini)ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-01-20 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-10-31 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2006-12-19 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-01-12 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-02-07 AYS Nr. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-06-07 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-02 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-08-24 ŽDD(duomenys neskelbtini), 2007-09-13 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-09-21 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini), 2007-10-19 ŽDD Nr. (duomenys neskelbtini)ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, Č. M. pats ir per organizuotos grupės narius I. R., D. L., V. J. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastarieji šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukė į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavo, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. Tokiu būdu Č. M., vadovaudamas savo ir V. J. suburtai organizuotai grupei ir veikdamas jos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – I. R., D. L., O. J., A. J., bei atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši Č. M. veika atitinka LR BK 24 str.4 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d.

Č. M., būdamas jo paties ir V. J. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, įsteigė ir nupirko neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – V. J., D. L., I. R., bei Č. M. pats asmeniškai surado UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė, kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „(duomenys neskelbtini)“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J. bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “ (duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M., kartu su V. J. tęsdami nusikalstamą veiką, siekdami legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas 2005-2007 metų laikotarpyje, organizavo ir su kitais organizuotos grupės nariais iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ banko sąskaitos pervedė į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., kurie šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje. Tokiu būdu Č. M., veikdamas organizuotoje grupėje su V. J., D. L., I. R., O. J., A. J., siekdamas nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodamas, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jo paties ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas. Ši Č. M. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., D. L., I. R., O. J., organizatorium, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, suklastojo įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, dėl ko buvo padaryta didelė materialinė žala, o būtent: Č. M., būdamas jo paties ir V. J. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, įsteigė ir nupirko neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini) Organizuotos grupės nariai – V. J., D. L., I. R., bei Č. M. pats asmeniškai surado UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „(duomenys neskelbtini)“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. patvirtinus parašais suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “ (duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Tokiu būdu, Č. M., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., D. L., I. R., O. J., A. J. organizatorium, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, suklastojo tikrus dokumentus dėl ko buvo padaryta didelė 7 292 889.96 Lt materialinė žala. Ši Č. M. veika atitinka LR BK 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

V. J. kaltinama tuo, jog ji ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J., organizatore, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydama įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodama šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdama vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent: V. J., būdama jos pačios ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su Č. M. ir kitais organizuotos grupės nariais įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. pati asmeniškai surado UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jos pačios ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “ (duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodė žinančiai apie nusikalstamą veiką O. J. iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “ (duomenys neskelbtini) ” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų. Tokiu būdu, V. J., būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J. organizatore, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “ (duomenys neskelbtini) ”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “ (duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt.

Motyvuojamoji dalis

Žemesnės instancijos teismas

Ši V. J. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J., organizatore, kartu su organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM, taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent: V. J., būdama savo pačios ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su Č. M. organizavo įmonių, kurių suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus šias suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą ir įgyti turtinę teisę į valstybės biudžetui priklausančias lėšas, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai Č. M., D. L., I. R. ir V. J. pati susitarė su UAB “ (duomenys neskelbtini) ” įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “ (duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą ir panaikinti turtinę prievolę į valstybės biudžetui priklausančias lėšas, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., Č. M. bei V. J. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., Č. M. bei V. J. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas(duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “ (duomenys neskelbtini) ” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, V. J. pati ir per organizuotos grupės narius I. R., D. L., Č. M. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastarieji šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukė į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavo, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas(duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas(duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. Tokiu būdu V. J., vadovaudama savo ir Č. M. suburtai organizuotai grupei ir veikdama jos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – I. R., D. L., O. J., A. J., bei atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši V. J. veika atitinka LR BK 24 str.4 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d.

Ji, laikotarpiu nuo 2005 m. rugsėjo mėn. iki 2007 m. spalio mėn., Vilniaus, Kauno miestuose, veikdama organizuotoje grupėje ir būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J., organizatore, legalizavo nusikalstamu būdu įgytą turtą, o būtent: V. J., būdama jos pačios ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje ji, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su Č. M. ir kitais organizuotos grupės nariais įsteigė ir nupirko neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. V. J., kartu su Č. M. tęsdami nusikalstamą veiką, siekdami legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas 2005-2007 m. laikotarpyje, iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „Y. S.“ banko sąskaitos pervedė į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., kurie šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje. Tokiu būdu V. J., veikdama organizuotoje grupėje su Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J., siekdama nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodama, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jos pačios ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas.Ši V. J. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 4 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

Ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J., organizatore, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydama įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, suklastojo įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, dėl ko buvo padaryta didelė materialinė žala, o būtent:V. J., būdama jos pačios ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje ji Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu kartu su Č. M. ir kitais organizuotos grupės nariais įsteigė ir ir įgijo teisęs valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini) Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. Adresas (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. patvirtinus parašais suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Tokiu būdu, V. J., būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., D. L., I. R., O. J., A. J. organizatore, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, suklastojo tikrus dokumentus dėl ko buvo padaryta didelė 7 292 889.96 Lt materialinė žala. Ši V. J. veika atitinka LR BK 24 str. 4 d. 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

I. R. kaltinama tuo, jog ji, ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J., nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydama įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodama šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdama vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent: I. R., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su D. L., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmonę - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. vykdydama Č. M. ir V. J. nurodymus surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į V. J. ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodė žinančiai apie nusikalstamą veiką O. J. iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)s“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “(duomenys neskelbtini)” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)s“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų. Tokiu būdu, I. R., būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., O. J. nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt. Ši I. R. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J., nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM, taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent:

I. R., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su D. L., V. J. ir Č. M. organizavo įmonių, kurių suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių LR įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti didelės vertės turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą: su D. L., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmonę - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai Č. M., V. J., D. L. ir I. R. vykdydama Č. M. ir V. J. nurodymus susitarė su UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems, pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., Č. M. bei V. J. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., Č. M. bei V. J. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, I. R. pati ir per organizuotos grupės narius V. J., D. L., Č. M. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastariesiems šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukus į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavus, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu Draugystės g. 13, Kaunas, UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. Tokiu būdu I. R., veikdama V. J. ir Č. M. suburtos organizacijos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – D. L., O. J., A. J., bei atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši I. R. veika atitinka LR BK 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d.

Ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., O. J., nare, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydama įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, suklastojo įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, dėl ko buvo padaryta didelė materialinė žala, o būtent: I. R., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su D. L., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtą įmonę - Asociaciją „Y. S.“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. patvirtinus parašais suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Tokiu būdu, I. R., būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J. nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, suklastojo tikrus dokumentus dėl ko buvo padaryta didelė 7 292 889.96 Lt materialinė žala. Ši I. R. veika atitinka LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

Ji, laikotarpiu nuo 2005 m. rugsėjo mėn. iki 2007 m. spalio mėn., Vilniaus, Kauno miestuose, veikdama organizuotoje grupėje ir būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., V. J., D. L., O. J., A. J., vykdytoja, legalizavo nusikalstamu būdu įgytą turtą, o būtent: I. R., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, Č. M., V. J., D. L., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su D. L., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmonę - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. V. J., kartu su Č. M. tęsdami nusikalstamą veiką, siekdami legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas laikotarpyje nuo 2005-2007 nurodė O. J., kad ši iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „Y. S.“ banko sąskaitos pervestų į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., po ko pastarieji šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje. Tokiu būdu I. R., veikdama organizuotoje grupėje su V. J., Č. M., D. L., O. J., A. J., siekdama nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodama, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jos pačios ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas. Ši I. R. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

D. L. kaltinamas tuo, jog jis, jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J., nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodamas šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdamas vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent: D. L., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, suklastotų dokumentų perdavimu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su V. J. ir Č. M., I. R. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtą įmonę - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., I. R., V. J., bei D. L. vykdydamas Č. M. ir V. J. nurodymus surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į V. J. ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J., toliau tęsdami nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodė žinančiai apie nusikalstamą veiką O. J. iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)s“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “(duomenys neskelbtini)” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)s“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų. Tokiu būdu, D. L., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., I. R., O. J. nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt.

Ši D. L. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J., nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM, taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent:

D. L., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su V. J. I. R. ir Č. M. organizavo įmonės, kurios suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių LR įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti didelės vertės turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai D. L. ir I. R. vykdydami Č. M. ir V. J. nurodymus, susitarė su UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems, pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., Č. M. bei V. J. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., Č. M. bei V. J. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, D. L. pats ir per organizuotos grupės narius V. J., I. R., Č. M. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastarieji šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukė į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavo, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas Kauno(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. Tokiu būdu D. L., veikdamas V. J. ir Č. M. suburtos organizacijos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – I. R., O. J., A. J., bei atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši D. L. veika atitinka LR BK 24 str.3 d., 25 str. 3 d.,182 str. 2 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., I. R., O. J., nariu, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, suklastojo įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, dėl ko buvo padaryta didelė materialinė žala, o būtent: D. L., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su V. J., I. R. ir Č. M. organizavo įmonės, kurios suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių LR įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti didelės vertės turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., I. R., V. J., bei D. L. pats asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į V. J. ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. patvirtinus parašais suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Tokiu būdu, D. L., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., I. R., O. J., A. J. nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, suklastojo tikrus dokumentus dėl ko buvo padaryta didelė 7 292 889.96 Lt materialinė žala. Ši D. L. veika atitinka LR BK 24 str. 3 d.,25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

Jis, laikotarpiu nuo 2005 m. rugsėjo mėn. iki 2007 m. spalio mėn., Vilniaus, Kauno miestuose, veikdamas organizuotoje grupėje ir būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, Č. M., V. J., O. J., I. R., A. J., vykdytoju, legalizavo nusikalstamu būdu įgytą turtą, o būtent: D. L., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, Č. M., V. J., O. J., I. R., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimo organizavimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, suklastotų dokumentų bei pinigų perdavimu, kartu su V. J., I. R. ir Č. M. organizavo įmonės, kurios suklastotus dokumentus būtų galima pateikti LR įmonėms kaip pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, o įtraukus suklastotas PVM sąskaitas faktūras į šių LR įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti didelės vertės turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį, įsigijimą - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), o Č. M., V. J. ir O. J. tam pačiam tikslui įsigijo UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. V. J., kartu su Č. M. tęsdami nusikalstamą veiką, siekdami legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas laikotarpyje nuo 2005-2007 nurodė O. J., kad ši iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „Y. S.“ banko sąskaitos pervestų į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., po ko pastarieji šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje. Tokiu būdu D. L., veikdamas organizuotoje grupėje su V. J., Č. M., O. J., I. R., A. J., siekdamas nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodamas, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jo pačio ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas. Ši D. L. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

O. J. kaltinama tuo, jog ji ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., I. R., A. J., nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydama įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodama šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdama vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent: O. J., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, V. J., Č. M., D. L., I. R., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, Lietuvos Respublikos piliečių vardu, kartu su D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. vykdydama Č. M. ir V. J. nurodymus surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į V. J. ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J. toliau tęsiant nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodžius, O. J., žinanti apie nusikalstamą veiką, iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervedė pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)s“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervedė pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “(duomenys neskelbtini)” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)s“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų.

Tokiu būdu, O. J., būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., I. R. nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt.

Ši O. J. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Ji, būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, V. J., Č. M., D. L., I. R., A. J., nare, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent: O. J., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, V. J., Č. M., D. L., I. R., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti įsigijimu bei valdymu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių pinigų valdymu, pinigų perdavimu, kartu su D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones - Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai Č. M., V. J., D. L. ir I. R. vykdydama Č. M. ir V. J. nurodymus susitarė su UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems, pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., Č. M. bei V. J. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., Č. M. bei V. J. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, I. R., Č. M., V. J., D. L. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastarieji šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukė į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavo, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. O. J. vykdydama Č. M. ir V. J. nurodymus, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervedė pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)s“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervesti pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “(duomenys neskelbtini)” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)s“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J., S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų. Tokiu būdu O. J., veikdama V. J. ir Č. M. suburtos organizacijos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – D. L., I. R., A. J., bei atskirais laikotarpiais veikdama skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši O. J. veika atitinka LR BK 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d.

Ji, laikotarpiu nuo 2005 m. rugsėjo mėn. iki 2007 m. spalio mėn., Vilniaus, Kauno miestuose, veikdama organizuotoje grupėje ir būdama organizuotos grupės, susidedančios iš jos, Č. M., V. J., D. L., I. R., A. J., vykdytoja, legalizavo nusikalstamu būdu įgytą turtą, o būtent: O. J., būdama V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nare, kurioje ji, Č. M., V. J., D. L., I. R., A. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Ji, prisiimdama vykdyti užduotis, susijusias su organizuotos grupės narių veiksmų koordinavimu, įmonių, skirtų nusikalstamai veiklai nuslėpti steigimu, pirkimu bei valdymu, šių įmonių dokumentų klastojimu, bankinių sąskaitų bei į jas patenkančių piniginių lėšų valdymu, Lietuvos Respublikos piliečių ir savo vardu, kartu su Č. M., V. J., įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. pati asmeniškai surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į jo paties suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. V. J., kartu su Č. M. tęsiant nusikalstamą veiką, siekiant legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas 2005-2007 metų laikotarpyje, nurodžius, O. J., žinanti apie nusikalstamas veikas, iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „Y. S.“ banko sąskaitos pervedė į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., po ko pastarieji šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus, atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje. Tokiu būdu O. J., veikdama organizuotoje grupėje su V. J., Č. M., D. L., I. R., A. J., siekdama nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodama, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jos pačios ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas. Ši O. J. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

A. J. vidurinį išsilavinimą, nedirbantis, išsiskyręs, gyvenantis (duomenys neskelbtini), neteistas, kaltinamas tuo, jog, jis jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J., nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, klastodamas šių priedangos įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, Vilniaus, Kauno miestuose, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytoje vietoje, 2005 m. – 2007 m. laikotarpiu, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, veikdamas vieninga tyčia, padėjo 12 realiai veikiančių LR ūkio subjektų atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti 6.031.424,59 Lt., o būtent: A. J., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiėmė vykdyti užduotis, susijusias su įmonių, prisiimdamas vykdyti užduotis, susijusias su dokumentų klastojimu, bei pinigų gryninimu, pinigų perdavimu. Organizuotos grupės nariai: D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones- Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. vykdydami Č. M. ir V. J. nurodymus surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V., kurios atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas, jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į V. J. ir Č. M. suburtos ir vadovaujamos organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, o A. J. savo parašu patvirtinus 2007-03-26 sudarytą atlygintinų paslaugų sutartį UAB “(duomenys neskelbtini)” ir UAB “(duomenys neskelbtini)”, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. Č. M. ir V. J. toliau tęsiant nusikalstamą veiką, siekiant užmaskuoti nusikalstamą veiką, nurodžius, žinanti apie nusikalstamą veiką O. J. iš Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervedė pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)s“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos, naudojantis organizuotos grupės valdomų įmonių sąskaitomis, keičiant pavedimų paskirtis, pervedė pinigines lėšas į šių įmonių ir fizinių asmenų sąskaitas UAB “(duomenys neskelbtini)” , UAB „(duomenys neskelbtini)”, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)s“, Asociacijai „(duomenys neskelbtini)“, S. J.. A. J. laikotarpyje nuo 2007-08-28 iki 2007-08-30 iš bankinės sąskaitos bankomatuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais 400 200 Lt, o S. G., O. J., G. V., A. B. ir kiti ikiteisminio tyrimo metu nenustatyti asmenys iš bankinių sąskaitų bankomatuose ar banko skyriuose nuėmė už tariamus sandorius pervestus kitus likusius pinigus grynais bei perdavė juos V. J. ir Č. M.. V. J. kartu su Č. M. gautus išgrynintus pinigus patys betarpiškai ar per kitus organizuotos grupės narius – I. R., D. L. perdavė R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P., be ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatytos pinigų dalies, kurią organizuotos grupės nariai pasiliko už suklastotų dokumentų išrašymą ir pateikimą, o kitą dalį pinigų pagal suklastotus kasos pajamų orderius įmonių atstovai pasiėmė tiesiai iš jų įmonių kasų. Tokiu būdu, A. J., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J. nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, padėjo R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. P., V. Š., G. G., V. L., R. P. pasisavinti jų žinioje buvusį didelės vertės UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą 6.031.424,59 Lt. Ši A. J. veika atitinka LR BK 24 str. 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J., nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais, atskirais laikotarpiais veikusiais skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems sukčiavimams PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityse reikėjo išlaidas pateisinančių PVM sąskaitų-faktūrų, realiai valdydami įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, organizuodami šių priedangos įmonių PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų suklastojimą, Vilniaus mieste, tiksliai ikiteisminio tyrimo metu nenustatytose vietose, 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu, veikdami vieninga tyčia, realiai veikiančių LR ūkio subjektų naudai apgaule panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM,taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio, o būtent: A. J., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus - apgaule, sukčiaujant PVM ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje panaikinti didelės vertės turtinę prievolę PVM ir pelno mokestį sumokėti į valstybės biudžetą, prisiėmė vykdyti užduotis, susijusias su dokumentų klastojimu, bei pinigų gryninimu, pinigų perdavimu. Organizuotos grupės nariai: D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociaciją „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“. Organizuotos grupės nariai Č. M., V. J., D. L. ir I. R. vykdydami Č. M. ir V. J. nurodymus susitarė su UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), komercijos direktore E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, direktoriumi E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), direktoriumi V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktore V. L., o su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), direktore R. P. už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, pateikti jiems, pateisinančius tariamas išlaidas dokumentus, kuriuos įtraukus į jų įmonių buhalterinę apskaitą būtų galima neteisėtai įgyti teisę į PVM atskaitą, apgaule panaikinti turtinę prievolę šiuos pinigus sumokėti į valstybės biudžetą, bei apgaule panaikinti juridinių asmenų naudai turtinę prievolę –sumokėti pelno mokestį. Minėtų įmonių atstovai organizuotos grupės nariams D. L., I. R., Č. M. bei V. J. pateikė savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose, kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai D. L., I. R., Č. M. bei V. J. suorganizavo, kad įmonių atstovų pateikti duomenys kompiuteriu būtų atspausdinti į neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)PVM sąskaitų faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), bei visus šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, pateikė pasirašyti atitinkamų įmonių, naudojamų nusikalstamai veiklai nuslėpti, direktoriams: Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ direktorei I. R., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriams A. B., T. K., kurių atžvilgiu ikiteisminis tyrimas išskirtas. Pasirašius minėtus dokumentus, o A. J. savo parašu patvirtinus 2007-03-26 sudarytą atlygintinų paslaugų sutartį tarp UAB “(duomenys neskelbtini)” ir UAB “(duomenys neskelbtini)”, I. R., V. J., D. L., Č. M., o A. J. per V. J. ir Č. M. perdavė juos užsakiusių įmonių atstovams. Pastarieji šiuos žinomai suklastotus dokumentus įtraukė į savo įmonių buhalterines apskaitas ir suorganizavo, kad 2005 m. sausio mėn. – 2007 m. spalio mėn. laikotarpiu Vilniaus apskrities VMI inspekcijos ir Kauno apskrities VMI darbuotojams būtų pateiktos UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktoriumi, UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), PVM ir pelno mokesčio deklaracijos su į jas įtrauktais duomenimis iš organizuotos grupės narių suklastotų PVM sąskaitų-faktūrų ir jas lydinčių dokumentų, mažinančių apmokestinamąjį pelną 652 885 Lt ir mokėtiną PVM - 1 261 465.37 Lt. Tokiu būdu A. J., veikdamas V. J. ir Č. M. suburtos organizacijos sudėtyje kartu su kitais jos nariais – D. L., I. R., O. J., bei atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su R. M., E. A., E. T., V. D., E. G., R. N., V. Š., G. G., V. S., V. L., R. P., įmonių UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ naudai panaikino didelės vertės turtinę prievolę į Lietuvos Respublikos biudžetą sumokėti 1 261 465.37 Lt PVM taip pat 652 885 Lt pelno mokesčio. Ši A. J. veika atitinka LR BK 24 str.3 d., 25 str. 3 d., 182 str. 2 d.

Jis, būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., D. L., I. R., nariu, kartu su organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su asmenimis, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, realiai su kitais organizuotos grupės nariais valdydamas įmones, skirtas nusikalstamai veiklai nuslėpti, suklastojo įmonių PVM sąskaitas-faktūras ir jas lydinčius dokumentus, dėl ko buvo padaryta didelė materialinė žala, o būtent: A. J., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, V. J., Č. M., D. L., O. J., I. R. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiėmė vykdyti užduotis, susijusias su dokumentų klastojimu, bei pinigų gryninimu, pinigų perdavimu. Organizuotos grupės nariai: D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones - Asociaciją „Y. S.“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., V. J., bei I. R. surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu Draugystės g. 13, Kaunas, atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu, pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. patvirtinus parašais suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, o A. J. savo parašu patvirtinus 2007-03-26 sudarytą atlygintinų paslaugų sutartį tarp UAB “(duomenys neskelbtini)” ir UAB “(duomenys neskelbtini)”, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Tokiu būdu, A. J., būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, V. J., Č. M., D. L., O. J., I. R. nariu, kartu su kitais organizuotos grupės nariais atskirais laikotarpiais veikdamas skirtingų sudėčių bendrininkų grupėmis su įmonių atstovais, kuriems jų atstovaujamų juridinių asmenų turto pasisavinimui reikėjo realiomis prekėmis ir paslaugomis nepagrįstų PVM sąskaitų-faktūrų, suklastojo tikrus dokumentus dėl ko buvo padaryta didelė 7 292 889.96 Lt materialinė žala. Ši A. J. veika atitinka LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 300 str. 3 d.

Jis, laikotarpiu nuo 2005 m. rugsėjo mėn. iki 2007 m. spalio mėn., Vilniaus, Kauno miestuose, veikdamas organizuotoje grupėje ir būdamas organizuotos grupės, susidedančios iš jo, Č. M., V. J., D. L., I. R., O. J.,nariu, legalizavo nusikalstamu būdu įgytą turtą, o būtent: A. J., būdamas V. J. ir Č. M. vadovaujamos organizuotos grupės nariu, kurioje jis, Č. M., V. J., D. L., I. R., O. J. iš anksto susitarė, kiekvienam organizuotos grupės nariui atlikus tam tikrą užduotį ir turint konkretų vaidmenį, daryti sunkius nusikaltimus – teikiant priemones ir šalinant kliūtis padėti realiai veikiančių LR ūkio subjekto atstovams, savo žinioje turėjusiems ūkio subjekto turtą, pasisavinti šį turtą. Jis, prisiėmė vykdyti užduotis, susijusias su dokumentų klastojimu, bei pinigų gryninimu, pinigų perdavimu. Organizuotos grupės nariai: D. L., I. R., V. J. ir Č. M. įsteigė ir įgijo teisę valdyti neteisėtai veiklai nuslėpti skirtas įmones: Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ į.k.(duomenys neskelbtini). Organizuotos grupės nariai – Č. M., D. L., I. R., bei V. J. surado UAB “(duomenys neskelbtini)” įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. M., AB „P. P.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę komercijos direktorę E. A., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių E. T., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), direktorių V. D., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), S. L. g. 17, atstovą direktorių E. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių R. N., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. P., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. Š., UAB “(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių G. G., UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota(duomenys neskelbtini), atstovą direktorių V. S., UAB „(duomenys neskelbtini)“ -įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę V. L., UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. adresas(duomenys neskelbtini), atstovę direktorę R. P. ir jiems pasiūlė už ikiteisminio tyrimo metu tiksliai nenustatyto dydžio piniginį atlygį, įtraukiant į jų įmonių buhalterines apskaitas suklastotus dokumentus apie tariamus prekių ar paslaugų pirkimus padėti pasisavinti jų žinioje esantį jų atstovaujamų įmonių didelės vertės turtą. Minėtų įmonių atstovai sutiko su organizuotos grupės narių pasiūlymu pateikė pastariesiems savo įmonių rekvizitus bei nurodė kokios prekės ar paslaugos turėtų būti nurodytos suklastotuose dokumentuose kaip tariamai parduodamos šioms įmonėms. Organizuotos grupės nariai I. R., D. L. minėtų įmonių atstovų pateiktus duomenis perdavė Č. M. ir V. J., kurie suorganizavo, duodami nurodymus I. R., G. V. jog, iš įmonių atstovų, organizuotos grupės narių gauti duomenys apie tariamai parduotas paslaugas ir prekes būtų įrašyti arba kompiuterinės technikos pagalba atspausdinti į organizuotos grupės narių faktiškai valdomų, neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių - Asociacijos „Y. S.“ įmonės kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“, įm. kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)vardu įsigytų PVM sąskaitų – faktūrų blankus bei juos lydinčius dokumentus: UAB “(duomenys neskelbtini)” išrašytas asociacijos UAB „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-29 Nr. 18, 2005-05-31 Nr. 28, 2005-07-05 Nr. 37, 2005-08-01 Nr. 41, 2005-09-30 Nr. 47, 2005-10-20 Nr. 52, 2005-11-25 Nr. 60 , 2005-12-23 Nr. 73, 2006-01-23 Nr. 79, 2006-02-09 Nr. 81, 2006-03-14 Nr. 82, 2006-04-11 Nr. 93, 2006-05-30 Nr. 105, 2006-06-14 Nr. 114, 2006-07-11 Nr. 122, 2006-08-01 Nr. 130, 2006-10-04 Nr. 153, 2006-11-07 Nr. 154/1, 2006-11-07 Nr. 155, 2006- 12-18 Nr. 162, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 Nr. 729, 2007-04-27 Nr. 794, 2007-05-31 Nr. 855, 2007-06-29 Nr. 869 Nr. 2007-07-31 Nr. 931, 2007-08-31 Nr. 1058, 2007-09-28 Nr. 1131 ir atliktų darbų aktus : 2005-03-16 d. , 2006-01-09 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), kad asociacija „Y. S.“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai pardavė, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ tariamai nupirko paslaugų, AB „P. P.“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-05-27 serija OUR Nr. 00023, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00099, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00107, 2006-06-30 serija OUR Nr. 00120, 2006-07 24 serija OUR Nr. 00126, 2006-08-24 serija OUR Nr. 00137, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00142, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000736, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000858, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000928, 2007-07-31 serija ŽD Nr.000995, 2007-08-31 serija ŽD Nr.001062, 2007-09-28 serija ŽD Nr.001130 ir asociacijjos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-01-27 Nr. 131888503, 2005-02-01 Ays2, 2006-06-14 Nr. AYS-23, 2006-07-10 AYS-28, 2006-07-26 AYS-33, 2006-08-23 Nr. AYS -41, 2006-10-26 Nr. AYS -47, 2006-10-31 Nr. AYS 0057 ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 Nr. ŽDD000192, 2007-08-14 Nr. ŽDD000217, 2007-08-27 Nr. ŽDD Nr. 000219, 2007-09-28 Nr. ŽDD000229, 2007-10-18 Nr. ŽDD000237. UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-04-28 serija OUR Nr. 00013, 2005-10-29 serija OUR Nr. 00054/1, 2005-11-28 serija OUR Nr. 00061/1, 2005-12-19 serija OUR Nr. 00069, 2006-04-28 serija OUR Nr. 00098, 2006-05-30 serija OUR Nr. 00106, 2006-06-29 serija OUR Nr. 00119, 2006-07-20 serija OUR Nr. 00125, 2006-08-28 serija OUR Nr. 00138, 2006-09-28 serija OUR Nr. 00143, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 serija ŽD Nr.000737, 2007-05-31 serija ŽD Nr.000859, 2007-06-29 serija ŽD Nr.000929 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderių kvitus: 2005-11-02 serija AYS Nr. 00004, 2005-11-14 serija AYS 00005, 2005-11-16 serija AYS 00006, 2005-11-23 serija AYS 00007, 2005-11-25 serija AYS 00008, 2005-12-01 serija AYS 00011, 2005-12-06 serija AYS 00012, 2005-12-09 serija AYS 00013, 2005-12-12 serija AYS 00014, 2005-12-15 serija AYS 00015, 2005-12-20 serija AYS 00016, 2006-05-12 serija AYS 0020, 2006-05-31 serija AYS 0021, 2006-06-02 serija AYS 0024, 2006-06-13 serija AYS 0025, 2006-06-20 serija AYS 0026, 2006-06-30, 2006-09-04 serija AYS 0043, 2006-09-18 serija AYS 0045, 2006-09-26 serija AYS 0046, 2006-10-19 serija AYS 0051, 2006-10-26 serija AYS 0054, 2006-10-31 serija AYS 0056, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderių kvitus: 2007-06-01 serija ŽDD 000195, 2007-08-06 serija ŽDD 000216, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-11-17 OUR Nr. 00057, 2005-12-21 OUR Nr. 00070, 2006-09-29 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00147, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-29 OUR Nr. 00168, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-30 ŽD Nr. 000735, 2007-04-27 ŽD Nr. 000789, 2007-05-31 ŽD Nr. 000861, 2007-06-29 ŽD Nr. 000896, 2007-07-31 ŽD Nr. 000944, 2007-07-10 ŽD Nr. 000930, 2007-07-23 ŽD Nr. 000933, 2007-08-13 ŽD Nr. 000990, 2007-08-31 ŽD Nr. 001057, 2007-09-28 ŽD Nr. 001128 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-12-22 AYS Nr. 00018, 2006-01-20 AYS Nr. 00019, 2006-10-31 AYS Nr. 0053, 2006-12-19 AYS Nr. 0066, 2007-01-12 AYS Nr. 0069, 2007-02-07 AYS Nr. 0071, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-15 ŽDD Nr. 000188, 2007-06-07 ŽDD Nr. 000196, 2007-08-02 ŽDD Nr. 000211, 2007-08-24 ŽDD 000218, 2007-09-13 ŽDD Nr. 000227, 2007-09-21 ŽDD Nr. 000228, 2007-10-19 ŽDD Nr. 000240 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-03 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio) , 2007-02-19 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2007-06-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-23 OUR Nr. 00006, 2005-04-28 OUR Nr. 00014, 2005-05-31 OUR Nr. 00027, 2005-06-08 OUR Nr. 00034, 2005-07-20 OUR Nr. 00040, 2005-08-17 OUR Nr. 00043, 2005-09-24 OUR Nr. 00045, 2005-10-10 OUR Nr. 00049, 2005-11-14 OUR Nr. 00055, 2005-12-05 OUR Nr. 00062, 2006-01-18 OUR Nr. 00077, 2006-02-01 OUR Nr. 00080, 2006-03-02 OUR Nr. 00084, 2006-04-10 OUR Nr. 00092, 2006-05-02 OUR Nr. 00100, 2006-06-01 OUR Nr. 00111, 2006-07-03 OUR Nr. 00121, 2006-08-02 OUR Nr. 00131, 2006-09-04 OUR Nr. 00141, 2006-10-02 OUR Nr. 00147, 2006-11-03 OUR Nr. 00154, 2006-12-20 OUR Nr. 00165, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-03-19 ŽD Nr. 000674, 2007-04-02 ŽD Nr. 000731, 2007-05-02 ŽD Nr. 000787, 2007-06-04 ŽD Nr. 000801, 2007-07-02 ŽD Nr. 000925, 2007-08-01 ŽD Nr. 000989, 2007-09-04 ŽD Nr. 001065 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-02 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-03 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-10-29 OUR Nr. 00054, 2005-11-28 OUR Nr. 00061, 2005-12-15 OUR Nr. 00067, 2006-05-31 OUR Nr. 00110, 2006-06-27 OUR Nr. 00118, 2006-07-17 OUR Nr. 00124, 2006-08-31 OUR Nr. 00136, 2006-09-27 OUR Nr. 00141, 2006-10-27 OUR Nr. 00147 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-11-30 AYS Nr. 00009, 2005-12-05 AYS Nr. 00010, 2005-12-21 AYS Nr. 00017, 2006-06-14 AYS Nr. 0022, 2006-07-20 AYS Nr. 0032, 2006-08-11 AYS Nr. 0036, 2006-09-15 AYS Nr. 0042, 2006-10-16 AYS Nr. 0045, 2006-11-15 AYS Nr. 0053 ir darbų atlikimo aktus: 2005-08-29 paslaugų pirkimo pardavimo sutartis (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktas, 2006-04-20 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-06-19 OUR Nr. 00114/1, 2006-07-28 OUR Nr. 00128, 2006-08-29 OUR Nr. 00139, 2006-09-29 OUR Nr. 00145, 2006-10-31 OUR Nr. 00152, 2006-11-30 OUR Nr. 00159, 2006-12-18 OUR Nr. 00164, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 ŽD Nr. 000862, 2007-06-29 ŽD Nr. 000869 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2006-07-03 AYS Nr. 00020, 2006-07-10 AYS Nr.00021, 2006-07-12 AYS Nr. 00022, 2006-07-28 AYS Nr. 00023, 2006-07-31 AYS Nr. 00024, 2006-08-03 AYS Nr. 00025, 2006-08-29 AYS Nr. 00026, 2006-09-08 AYS Nr. 00028, 2006-09-04 AYS Nr. 00027, 2006-09-29 AYS Nr. 00030, 2006-10-03 AYS Nr. 00031, 2006-10-05 AYS Nr. 00032, 2006-10-31 AYS Nr. 00042, 2006-11-02 AYS Nr. 00043, 2006-11-10 AYS Nr. 00045, 2006-12-07 AYS Nr. 00048, 2006-12-08 AYS Nr.00049, 2006-12-11 AYS Nr. 00050, 2006-12-18 AYS Nr. 00051, 2006-12-18 AYS Nr. 00055, 2006-12-20 AYS Nr. 00056, 2006-12-27 AYS Nr. 00057, 2006-12-29 AYS Nr. 00058, UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderius: 2007-05-09 ŽDD Nr.000185, 2007-07-13 ŽDD Nr.000206 ir darbų atlikimo aktus: 2006-05-22 paslaugų pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 2006/05-22, 2006-06-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-07-28 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-31 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-18 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-31 paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2007-04-27 atlygintinų paslaugų sutartį (be numerio), UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB "(duomenys neskelbtini)" PVM sąskaitas faktūras 2007-07-31 serija ŽD Nr. 000997, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001061, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001135, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-24 OUR Nr. 00007, 2005-05-31 OUR Nr. 00026, 2005-09-01 OUR Nr. 00044, 2005-10-14 OUR Nr. 00050, 2005-11-24 OUR Nr. 00059, 2005-12-29 OUR Nr. 00075, 2006-03-30 OUR Nr. 00087, 2006-05-29 OUR Nr. 00104, 2006-06-20 OUR Nr. 00115, 2006-08-10 OUR Nr. 00133, 2006-09-05 OUR Nr. 00142, 2006-10-24 OUR Nr. 00149, 2006-11-24 OUR Nr. 00155, 2006-12-21 OUR Nr. 00166 ir asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003, asociacijos „Y. S.“ kasos pajamų orderius: 2005-09-01 AYS Nr. 00002, 2005-09-02 AYS Nr. 00003 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-10 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-01-05 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą – ataskaitą, 2006-03-30 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-29 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-20 įvykdytų darbų aktą, 2006-08-10 įvykdytų darbų aktą, 2006-09-05 įvykdytų darbų aktą, 2006-10-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-11-24 įvykdytų darbų aktą, 2006-12-21 įvykdytų darbų aktą, UAB “(duomenys neskelbtini)“ išrašytas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-05-31 serija ŽD Nr. 000863, 2007-06-27 serija ŽD Nr. 000866, 2007-07-24 serija ŽD Nr. 000934, 2007-08-31 serija ŽD Nr. 001060, 2007-09-28 serija ŽD Nr. 001134, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2006-07-31 OUR Nr. 00129, 2006-08-30 OUR Nr. 00140, 2006-09-28 OUR Nr. 00144, 2006-10-31 OUR Nr. 00152/1, 2006-11-28 OUR Nr. 00156, 2006-12-12 OUR Nr. 00160, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą 2007-09-28 ŽD Nr. 001137 ir darbų atlikimo aktus: 2006-07-17 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį Nr. 156, 2006-12-31 d. paslaugų priėmimo – perdavimo aktą ataskaitą, 2006-07-31 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-08-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-09-28 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-10-21 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-11-27 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-12-12 d. įvykdytų darbų aktą, UAB „(duomenys neskelbtini)“ išrašytas asociacijos „Y. S.“ PVM sąskaitas faktūras 2005-03-14 OUR Nr. 00005, 2005-04-29 OUR Nr. 00017, 2005-10-24 OUR Nr. 00053, 2005-11-29 OUR Nr. 00061/2, 2005-12-23 OUR Nr. 00072, 2006-03-17 OUR Nr. 00085, 2006-04-19 OUR Nr. 00094, 2006-05-17 OUR Nr. 00101, 2006-06-12 OUR Nr. 00113, UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras 2007-04-27 ŽD Nr. 000795, 2007-06-29 ŽD Nr. 000870, 2007-07-31 ŽD Nr. 000996, 2007-08-31 ŽD Nr. 001059, 2007-09-28 ŽD Nr. 001133 ir darbų atlikimo aktus: 2005-02-07 d. paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2005-12-30 d. įvykdytų darbų aktą, 2006-01-16 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), 2006-03-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-05-17 įvykdytų darbų aktą, 2006-04-19 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-12 įvykdytų darbų aktą, 2006-06-30 įvykdytų darbų aktą, 2007-03-14 paslaugų pirkimo pardavimo sutartį (be numerio), ir nurodė I. R., kaip Asociacjos „Y. S.“ pirmininkei, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui T. K., UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorei A. B. patvirtinti parašais šiuos suklastotus dokumentus. I. R., T. K., A. B. parašais patvirtinus suklastotus UAB „(duomenys neskelbtini)“, Asociacijos „Y. S.“ dokumentus, o A. J. savo parašu patvirtinus 2007-03-26 sudarytą atlygintinų paslaugų sutartį UAB “(duomenys neskelbtini)” ir UAB “(duomenys neskelbtini)”, Č. M. ir V. J. nurodžius, I. R. ir D. L. tiesiogiai ar per V. J., bei Č. M. šiuos dokumentus, kuriuose buvo nurodyti žinomai melagingi duomenys apie neteisėtai veiklai nuslėpti skirtų įmonių tariamai parduotas paslaugas ir prekes iš viso už 7 292 889.96 Lt, tame tarpe 1 261 465.37 Lt PVM, perdavė R. M., turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, atstovei komercijos direktorei E. A. turinčiai savo žinioje AB „P. P.“ turtą, E. T. , turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. D. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, E. G. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. N. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. P. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. Š. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, G. G. turinčiam savo žinioje UAB “(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. S. turinčiam savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, V. L. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą, R. P. turinčiai savo žinioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtą. Pastarieji šiuos suklastotus dokumentus perdavė savo atstovaujamų įmonių finansininkams, nurodydami juos įtraukti į šių įmonių buhalterines apskaitas bei nurodė pagal šiuos suklastotus dokumentus mokėjimo pavedimais ar kasos pajamų orderiais atsiskaityti su Asociacija „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansininkai, nežinodami, kad jiems pateikti dokumentai yra suklastoti ir realiai tarp jų įmonių ir Asociacijos „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ jokių sandorių nėra įvykę, 2005 m. – 2007 m laikotarpiu, Vilniaus, Kauno miestuose, kaip atsiskaitymą už neva pirktas prekes ir paslaugas, iš savo atstovaujamų įmonių bankinių sąskaitų mokėjimo pavedimais į įmonių, naudojamų neteisėtai veiklai nuslėpti, bankines sąskaitas pervedė arba pagal suklastotus kasos pajamų orderius išlaidavo iš viso 7 292 889.96 Lt. V. J., kartu su Č. M. tęsdami nusikalstamą veiką, siekdami legalizuoti nusikalstamu būdu įgytas pinigines lėšas laikotarpyje nuo 2005-2007 nurodė O. J. kad ši iš UAB “(duomenys neskelbtini)”, AB „P. P.“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB “(duomenys neskelbtini)“ , UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ gautas pinigines lėšas 7 615 311 Lt iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos ir iš Asociacijos „Y. S.“ banko sąskaitos pervestų į veiklos nevykdančias UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ bei UAB „(duomenys neskelbtini)“, A. B., G. S., V. S. ir M. V., E. T., Ž. R., A. J. po ko pastarieji šias pinigines lėšas, keisdami mokėjimų paskirtis, neišrašydami apskaitos dokumentų, teikdami paskolas, didindami įmonių įstatinius kapitalus atliko finansines operacijas, sudarė sandorius ir naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje, o A. J. laikotarpyje nuo 2007-08-28 iki 2007-08-30 iš bankinės sąskaitos bankomatuose nuėmęs už tariamus sandorius pervestus pinigus grynais 400 200 Lt, perdavė juos V. J. bei Č. M.. Tokiu būdu A. J., veikdamas organizuotoje grupėje su V. J., Č. M., D. L., I. R., O. J., siekdamas nuslėpti ir įteisinti kitų asmenų pinigus, žinodamas, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, legalizavo jo paties ir kitų organizuotos grupės narių nusikalstamu būdu, tai yra sukčiavimo ir patikėto turto pasisavinimo būdu, įgytas 7 292 889.96 Lt pinigines lėšas. Ši A. J. veika atitinka požymius nusikaltimo, numatyto LR BK 24 str. 3 d., 25 str. 3 d., 216 str. 1 d.

Teisminio nagrinėjimo metu teisiamų asmenų gynėjai ir jų atstovaujami kaltinamieji pareiškė prašymą nutraukti procesą suėjus patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties terminui.

Kaltinimą palaikantis prokuroras išsakė nuomonę, kad gynėjų prašymas yra pagrįstas ir , suėjus patraukimo baudžiamojon atsakomybėn senaties terminui, reik tenkinti gynėjų ir kaltinamųjų prašymą ir bylą nutraukti.

Byla nutrauktina suėjus apkaltinamojo nuopsprendžio priėmimo senaties terminui.

Kaip minėta, kaltinamieji kaltinami padarę veikas, numatytas LR BK 300 str.3d., 183 str.2d., 182 str.2d., 216 str.1d. Inkriminuojamos veikos padarytos 2005 – 2007 metų laikotarpyje.

2007 m. galiojęs Lietuvos Respublikos baudžiamasis kodeksas (akto redakcija, galiojusi nuo 2007 07 21 iki 2008 02 05) pagal 300 str.3d. numatė bausmę laisvės atėmimo bausmę iki šešerių metų, pagal 183 str.2d. – laisvės atėmimo bausmę iki dešimties metų, pagal 182 str.2d. – laisvės atėmimo bausmę iki aštuonerių metų, pagal 216 str.1d. – laisvės atėimo bausmę iki septynerių metų.

Inkriminuojamų veikų padarymo laikotarpiu galiojęs baudžiamojo kodekso 95 str. 1d. numatė, kad asmeniui, padariusiam nusikalstamą veiką, negali būti priimtas apkaltinamasis nuosprendis, jeigu praėję: a) dveji metai, kai padarytas baudžiamasis nusižengimas; b) penkeri metai, kai padarytas neatsargus arba nesunkus tyčinis nusikaltimas; c) aštuoneri metai, kai padarytas apysunkis tyčinis nusikaltimas; d) dešimt metų, kai buvo padarytas sunkus nusikaltimas; e) penkiolika metų, kai buvo padarytas labai sunkus nusikaltimas; f) dvidešimt metų, kai buvo padarytas nusikaltimas, susijęs su tyčiniu kito žmogaus gyvybės atėmimu. Šio straipsnio antra dalis nustatė, kad pirmoji dalis taikoma, jeigu per šio straipsnio 1 dalies 1 punkte nustatytą laiką asmuo nesislėpė nuo ikiteisminio tyrimo ar teismo ir nepadarė naujos nusikalstamos veikos.

Inkriminuojamų veikų padarymo metu galiojusio baudžiamojo kodekso 11 straipsnis nustatė, kad nusikaltimai yra tyčiniai ir neatsargūs. Tyčiniai nusikaltimai skirstomi į nesunkius, apysunkius, sunkius ir labai sunkius. Nesunkus nusikaltimas yra tyčinis nusikaltimas, už kurį baudžiamajame įstatyme numatyta didžiausia bausmė neviršija trejų metų laisvės atėmimo. Apysunkis nusikaltimas yra tyčinis nusikaltimas, už kurį baudžiamajame įstatyme numatyta didžiausia bausmė viršija trejus metus laisvės atėmimo, bet neviršija šešerių metų laisvės atėmimo. Sunkus nusikaltimas yra tyčinis nusikaltimas, už kurį baudžiamajame įstatyme numatyta didžiausia bausmė viršija šešerius metus laisvės atėmimo, bet neviršija dešimties metų laisvės atėmimo. Labai sunkus nusikaltimas yra tyčinis nusikaltimas, už kurį baudžiamajame įstatyme numatyta didžiausia bausmė viršija dešimt metų laisvės atėmimo.

Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 3 str. 1d. numato, kad baudžiamasis procesas negali būti pradedamas, o pradėtas turi būti nutrauktas:1) jeigu nepadaryta veika, turinti nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo požymių;2) jeigu suėjo apkaltinamojo nuosprendžio priėmimo senaties terminas;3) asmeniui, kuris nusikalstamos veikos padarymo metu dar nebuvo tokio amžiaus, nuo kurio jis atsako pagal baudžiamuosius įstatymus;4) jeigu nėra nukentėjusiojo skundo ar jo teisėto atstovo pareiškimo arba prokuroro reikalavimo pradėti procesą tais atvejais, kai procesas gali būti pradėtas tik pagal nukentėjusiojo skundą ar jo teisėto atstovo pareiškimą arba prokuroro reikalavimą;5) mirusiajam, išskyrus tuos atvejus, kai byla reikalinga mirusiajam reabilituoti arba kitų asmenų bylai atnaujinti dėl naujai paaiškėjusių aplinkybių;6) asmeniui, kuriam įsiteisėjo teismo nuosprendis dėl to paties kaltinimo arba teismo nutartis ar prokuroro nutarimas nutraukti procesą tuo pačiu pagrindu;7) jeigu egzistuoja Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso V skyriuje numatyta baudžiamąją atsakomybę šalinanti aplinkybė. Šio straipsnio trečia dalis nustato, kad jeigu šio straipsnio 1 dalies 2 punkte nurodyta aplinkybė paaiškėja perdavus bylą teismui ar bylos nagrinėjimo teisme metu ir kaltinamasis reikalauja tęsti baudžiamąjį procesą, teismas baigia nagrinėti bylą ir nuosprendžiu nutraukia baudžiamąją bylą arba priima išteisinamąjį nuosprendį.(2017 11 28 redakcija Nr. XIII-805 (nuo 2017 12 05).

Minėta, kad kaltinamiesiems inkriminuojamos veikos, numatytos baudžiamojo kodekso 183 str.2d. ir 182 str.2d., kurios priskirtinos prie sunkių nusikaltimų. Jau minėta, kad už sunkius nusikaltimus apkaltinamasis nuosprendis negali būti priimtas, jeigu nuo veikos padarymo praėję dešimt metų. Inkriminuojamos veikos padarytos 2005 – 2007 metų laikotarpyje. Duomenų, kad kaltinamieji būtų padarę kokias nors kitas nusikalstamas veikas ar būtų slėpęsi, nėra. Todėl byla nutrauktina visų kaltinamųjų atžvilgiu.

Kaltinamiesiems skirtos kardomosios priemonės naikintinos.

Rezoliucinė dalis

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodeskso 303 str.4d. 318 str.,teismas

Nusprendžia:

Baudžiamąją bylą, suėjus apkaltinamojo nuosprendžio priėmimo senaties terminui, nutraukti:

Č. M. pagal LR BK 24 str. 4,6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 300 str. 3 d., 182 str. 2 d., 216 str. 1 d., , V. J. pagal 24 str. 4, 6 d., 25 str. 3 d., 183 str. 2 d., 300 str. 3 d., 182 str. 2 d., 216 str. 1 d., I. R. pagal 25 str. 3 d., 24 str. 3, 6 d., 183 str. 2 d., 300 str. 3 d., 182 str. 2 d., 216 str. 1 d., D. L. pagal 24 str. 3,6 d., 25 str. 3 d.,183 str. 2 d., 300 str. 3 d., 182 str. 2 d. 216 str. 1 d., O. J. pagal 25 str. 3 d., 24 str. 3, 6 d., 183 str. 2 d., 182 str. 2 d., 216 str. 1 d., A. J. pagal 25 str. 3 d., 24 str. 3, 6 d., 183 str. 2 d., 300 str. 3 d., 182 str. 2 d., 216 str.

Kardomąsias priemones panaikinti: Č. M.- rašytinis pasižadėjimą neišvykti, bei dokumento LR paso paėmimą; V. J. - rašytinį pasižadėjimą neišvykti, bei dokumento – asmens tapatybės kortelės paėmimą; I. R. - rašytinį pasižadėjimą neišvykti, bei dokumento – LR paso paėmimą; D. L. - rašytinį pasižadėjimą neišvykti; O. J. - rašytinį pasižadėjimas neišvykti, bei registraciją policijos įstaigoje; A. J. - rašytinį pasižadėjimas neišvykti.

Nutartis per 20 dienų gali būti skundžiama Lietuvos apeliaciniam teismui per Vilniaus apygardos teismą.

Teisėjas Gintaras Dzedulionis